《毛中明(小额贷款公司的风险管控(201308学生)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《毛中明(小额贷款公司的风险管控(201308学生)（122页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、小额贷款公司的风险管控第一部分：风险 基础知识一、风险 概述1、风险一词的由来o 风险（Risk）比较权威的说法是来源于意大利 语的“riscare”一词。在早期的运用中，也是被 理解为客观的危险，体现为自然现象或者航海 遇到礁石、风暴等事件。 o 大约到了19世纪，在英文的使用中，风险一词 常常用法文（Risqu）拼写，主要是用于与保 险有关的事情上。 o 中文的涵义是：远古时期，渔民出海前都要祈 求神灵保佑自己能够平安归来。在出海捕捞打 鱼的生活中，“风”即意味着“险”，因此有了“风 险”一词。2、风险的定义o 风险 是指某一特定危险情况发生的可能性 和后果的组合。在金融经济 学中，风险
2、是 指投资收益的不确定性。具有普遍性、客观 性、损失性、不确定性。 o 学术界对风险 没有统一的定义，主要代表性观点： n 风险是事件未来可能结果发生的不确定性 n 风险是损失发生的不确定性 n 风险是指可能发生损失的损害程度的大小 n 风险是由风险构成要素相互作用的结果 n 风险是给定一定的时间区间和置信度水平，预期 最大损失（VaR）3、风险的构成要素o 风险 是由风险 因素、风险 事故和损失三者 构成的统一体，风险 因素引起或增加风险 事故；风险 事故发生可能造成损失。 n 风险因素：是指促使某一特定风险事故发生或增加 其发生的可能性或扩大器损失程度的原因或条件。 n 风险事故：是指造成
3、人身伤害或财产损 失的偶发 事件，是造成损失的直接的或外在的原因，是损失 的媒介物，即风险只有通过风险 事故的发生才能 导致损失。 n 损失：损失是指非故意的、非预期的、非计划的经 济价值的减少。4、风险的测度o 风险频 率：又称损失频率，是指一定数量 的标的，在确定的时间 内发生事故的次数 。 o 风险 程度：又称损失程度，是指每发生一 次事故导致标的的毁损状况，即毁损价值 占被毁损标 的全部价值的百分比。 o 二者的关系： n 风险频 率不高，但风险 程度很大； n 风险频 率很高，但风险 程度不大。二、风险 管理概述（一）风险管理的定义o 风险 管理是社会组织 或者个人用以降低风 险的消
4、极结果的决策过程，通过风险识别 、风险 估测、风险评 价，并在此基础上选 择与优化组合各种风险 管理技术，对风险 实施有效控制和妥善处理风险 所致损失的 后果，从而以最小的成本收获最大的安全保 障。（二）风险 管理步骤1、风险识别o 风险 的识别 是风险 管理的首要环节 。只有 在全面了解各种风险 的基础上，才能够预 测危险可能造成的危害，从而选择处 理风 险的有效手段。 o 主要方法: n 生产流程分析法(风险 列举法和流程图法) n 财务报 表分析法 n 专业调查 法2、风险估测和评价o 风险 估测实际 上就是估算、衡量风险 ，由 风险 管理人运用科学的方法，对其掌握的 统计资 料、风险
5、信息及风险 的性质进 行系 统分析和研究，进而确定各项风险 的频度 和强度，为选择 适当的风险处 理方法提供 依据。 n 预测风险 的概率：通过资 料积累和观察，发 现造成损失的规律性。 n 预测风险 的强度：假设风险发 生，导致企业 的直接损失和间接损失。3、风险控制o 避免风险：躲避风险。比如避免火灾可将房屋出售， 避免航空事故可改用陆路运输等。 o 预防风险：采取措施消除或者减少风险发 生的因素。 例如为了防止水灾导致仓库进 水，采取增加防洪门、 加高防洪堤等，可大大减少因水灾导致的损失。 o 自保风险：企业自己承担风险。小额损失纳入生产经 营成本，损失发生时用企业的收益补偿。针对发 生
6、的 频率和强度都大的风险建立意外损失基金，损失发生 时用它补偿。 o 转移风险：在危险发生前，通过采取出售、转让、保 险等方法，将风险转 移出去。第二部分：小额贷 款公司风险 分 析一、小额贷 款与小额贷 款公司（一）小额贷 款及特点1、小额贷款o 小额贷 款是以中小企业和个人经营为对 象 的经营类贷 款，其主要的服务对 象为中小 企业、个体工商户、三农、小作坊、小业 主。 o 单户贷 款余额不得超过资 本金的5。 o 小额信贷的贷款期限一般在一年之内，最 长不超过三年，通常采用整贷零还的方式 ，即客户每隔固定的时间 如一个月就要分 期还贷 。当然也可以采取整贷整还，按期 付息的方式。2、小额
7、贷款特点o 资金需求“短、频、快” n 主要是短期资金周转需求（新产品进入市场初期要 铺货、涨价前的进货、拿到了大额订单 。银行贷 款到期，如果企业抽取流动资金还贷款会严重影响 到企业的正常经营）客户贷款期“短”、“频”繁需要 类似贷款、希望放款“快”。 o 资金成本高-风险 与收益成正比 o 贷款对象“小、微、散”（二）小额贷 款公司1、小额贷款公司o 小额贷 款公司是由自然人、企业法人与其 他社会组织 投资设 立，不吸收公众存款， 以经营 小额贷 款业务 的有限责任公司或股 份有限公司。2、小额贷额贷 款公司经营经营 特点o 小额贷款公司必须专营 小额贷款业务； o 严禁向内部或外部集资、
8、吸收或变相吸收公众存款； （高压线） o 信贷资金来源必须合法，主要来源应为股东缴纳 的资 本金、捐赠资金和不超过两家银行的借贷资金。小额 贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不 得超过资本净额的50%。（底线） o 小额贷款公司不得从事投资业务 和委托贷款业务； o 小额贷款公司不得向关系人发放贷款：关系人指公司 的董事、监事、管理人员、信贷业务 人员及其近亲属 以及他们投资或者担任高级管理职务的企业和经济组 织。二、小额贷 款公司的风险类 型1、小额贷款公司的信用风险o 信用风险 是指借款人或交易对手因不履 行还款责任而形成的潜在风险 。 n 服务对象是微小企业和个人决定了小额贷
9、款公司是高风险行业。 n 农户小额信用贷款的使用者是以农业生产 收入为主要来源的农户，农业生产效益是 农户偿债 能力的重要保证，因此农户生产 经营的风险也导致小额贷款公司同样面临 着很大的风险。 2、市场风险o 市场风险 是指市场利率或价格(如汇率， 商品/股票价格)向不利方向变动时产 生的 风险 。 3、流动性风险o 流动性风险 是指债务 人在其债务 到期时 无力偿付的风险 。产生这种风险 的原因 可能是债务 人无力将其资产转 化为现 金 ，或无法筹集足够的资金偿付到期债务 。 n 小额贷款公司定位于“只贷不存”，公司只能 以股东出资额进 行贷款，不能吸收存款。 而小额贷款公司资金贷放的速度
10、要快于资 金回收速度，资金面紧张状况在所难免。“ 用自有资金入股是开办底线，不能吸收存 款和非法集资则是高压线”。o 操作风险 意指不充分的信息系统、操作/ 交易问题 （涉及服务或产品的问题 ）、 违反内控规定、欺诈或不可预见 的自然 灾害对一家机构造成的不可预计 的损失 。 n 由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部 事件导致损失的风险。在经营过 程中，风险主要 表现为人员因素中的操作失误、违法行为、越权 行为和流程因素中的流程执行不严格。目前的小额 贷款公司从人员构成上来看，普遍存在着人员少、 专业技能弱的问题，小额贷款公司的大部分人员 均未从事过金融业务，业务知识欠缺，极易产生 操
11、作风险。4、操作风险5、法律风险o 法律风险 是指因不能强制执行的合同、 法律纠纷 或不利判决而对机构的经营 或 财务 状况产生干扰或其它负面影响。 n 目前我国商业性小额贷款公司尚处于探索 阶段，相关的法律、法规还不完备，这种 法律、法规的欠缺使小额贷款公司的身份尚 不明确，由此面临着一定的法律风险。 “有 金融之实，无金融之名”。6、声誉风险o 声誉风险 是指，有关一家机构业务 活动 的负面宣传，不论其真假，都会引起该 机构的客户流失，经营 受损。o 策略风险是指由于不合理的业务决策、不适当的决策 执行或缺乏对产业 、经济或技术变化作出反应，致使 机构的盈利、资本、声誉或市场地位受到现实的
12、和潜 在的影响。 7、策略风险三、风险 管理的目标及程序风险 管理的目标o 确保小额贷款公司及其员工的相关行为符合法律规定； o 确保小额贷款公司制度能够有效持续贯彻执 行，从而 提高经营效率； o 确保能够对贷 款业务、管理咨询业务 以及其他业务进 行有效的风险管理； o 确保公司建立针对各项重大风险发 生后的危机处理方 案的恰当性，保护公司不因重大风险和人为操作失误及 舞弊而遭受重大损失。风险 管理的程序o 1.风险识别 o 2.风险 分析 o 3.风险评审 o 4.风险 决策 o 5.贷后风险 管理 o 6.风险 考核 o 7.责任追究第三部分：小额贷 款公司的风险 管理实务一、贷前调查
13、（一）贷前尽职调查1、贷前尽职调查o 指小额贷 款公司通过特定的调查 方法与 程序,对贷 款申请人的相关情况进行了解 、分析，并提出相应调查结论 的过程。 o 贷前尽职调查 的主体：信贷人员和风险 管理人员 o 贷前调查 的原则 n 客观性原则; n 完整性原则; n 重要性原则;2、贷前调查的主要程序和方法o 询问 程序 o 观察程序 o 检查 程序 o 抽查程序 o 分析程序3、贷前调查的主要内容o 反应贷款申请人还款信誉的相关事项 o 反应贷款申请人还款能力的非财务 方面的 相关事项 o 反应贷款申请人还款能力的财务 方面的相 关事项 o 反应贷款申请人资金情况的相关事项 o 对贷款申请
14、人从分析日到本笔小额贷 款到 期日还款能力的预测（二）对贷款申请人行业与经营环 境的调查o 政策环境 o 法律环境 o 经济环 境 n a.社会经济结 构 n b.经济发 展水平 n c.价格水平 n d.当前经济状况 o 社会文化环境 o 技术环境1、宏观经济环 境2、行业环 境分析o行业周期 o行业进 入的门槛 o供应商的定价能力 o购买 者的议价条件 o同行竞争者的竞争强度 干预（三）对贷 款申请人基本情况的调查调查事项o 对贷 款申请人经营发 展情况的调查 o 对贷 款申请人的设立情况以及现有资本 的调查 o 对贷 款申请人股东情况的调查 o 对贷 款申请人的组织结 构的调查 o 对贷
15、 款申请人经营规 模的调查 o 对贷 款申请人内部控制的调查 o 对贷 款申请人的性质进 行调查（四）对贷 款申请人重大事项的调 查o 违反法规事项 o 重大的或有事项 o 隐形债务 o 重大的项目投资事项 o 贷款申请人取得或丧失重要的合同 o 重要的关联方以及关联方交易 o 自然灾害主要重大事项（五）对贷款申请人持续经营 能力与特殊优势的调查（六）对自然人客户的贷前调查o1.年满18周岁，其实际 年龄加贷款期限不超过65周岁，且具有完 全民事行为能力； o2.个人及配偶的资信状况良好，个人信用没有较严 重的不良记录 ； o3.个人及家庭主要成员没有明显超出合法收入的大额债务 ； o4.个人
16、及家庭主要成员没有重大的慢性疾病；5.个人没有严重的不 良的经营记录 ； o6.个人及家庭成员没有赌博、吸毒等不良嗜好； o7.有可信的、合法的贷款用途，基本确信其不会将获取的贷款用于 炒股、炒房等投机性活动； o8.申请的小额贷 款用于经营项 目的，拥有不少于30%的项目自由资 金。自然人作为贷 款申请人应该 具备的条 件受理阶段对资 料的审核要点o 1.检查自然人客户提供的相关资料是否齐全， 该等资料之间是否存在相互矛盾的地方； o 2.检查自然人客户提供的相关资料是否有效， 关注该等资料是否存在失效的情形； o 3.关注该等资料的真实与可靠性； o 4.关注自然人客户是否具有相应的资格；对自然人客户的实地调查o 1.要注重对自然人客户进行外围调查 ； o 2.要注重对自然人客户以往还款信誉的调查； o 3.注重对自然人客户目前的生产生活方式或经营状况 的调查； na.考证其真实住址，通过收集水电费 、电话费 、物业管理费 等费用单据以及房屋租赁协议 等来核实其真实的住所； nb.对于自然人客户存在的经营实 体的，还应该对 其经营场 地 进行查看； nc.对于
