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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 众信旅游集团股份有限公司拟收购 竹园国际旅行社有限公司股权项目 资资 产产 评评 估估 报报 告告 中联评报字中联评报字2018第第 888 号号 中联资产评估集团有限公司中联资产评估集团有限公司 二二一八年五月二十五日一八年五月二十五日 众信旅游集团股份有限公司拟收购竹园国际旅行社有限公司股权项目资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 目 录 资产评估师声明资产评估师声明 . 1 摘摘 要要 . 2 资资 产产 评评 估估 报报 告告 . 4 二、评估目的 . 14 三、评估对象和评估范围 . 14 四、价值类型及
2、其定义 . 17 五、评估基准日 . 17 六、评估依据 . 18 七、评估方法 . 20 八、评估程序实施过程和情况 . 29 九、评估假设 . 30 十、评估结论及其分析 . 32 十一、特别事项说明 . 34 十二、评估报告使用限制说明 . 39 十三、评估报告日 . 40 备查文件目录备查文件目录 . 42 众信旅游集团股份有限公司拟收购竹园国际旅行社有限公司股权项目资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 1 页 资产评估师声明资产评估师声明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报
3、告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。 三、资产评估报告仅供委托人、评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。 四、资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认是对评估对象可实现价格的保证。 五、资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评
4、估报告依法承担责任。 六、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。 众信旅游集团股份有限公司拟收购竹园国际旅行社有限公司股权项目资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 2 页 众信旅游集团股份有限公司拟收购 竹园国际旅行社有限公司股权项目 资资 产产 评评 估估 报报 告告 中联评报字中联评报字2018第第 888 号号 摘摘 要要 中联资产评估集团有限公司接受众信旅游集团股份有限公司的委托， 就众信旅游集团股份有限公司收购竹园国际旅行社有限公司股权之经济行为所涉及的竹园国际旅行社有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。 评估对象
5、是竹园国际旅行社有限公司股东全部权益， 评估范围是竹园国际旅行社有限公司的全部资产及相关负债， 包括流动资产和非流动资产等资产及相关负债。 评估基准日为 2017 年 12 月 31 日。 本次评估的价值类型为市场价值。 本次评估以持续使用和公开市场为前提， 结合委托评估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用资产基础法和收益法对竹园国际旅行社有限公司进行整体评估，然后加以校核比较，考虑评估方法的适用前提和满足评估目的，本次选用收益法评估结果作为最终评估结论。 经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程序，得出竹园国际旅行社有限公司股东全部权益在评估基准日 2017 年12
6、月 31 日的评估结论如下： 众信旅游集团股份有限公司拟收购竹园国际旅行社有限公司股权项目资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 3 页 竹园国际旅行社有限公司 2017 年 12 月 31 日合并口径股东全部权益为 48,281.50 万元，评估值为 146,241.93 万元，评估值增值 97,960.43万元，增值率 202.89%。 本次评估结论建立在评估对象产权持有者及管理层对企业未来发展趋势的准确判断相关规划落实，如企业未来实际经营状况与经营规划发生偏差，且产权持有者及时任管理层未采取相应有效措施弥补偏差，则评估结论将会发生重大变化。特别提请报告使用者对此予以关注。 在使用本评
7、估结论时， 特别提请报告使用者使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。 本报告评估结果使用有效期为一年， 即自2017年12月31日至2018年 12 月 30 日使用有效。 以上内容摘自资产评估报告正文， 欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告全文。以上内容摘自资产评估报告正文， 欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告全文。众信旅游集团股份有限公司拟收购竹园国际旅行社有限公司股权项目资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 4 页 众信旅游集团股份有限公司拟收购 竹园国际旅行社有限公司股权项目 资资 产产 评评 估估
8、报报 告告 中联评报字中联评报字2018第第 888 号号 众信旅游集团股份有限公司：众信旅游集团股份有限公司： 中联资产评估集团有限公司接受贵公司的委托， 根据有关法律法规和资产评估准则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，就众信旅游集团股份有限公司收购竹园国际旅行社有限公司少数股权之经济行为所涉及的竹园国际旅行社有限公司股东全部权益在评估基准日 2017 年 12 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下： 一、委托人及被评估单位概况 本次资产评估的委托人为众信旅游集团股份有限公司，被评估单位为竹园国际旅行社有限公司。 （一）委托人概况（一）委托人概况 公司名称：
9、众信旅游集团股份有限公司（以下或简称“众信旅游”） 统一社会信用代码：91110000101126585H 公司地址：北京市朝阳区朝阳公园路 8 号西 2 门 01 号 法定代表人：曹建 注册资本：84380.218 万元 公司类型：股份有限公司(上市、自然人投资或控股) 众信旅游集团股份有限公司拟收购竹园国际旅行社有限公司股权项目资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 5 页 成立日期：1992 年 8 月 11 日 经营范围：入境旅游业务;国内旅游业务;出境旅游业务;保险兼业代理;因特网信息服务业务(除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械以外的内容);图书、报纸、期刊、电子出版物
10、、音像制品零售、网上销售(出版物经营许可证有效期至 2022 年 4 月 30 日);民用航空运输销售代理;承办展览展示活动;会议服务;销售纺织品、服装、日用品、文化用品、体育用品及器材、家用电器、电子产品、五金、家具、室内装饰材料;组织文化艺术交流(演出除外);企业营销及形象策划;公关活动策划;技术开发;软件开发;电脑图文设计、制作;设计、制作、代理、发布广告;翻译服务;摄影扩印服务;汽车租赁;计算机及通讯设备租赁;投资咨询;房地产信息咨询(房地产经纪除外);经济贸易咨询。(领取本执照后,应到市交通委运输管理局备案;企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后
11、依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) （二）被评估单位概况（二）被评估单位概况 公司名称：竹园国际旅行社有限公司（以下或简称“竹园国旅”） 统一社会信用代码：911101051014524369 注册地址：北京市朝阳区朝阳公园路 8 号 法定代表人：郭洪斌 注册资本：1370.4171 万人民币 公司类型：其他有限责任公司 成立日期：1995 年 11 月 13 日 经营范围：国内旅游业务；入境旅游业务、出境旅游业务；销售工艺美术品、百货、针纺织品、五金交电、机械电器设备、化工产品（不含一类易制毒化学品及危险品）、计算机软硬件、金属材料；会议服务；航空票务代理。（企业依法自主选择经营项目，开展经
