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1、中国财务总监网（中国财务总监网（）整理）整理第 1 页巨田证券有限责任公司巨田证券有限责任公司 营销管理部经纪业务操作流程内控手册营销管理部经纪业务操作流程内控手册强化内控、规范运作是现代企业经营管理的生命线。根据中国证监会发布的证券公司内部控制指引以公司各项业务流程制定本业务操作流程内控手册。本手册内容包括：一、 帐户管理：开户、资料变更及挂失、密码修改、清密、非交易过户、撤消指定交易、转托管、销户二、 资金存取：柜台存取、转账存取、申请开通银证转帐三、 委托买卖：柜台委托、非柜台委托四、 清算交割：清算、交割五、 差错处理六、 应急处理。中国财务总监网（中国财务总监网（）整理）整理第 2
2、页业务流程风险控制操作者：营业部全体员工业业业业业业业业业业业业业业业业业开户 帐户挂失、变更 密码修改、清密 非交易过户撤消指定交易、转托管、销户开 通 柜台存取网 申请开通银证转帐上 转账存取交 易柜台委托电话报单委托 非柜台委托自助及电话自动委托 撤单网上委托证券查询投资咨询差错处理应急处理业务监督、检查、电脑实时监控经纪业务流程主要风险控制点帐户管理应专岗专人负责，其他岗位和人员不得兼办或串岗资金柜必须和其他柜分开，其它柜电脑终端无权进入资金柜系统资金柜和其他柜员不得兼职或串岗电脑、财务人员与经纪业务等部门、人员不得兼职或混合操作电脑人员不得兼任清算员各专柜及部门电脑用户权限应按职责严
3、格限制并经常 检查，人员变化应及时调整，操作密码要经常更换不得私下接受及全权代理客户办理开户、指定或撤消指定交易、转托管、资金存取、银证转帐申请、委托买卖及交割等清算交割委托买卖帐户管理资金存取中国财务总监网（中国财务总监网（）整理）整理第 3 页代理开证券帐户 业务流程主要风险点风险性质控制措施否是否不符 开户资料不全 违反中国证券登记结算有限 严格按“实时开户业务指南”操作资料、证件与本人不符 公司相关规定 认真审核身份证对有可疑之处的证 伪造证件 产生纠纷导致公司损失 件应进行必要鉴别 确保客户开户资料的完整性、真实性、有效性、同一性 市场禁入人员参与交易 开户代理机构及其开户代办 境外
4、自然人，未满十六岁的中国居民，点因违规或操作失误而产生 现役军人，人民武装警察持军人证，的一切经济损失和法律责任 武警不得设立帐户，均由该开户代理机构承担 法人投资者申请设立帐户应提交营业 产生纠纷导致公司损失 执照原件及复印件或复印件加盖发证机关确认章、法定代表人证明书、法定代表人授权委托书、法定代表人的效身份证明文件复印件、经办人身份证原件及复印件 境外企业不得设立帐户 没有法人资格的企业单位、事业单位及社会团体不得设立帐户 保险公司只允许设立基金帐户代理开户开 户 资 料、复 印 件留 存 归 档代办开设 证券帐户本人提出开 户申请填写“证券帐户申 请表”并提供客户 证件代理委托书不受理
5、审核申请 资料复印录入核对打印帐户卡收取开户费交客户资料上传中国财务总监网（中国财务总监网（）整理）整理第 4 页帐户管理开户（资金帐户） 11 帐户管理开户 （个人开户）业务流程风险控制操作者：开户柜工作人员业务流程风险控制监督者：综合部经理风险性质控制措施 开户资料不全 违反证券法第134、 严格按“经纪业务操作流程”操作开户证件不全 138条 必须持本人身份证，股东帐户卡等资料、证件与本人不符 合法证件查验身份证 同名银行帐号的预留 证券帐户卡 伪造证件、过期证件 盗卖隐患、产生交易纠纷 认真审核身份证和证券帐户卡，对有否 可疑之处的证件应进行必要鉴别 借用证券代码卡 注意证件期限 非法
6、证券交易者 违反证券法37条、 禁止客户借用他人证券代码卡 是 市场禁入者 第74条 不得受理法人以个人名义开立帐户不符 证券公司、证券交易所等从业人员不得开户、市场禁入者其禁入期未满不得开户符 非本人签署 为今后交易埋下纠纷隐患，导致股票盗卖，资金冒 本人签署，柜员仔细查验、核实其身领等 份的真实性、同一性、合法性注：证券帐户开设请见证券帐户开户业务细则业务流程主要风险点帐户管理开户申请审核开户 资 料资料齐 全不受理不受理审核身份签署客户开户协 议书中国财务总监网（中国财务总监网（）整理）整理第 5 页帐户管理开户（续）业务流程主要风险点风险性质控制措施否 不符 签署授权委托书委托人 产生
7、交易纠纷 签署授权委托时要求双不到场 方均到场 输错客户资料 买卖证券误入他人帐户 仔细核对输入内容 输错股东帐号 ，影响客户交易 可要求客户自已通过查是 查验 询机进行核对的互动防 客户设置密码时大意泄 范手段密委托人、受 受理客户授权委托时资托人身份证、 料不全、证件不符无委托人证券帐户卡等 签署授权 授权权限不明确、不具 超越授权权限违背授权 要求客户将授权权限填 委托书 体，授权权限控制不严 人意愿，导致客户间纠 写明确、具体，并将授纷、客户与公司纠纷 权权限输入电脑后存档 要求开通网上交易的客 网上交易发生故障时客 提醒网上交易的客户同户未办理开通自助和电 户无法使用自助委托系 时开
8、通自助和电话委托话委托 统，导致与客户纠纷， 个人开户留存本人身份为产生交易风险留下隐 证或其他证明本人身份患 的有效证件复印件、同名证券帐户卡复印件或 归档资料不全、不实 委托人身份证复印件、同时开通电话 授权委托书及客户签署、自助委托或 的所有协议书等其他形式的备 债券回购业务客户 违反公司相关规定 对于以资融券业务客户份交易功能 可以放开，以券融资业务禁止办理此种委托方式本人办理电脑开户设置密码开通网上交易签署网上委托协议， 风险揭示书审核证件、申请资料审核授权 资料不受理留存归档授权委托中国财务总监网（中国财务总监网（）整理）整理第 6 页帐户管理开户（续）（机构开户）业务流程主要风险
9、点风险性质控制措施 开户资料不全 违反证券法第134、 严格按证券经纪业务操作 开户资料与受托人不符 138条 规程操作审 核 严格审核开户资料的完整性和同一性 伪造证件 盗卖隐患 认真审核有关证件，对有 无法人委托书 可疑之处的证件应进行必否 授权权限不明确、不具体， 超权限操作，产生纠纷 要鉴别授权权限控制不严 隐患 认真审核代理人的权限范 非合法证券交易者 违反证券法第37条 围授权权限输入电脑并存是 第74条 档 借用证券代码卡 不得受理法人以个人名义不 符 开立帐户 开设国债回购交易用户 资料不全，疏忽管理，隐 营业部应指定专人负责审含具大风险隐患 核机构授权委托书等客户符 资料，并
10、完整填写相关协议书 回购登记 借券租券 开展回购业务，必须办理“回购登记”。不得善自对客户进行回购登记 客户之间不得借券租券 非法人或受托人签署 为今后交易埋下纠纷隐 法人或受托人签署，柜员患，导致股票盗卖、资 仔细查验，核实其身份的金冒领等 真实性、同一性、合法性注：证券帐户开设请见证券帐户开户业务细则签署客户开户协 议书法人营业执照复印件、法人 代表证明书及身份证复印件 、法人代表签署的授权委托 书、法人证券帐户卡、受托 人身份证及复印件开户申请审核开户 资料资料齐 全审核身 份不受理不受理中国财务总监网（中国财务总监网（）整理）整理第 7 页帐户管理开户（续）业务流程主要风险点风险性质控
11、制措施同时开通电话 输错客户资料 买卖证券误入他人帐户，影 对客户资料进行仔细复核 、自助委托或 输错股东帐号 响客户交易 告戒客户注意密码自我保 其他形式的备 盗卖隐患 密 份交易功能 客户设置密码时大意泄密 要求开通网上交易的 网上交易发生故障时，客户 提醒网上交易的客户同时客户未办理开通自助 无法使用自助委托系统，导 开通自助和电话委托和电话委托 致与客户纠纷 国债回购 违反公司相关规定 以券融资业务禁止办理此种委托方 归档资料不全、不实 为产生交易风险留下隐患 机构开户留存授权单位法人营业执照副本复印件、法人代表人证明书、法人授权委托书、证券帐户复印件、法人代表、代理人身份证复印件并预
12、留印鉴及客户签署的所有协议书电脑开户设置密码开通网上交易签署网上委托协 议，风险揭示书审核证件、申请 资料留存归档中国财务总监网（中国财务总监网（）整理）整理第 8 页12 帐户管理资料变更及挂失业务流程主要风险点风险性质控制措施有 无 客户资料变更审查不严 违反业务操作规程 认真复核存档的资料，身 受 份证复印件是否一致 权 机构户资料变更必须有工无 商部门或上级主管部门批文否 自然人办理资料变更或帐户挂失，必须本人办理，不得由他人代理不符有 帐户挂失无有效法定证件 假冒身份导致纠纷 如身份证件遗失，需持公安部门出具的遗失证明和其他法定证件办理挂失、变更注：证券帐户的资料变更及挂失请见证券帐
13、户开户业务细则机构户资料变更、帐户挂失个人户本人办 理与证件、原 始资料相符不 受 理执行挂失后锁定其帐户但 不能交易留存归档中国财务总监网（中国财务总监网（）整理）整理第 9 页1-3 帐户管理-密码修改、清密业务流程 非本人办理 假冒客户身份，导致盗卖 必须本人办理，不得受理由他人代或盗取资金 为办理不符 证件及原始资料审核不严 存在盗卖、盗取隐患 严格审核客户证件，客户证件必须与存档资料不符 与存档资料一致符风险性质控制措施主要风险点密码修改 清密本人填写申 请书与证件原始 资料相符清密客户重新设置 密码留存归档不受理中国财务总监网（中国财务总监网（）整理）整理第 10 页1-4 帐户管
14、理-非交易过户主要风险点风险性质控制措施否 未经认真审核随意过户 资产随意转移，导致客户或 客户资产收益人必须持公证处出客户亲属与公司间纠纷 具的继承公证书或赠予公证书给予办理非交易过户或帐户资金的转移是业务流程客户申请非交易过户审核继承公证书 或赠予公证书不受理查验资金或股票执行非交易过户留存归档中国财务总监网（中国财务总监网（）整理）整理第 11 页1-5 帐户管理-撤消指定、转托管及销户业务流程 撤销指定或转托管非本人办理 违反证券法第73条及经纪 严格审查受权权限，无受权却无授权书或无授权权限 业务操作规程，导致股票可能 权限不得办理被人盗卖 销户非本人办理 违反业务操作规程，导致产生 销户必须由本人办理 客户销户时未办理撤消指定未履 经济纠纷，严重的将使公司资 客户完成交易交收，撤消指行交易交收手续或有纬
