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1、一、总体概述一、总体概述 二、财务流程及功能二、财务流程及功能 三、业务流程及功能三、业务流程及功能 用友用友T6财务业务一体化培训财务业务一体化培训PPT 财务软件财务软件，erp系统系统，用友用友 上海企通软件有限公司上海企通软件有限公司 总体概述总体概述 入库单 出库单 采购发票 销售发票 记账 销售管理销售管理 采购管理采购管理 库存管理库存管理 核算管理核算管理 固定资产固定资产 工资管理工资管理 财务报表财务报表 应收管理应收管理 现金银行现金银行 应付管理应付管理 总账系统总账系统 财务分析财务分析 一、基础档案及数据一、基础档案及数据 基础数据基础数据 科目期初科目期初 存货期
2、初存货期初 客、供期初客、供期初 初始化初始化 档案建立档案建立 部门及人员部门及人员 结算方式结算方式 存货分类及档案存货分类及档案 客户分类及档案客户分类及档案 供应商分类及档案供应商分类及档案 仓库仓库 收发类别收发类别 采购类型采购类型 销售类型销售类型 与存货科目设置相关与存货科目设置相关 与存货对方科目设与存货对方科目设 置相关置相关 第一步 第二步 二、业务流程二、业务流程 标准业务流程 优化业务流程 业务流程 采购入库开票结算挂账采购入库开票结算挂账 销售发货开票出库挂账销售发货开票出库挂账 采购入库开票结算自动完成采购入库开票结算自动完成 销售发货开票出库自动完成销售发货开票
3、出库自动完成 选择合适的业务流程：选择合适的业务流程： 适合标准流程企业： 1、严格以采购、销售发票挂账 2、有暂估入库业务 3、有费用分摊要求 适合优化流程企业： 1、以入库、发货单为挂账依据 2、无暂估入库业务 3、不进行费用分摊 4、不能填制与改写发票 一、总体概述一、总体概述 二、财务流程及功能二、财务流程及功能 三、业务流程及功能三、业务流程及功能 总账核算流程总账核算流程 开始会计期 （审核）、出纳签字（审核）、出纳签字 生成财务报告生成财务报告 结束会计期结束会计期 凭证记帐凭证记帐 常用分录常用分录 凭证引入凭证引入 录入凭证录入凭证 凭证回冲凭证回冲 转账凭证转账凭证 辅助项
4、目处理辅助项目处理 现金流量凭证拆分现金流量凭证拆分 总账主要功能总账主要功能 辅助核算项 目的完整 实现对项目、客户、部门、个人、存货、现金流量等的精细实现对项目、客户、部门、个人、存货、现金流量等的精细 核算核算 总账主要功能总账主要功能 常用凭证制作与调用常用凭证制作与调用 总账主要功能总账主要功能 转账时可包含未记账凭证 总账主要功能自动记账、登录账薄总账主要功能自动记账、登录账薄 凭证未审核可记账 固定资产核算流程固定资产核算流程 资产采购资产采购 单个增加单个增加 成批增加成批增加 成批增加成批增加 单个增加单个增加 在建工程转入在建工程转入 资产卡片管理资产卡片管理 折折 旧旧
5、计计 提提 及及 分分 配配 固定资产评估固定资产评估 固定资产变动固定资产变动 资资 产产 减减 少少 凭凭 证证 处处 理理 原值增加、减少原值增加、减少 累计折旧调整累计折旧调整 净残值（率）调整净残值（率）调整 折旧方法调整折旧方法调整 使用年限、工作量调整使用年限、工作量调整 使用状况、类别调整使用状况、类别调整 部门转移部门转移 计提（转回）减值准备计提（转回）减值准备 固定资产固定资产 可随时录入，但开始 使用日期必须在当月 之前 期初卡片录入期初卡片录入 期初卡片可通过系统工具快速导入期初卡片可通过系统工具快速导入 固定资产主要功能固定资产主要功能 固定资产新增、成批复制固定资
6、产新增、成批复制 固定资产主要功能固定资产主要功能 可批量减少，已减少资 产当月可撤消，并计提 当月折旧 固定资产减少可按条件成批处理固定资产减少可按条件成批处理 固定资产主要功能资产变动固定资产主要功能资产变动 一、资产在使用过程中，发生下列情况时，原值可以变动：一、资产在使用过程中，发生下列情况时，原值可以变动：1、 根据国家规定对固定资产重新估价；根据国家规定对固定资产重新估价； 2、增加补充设备或改、增加补充设备或改 良设备；良设备；3、将固定资产的一部分拆除；、将固定资产的一部分拆除；4、根据实际价值调、根据实际价值调 整原来的暂估价值；整原来的暂估价值；5、发现原记固定资产价值有误
7、的。、发现原记固定资产价值有误的。 二、使用年限调整的资产在调整的当月就按调整后的使用年二、使用年限调整的资产在调整的当月就按调整后的使用年 限计提折旧。限计提折旧。 三、折旧方法调整时：三、折旧方法调整时：1、所属类别是总提折旧的资产调整后、所属类别是总提折旧的资产调整后 的折旧方法不能是“不提折旧”的折旧方法不能是“不提折旧”;2、所属类别是总不提折旧、所属类别是总不提折旧 的资产折旧方法不能调整的资产折旧方法不能调整;3、进行折旧方法调整的资产调整、进行折旧方法调整的资产调整 的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。 四、净残值（率）调整时，调整后净残值必
8、须小于净值。四、净残值（率）调整时，调整后净残值必须小于净值。 五、工作总量调整时，调整后的工作总量不能小于累计用量。五、工作总量调整时，调整后的工作总量不能小于累计用量。 六、累计折旧调整时，原值调整后的累计折旧必须保证大六、累计折旧调整时，原值调整后的累计折旧必须保证大 于等于净残值。于等于净残值。 七、资产类别调整时，调整后的类别和调整前的类别的计提七、资产类别调整时，调整后的类别和调整前的类别的计提 属性必须相同。属性必须相同。 八、变动单不能修改，只有在当月可删除重做。八、变动单不能修改，只有在当月可删除重做。 固定资产主要功能折旧提取固定资产主要功能折旧提取 当月未制单前可重 复计
9、提折旧，并对 折旧额做调整 固定资产主要功能折旧分配固定资产主要功能折旧分配 制单时对于科目 及辅助项相同的 可进行合并 工资核算流程工资核算流程 计件工资统计 工资变动 工资分钱清单 扣缴所得税 银行代发 工资分摊 工资主要功能工资变动工资主要功能工资变动 工资计算、汇总，结账 后不能修改 工资变动、替换及快速筛选工资变动、替换及快速筛选 人员档案、数据可快速导入人员档案、数据可快速导入 工资主要功能工资分钱清单工资主要功能工资分钱清单 工资主要功能工资主要功能 扣税依据， 根据实际 设置 扣缴所得税扣缴所得税 工资主要功能工资分摊工资主要功能工资分摊 一、总体概述一、总体概述 二、财务流程
10、及功能二、财务流程及功能 三、业务流程及功能三、业务流程及功能 采购与应付管理采购与应付管理 1 1、会计核心：采购成本确定、应付帐、会计核心：采购成本确定、应付帐 2 2、业务核心：采购进度控制、采购过程精细管理、业务核心：采购进度控制、采购过程精细管理 采购入库单采购入库单 供应商供应商 采购发票采购发票 运费发票运费发票 应付账款应付账款 自动生成订单自动生成订单 手工录入订单手工录入订单 最高进价控制最高进价控制 最高库存控制最高库存控制 仓库权限控制仓库权限控制 付款单付款单 总账总账 材料库材料库 领用、调拨领用、调拨 会计信息自动会计信息自动 传到总账传到总账 采购与应付管理采购
11、与应付管理 会计管理核心会计管理核心 采购成本确定采购成本确定 支持自动结算 支持手工结算，包含对多对多结算的支持 支持费用分摊（亮点） 支持暂估处理：月初回冲、单到回冲、单到补差 结算进度控制：在途物资、货到票未到、票到货未到、结算统计等 增值税抵扣 应付帐应付帐 采购发票确定应付款 应付单确定其它应付款 付款单对应付款和其它应付款进行核销，支持异币种核销、优惠，支持按单据、 按明细冲销（亮点） 支持三方转帐（亮点） 采购与应付管理采购与应付管理 业务管理核心业务管理核心 采购进度确定采购进度确定 采购订单执行表 采购统计表 货到票未到、票到货未到、在途物资 采购过程精细控制采购过程精细控制
12、 价格管理 最高进价控制 仓库权限控制 库存量控制 采购流程采购流程 标准流程：标准流程： 优化流程：优化流程： 1、严格以采购、销售发票挂账 2、可进行暂估入库业务处理 3、可进行费用分摊 1、入库单保存自动生成发票并结算 2、不能处理暂估入库业务 3、不能进行费用分摊 4、不能填制与改写发票 采购订单采购订单 采购入库采购入库 采购发票采购发票 采购结算采购结算 应付应付/现付现付 采购订单采购订单 采购入库采购入库 应付应付/现付现付 采购业务流程采购业务流程 合同合同 （订单）（订单） 仓库确认仓库确认 入库入库 票货结算票货结算 挂账或付挂账或付 款款 1、货、票同时到达同时处理、货
13、、票同时到达同时处理 采购业务流程采购业务流程 合同合同 （订单）（订单） 仓库确认仓库确认 入库入库 票到结算票到结算 挂账或付挂账或付 款款 2、货、票不同时到达的处理（当月）、货、票不同时到达的处理（当月） 货先到票后到（压单即入库单不记账）货先到票后到（压单即入库单不记账） 票先到货后到（压票）票先到货后到（压票） 合同合同 （订单）（订单） 财务确认财务确认 收票收票 仓库确认仓库确认 入库结算入库结算 挂账或付挂账或付 款款 采购业务流程采购业务流程 合同合同 （订单）（订单） 仓库确认仓库确认 暂估入库暂估入库 财务确认财务确认 收票（跨月）收票（跨月） 结算结算 暂估处理暂估处
14、理 3、货先到票后到（跨月）、货先到票后到（跨月） 月初回冲 单到补差 单到回冲 采购业务流程采购业务流程 合同合同 （订单）（订单） 仓库确认仓库确认 入库入库 货物发票货物发票 费用发票费用发票 手工结算手工结算 4、采购费用分摊、采购费用分摊 费用发票与货物同到时的处理 合同合同 （订单）（订单） 仓库确认仓库确认 入库入库 费用发票费用发票 费用折扣费用折扣 结算结算 费用发票后到时的处理 应付流程应付流程 应付款流程应付款流程 供应商往来明细帐、供应商往来总帐、供应商往来余额帐 采购发票采购发票 应收应付应收应付 帐帐 应付单应付单 付款单付款单 期初期初 汇兑损益汇兑损益 应付冲应
15、收应付冲应收 应付冲应付应付冲应付 预付冲应付预付冲应付 会计核心会计核心-采购成本确认采购成本确认 采购成本确认采购成本确认 会计核心会计核心-应付帐管理应付帐管理 应付帐管理应付帐管理-总帐、明细帐、单据、凭证总帐、明细帐、单据、凭证 业务核心业务核心-采购进度控制采购进度控制 采购进度控制采购进度控制 采购过程精细控制采购过程精细控制-进货价格控制进货价格控制 控制最高进价，降低采购成本控制最高进价，降低采购成本 最高进价控制最高进价控制 采购过程精细控制采购过程精细控制-库存量控制库存量控制 避免库存积压，减少资金占用避免库存积压，减少资金占用 控制最高控制最高 库存量库存量 销售和应
16、收管理销售和应收管理 销售发货单销售发货单 客户客户 销售发票销售发票 应收账款应收账款 销售订单销售订单 总账总账 销售出库单销售出库单 收款单收款单 客户客户 最低报价控制最低报价控制 信用控制信用控制 成品库成品库 1 1、会计核心：销售收入成本帐、应收帐、会计核心：销售收入成本帐、应收帐 2 2、业务核心：销售进度控制、销售过程精细化管理、业务核心：销售进度控制、销售过程精细化管理 销售与应收管理销售与应收管理 会计管理核心会计管理核心 销售收入成本明细帐销售收入成本明细帐 销售收入 销售成本 销售毛利 应收帐应收帐 销售发票确定应收款 应收单确定其它应收款 收款单对应收款和其它应收款进行核销，支持异币种核销和优惠（亮点） 支持三方
