可疑交易的识别、分析与报告

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1、可疑交易的识别、分析与报告反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品 犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪 、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪 等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照中 华人民共和国反洗钱法规定采取相关措施的行为。 广义的反洗钱是为了打击和预防通过各种方式掩饰 、隐瞒、转移、兑换、获得、占有、使用各种犯罪所得以 及通过各种方式掩饰、隐瞒各种犯罪所得收益的来源、资 金流向和性质的洗钱活动，依法采取相关措施的行为。什么是反洗钱基础知识n中华人民共和国反洗钱法n支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法 （待发）n金融机构反洗钱规定n金融机构大额交易和

2、可疑交易报告管理办法n金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保 存管理办法n金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法反洗钱法律法规n报告机构忠实履行反洗钱义务是反洗钱体系运作 的基础和关键。n报告机构反洗钱义务：建立健全反洗钱内部控制制度;建立执行客户身份识别制度;大额和可疑交易报告；建立客户身份资料和交易记录保存制度;开展反洗钱培训和宣传。反洗钱义务n反洗钱是现代商业银行必须承担的义务。n反洗钱是现代商业银行文化与经营理念的必然要求,也是必 须面对、无法回避的一个全局性问题。n反洗钱与商业银行业务经营本身并不矛盾。实践证明，大部 分犯罪资金与收益只是利用银行系统走账、转移，不可能是

3、银行稳定和长期的客户，不能给银行带来正常利润的增长, 反而给银行增加了较多的业务处理成本、政策风险与法律风 险。n在整个反洗钱机制中银行只需尽到自己应尽职责，虽要投入 一定的资源与成本，却能避免重大的法律和经营风险，是极 其值得的。 一位银行合规官：n怎样才能做好反洗钱工作呢？这个问题萦绕在我的心头，相 信很多想做好反洗钱工作的人员也非常关心。在国内，反洗 钱工作普遍不受重视或仅是表面重视，形式大于实质。这种 情况有多方面的原因造成，制度设计的不合理，观念的落实 、信息沟通的闭塞等等。但最为深层次的原因就是利益的冲 突，反洗钱工作只能耗费成本，不能带来直接经济效益。一位银行反洗钱人员：n内因是

4、做好一项工作的根本源泉，没有思想的重视，特别 高层管理者的重视，无法开展好反洗钱工作。最近了解到 几个外资银行的反洗钱工作情况，深深地为他们的合规文 化所折服。大型外资银行已将反洗钱工作落实到业务的每 根神经末梢，从管理者开始非常重视反洗钱工作，当绩效 与反洗钱工作发生冲突时，支持的是反洗钱工作而不是业 绩。这种理念，我感到不是一年、二年可以形成的，国内 的某些金融机构至今仍以打擦边球的方式开展营销，以牺 牲合规为代价拢络客户手段，管理者抱着只要有钱赚，其 他都不管的心态开展业务，我想这种经营理念不是单靠反 洗钱工作人员可以改变的。一位银行反洗钱人员：1.接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交

5、易报告；2.建立国家反洗钱数据库，妥善保存金报告机构提交的 大额交易和可疑交易报告信息；3.按照规定向中国人民银行报告分析结果；4.要求报告机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑 交易报告；5.经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资 料；6.中国人民银行规定的其他职责。 主要职责中国反洗钱监测分析中心反洗钱行政主管部门（中国人民银行）中国反洗钱监测分析中心上海分中心深圳分中心办 公 室研 究 部情 报 收 集 部分 析 一 部分 析 二 部分 析 三 部分 析 四 部分 析 五 部调 查 部技 术 支 持 部国 际 交 流 部财 务 部人 力 资 源 部组织结构信息流程图分 析 阶 段

6、FIU数据库政 府 数据库来自其他 金融情报 机构的 数据其他数据金融情报移 交 阶 段其他金融 情报机构执法机构检察机构金融情报机构（FIU）报 告 阶 段银 行券 商保险公司博彩业律师行会计师行其 他个人跨境 运输现金跨境现金 运输报告现金交 易报告可疑交 易报告n2004年月，中心开始正式运作，开始接收部分银行业大额和可 疑交易数据。10月，开始对外移送情报。n2004年12月，全部16家国有、股份制商行、邮储开始在线报送大 额和可疑交易数据。n2005年12月, 覆盖所有外资银行、城市商业银行、农信社。n2007年10月，证券期货业、保险业开始报送大额和可疑交易数据 。n目前，已覆盖银

7、行业、证券期货业、保险业、其他金融机构（信托 公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公 司、货币经纪公司）。n今年，预计支付清算组织（如银联、第三方支付）将纳入。数据接收进程工作动态n从钱到人、从人到人、从人到案，从案到案，不断 延伸。n效率、保密具有独特优势。n随着数据、名单的不断增加，发挥的作用越来越大 。n发挥的作用不囿于反洗钱。主要作用n防卫性可疑交易报告量巨大。自动抽取痕迹。n报告要素缺失严重。尤其是交易对手信息。n不能按要求完成补正。及时性、完整性。n报告及时性有待提高。时效性要求。n可疑程度标记失真。很多“重点”可疑报告价值不高 。数据质量主要问题n影响分析结果

8、的准确性。误导下一阶段工作。n很多总量分析无法进行。副产品的缺失。n降低分析效率。分析成本的提高。n割裂资金链。调查、侦查成本的提高。对分析的影响n上报机构、发现可疑交易的网点、主要对象 n开户人基本情况姓名，性别，出生日期，身份证号码，身份证地址，开户日期，户 名，开户网点，账号，账户状态等。如果有的话，开户人职业，相关企业 简介。 n可疑交易基本情况：概述方式介绍可疑交易。n可疑交易特征分析。为什么认为可疑？此部分极为重要 。n综述。结论，有助于快速阅读。需要哪些主要信息？一、基本情况（一）客户身份信息情况 李某，女，1970年3月15日生，身份证号： xxxxxx197003150345

9、，身份证地址：A市XX区XX 路XXX小区1号楼2单元3层。其身份经公民身份联网核 查系统核查结果正常。联系电话：139xxxx1234。职 业：A市XX有限公司法人（见营业执照）；根据我行资 料显示其另一身份为A市x区xxx街道办事处清洁员（见 该单位公益性岗位人员2010年2月份工资表）。另据我 行员工反映该人自称长期从事期货交易。（详见附件）一份可疑交易报告（节选）可疑交易的识别、分析与报告n时间上的先后关系。n从多到少，从少到精。n人工参与程度逐步加强。n与报告者所处位置紧密相关。n识别（怀疑），分析（论据），报告（行文）。联系与区别n法律、法规的要求n风险控制的需要（制裁、处罚、信誉

10、、信 用、操作等）n提高自身竞争力的需要必要性与重要性n熟悉相关法律、法规n做好客户尽职调查（应从源头抓起）n建立相关管理制度并严格执行nIT与人工相结合，两者不可偏废n与监管机构持续互动n名单库的重要性n学习与培训如何提高？n反洗钱的重要性认识不足n未做好识别可疑交易的基础性工作n人工分析投入明显不足n没有从真正意义上将反洗钱与风控相结合n未认真抓好电脑系统的开发存在的主要问题n支付机构应按照客户的特点或者交易的属性，并考 虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素 ，划分客户风险等级，并在持续关注的基础上，适 时调整风险等级。n对本机构风险等级最高的客户，支付机构应当了解 其资金来源、资

11、金用途、经济状况或者经营状况等 信息，加强对其交易活动的监测分析。n在与客户的业务关系存续期间，支付机构应当采取 持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营 活动、交易情况。 反洗钱与风控相结合许多条款的风控理念n主动分析根据名单预警、关联，可疑交易指标与模型的抽取 等切入分析，形成可疑交易线索，通过与侦查部门 会商研判后移送。n响应分析根据上级机关/当局要求，或者针对举报、协查函、 媒体曝光的主体切入分析，形成可疑交易线索、协 查反馈或通报。识别、分析与报告实务分析类型主要分析方法资金链分析资金流分析n n交易序列非常态交易序列非常态n n主体身份非常态主体身份非常态n n交易方向非常态交

12、易方向非常态n n交易规模非常态交易规模非常态n n其它。其它。非常态分析地下钱庄：n交易频繁n交易对手众多n累计交易金额大n沿海地区n空壳公司n无真实贸易背景类型模式分析n名单库关联n地域关联n特定行业关联n特定职业关联n其它。关联分析n交易金额排名n交易笔数排名n活跃账户数排名n跨境交易规模排名n其它。排名分析n选取特定日期n选取特定主体n选取特定对手n选取特定账户n选取特定区域n其它。横截面分析n优势：了解客户和当地情况；业务熟悉；交易的完整性（金额）。n劣势：无专门分析软件和匹配信息；不经常搞分析；跨机构、地区交易。报告机构如何分析？倪某某地下钱庄案案例介绍王某某合同诈骗案杨某某涉毒洗

13、钱案丁某商业贿赂案洪某某网络赌博案n交易频繁n交易对手众多n累计交易金额大n沿海地区n空壳公司n无真实贸易背景地下钱庄特征n众多交易对手与同一账户发生资金汇、存 、取关系n同一可疑对象拥有众多异地账户n上下游交易对手重合n金额为整数或倍数n短期内交易量迅速放大n在当地或全国性媒体上做明显虚假性广告n。集资类交易特征n大量现金交易n整数额资金交易n资金单向流动n从多数人向少数人集中n涉毒地区（云南、广东、广西、甘肃、新 疆）n快速提现或转出。涉毒类交易特征n身份的确定是关键。一般通过其家庭人员交易。n一般伴随异常消费。n偏好定期。节日前后存款集中。存款数额为整数 。 。机密贿赂类交易特征2165万晏 大 彬傅 尚 芳购置房产1处，57万元以他人名义购置房产6处，689万元以他人名义购买理财产品，30万元购买分红型保险，49万元购买股票型基金，6万元存入商业银行，114万窝藏现金￥1192万$3.15万网络赌博类交易特征n交易量巨大，对手众多，涉及地区广泛。n账户转入资金峰值日期与重要赛事时间重合， 且随后就有相仿规模资金转出。n资金交易小额分散转入、大额集中转出，呈金 字塔结构。n交易对手中往往有犯有前科的涉案人员。n资金交易呈现出明显的过渡性特征。n与对方往往互有交易往来。n。 。