巴林银行倒闭案ppt

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1、巴林银银行和尼克里 森基础础概 念1、错误账户错误账户 由于失误造成的损失，需要转入专门的账户。2、日经经225期货货指数 基于日本225种股票的价格指数进行的期货交易指数。3、跨式部位交易 同时同品种同月份同执行价格的看涨期权与看跌期权日经经指数225的期货货指数。这这是日本225种股票的价格指数，类类似于美国的道琼琼斯指数。这这种交易并不复杂杂，里森 对对价值值几十亿亿美元的日本股票和债债券设设定一个可随时兑现时兑现 的赌赌注，这这种方式类类似于拉斯维维加斯那种被称之为为“过过或 不及”的足球赌赌博，即赌赌球赛赛的结结果超过过或不及某一比 分，而里森赌赌的是日经经指数超过过或不及某一点数。

2、所不同 的是，在美式足球赌赌博中，如果他输输了，只赔赔掉他的下注： 而在期货货市场场，交易者只需押上一个很小的比例(这这一比 例为为6%)，所以得失必将超出赌赌注的许许多倍。一.巴林银银行秘史1、是英国历历史最悠久的银银行之一2、同英国皇家的联联系3、与美国的联联系4、破产产之后，被荷兰兰ING集团团收购购 巴林银银行集团团曾经经是英国伦伦敦城内历历史最久、名声显显赫的 商人银银行集团团，素以发发展稳稳健、信誉良好而驰驰名，其客户户 也多为显贵阶层为显贵阶层 ，包括英国女王伊丽丽莎白二世。该该行成立 于1763年，其创创始人弗朗西斯，巴林爵士地位显显赫，威尔 士亲亲王是巴林家的曾孙孙。该银该银

3、 行在世界金融史上具有特殊 地位，被称为为金融市场场上的金字塔。它由最初一家贸贸易行 开始，不断拓展，成为为政府债债券的主要包销销商，在欧洲金 融界具有举举足轻轻重的地位。它不仅为仅为 一大批富贵贵人家管理 钱财钱财 ，还为还为 英国政府代理军费军费 ，从一个小小的家族银银行， 逐步发发展成为为一个业务业务 全面的银银行集团团。巴林银银行集团团的业务专长业务专长 是企业业融资资和投资资管理。尽管 是 一家老牌银银行，但巴林一直积积极进进取，在20世纪纪初 进进一步拓展公司财务业务财务业务 ，获获利甚丰。如年代开始向海外发发展 ， 在新兴兴市场场开展广泛的投资资活动动，仅仅1994年就先后 在中

4、 国、印度、巴基斯坦、南非等地开设办设办 事处处，业业 务务网络络点 主要在亚亚洲及拉美新兴兴国家和地区。1994年 税前利润润高 达1.5亿亿美元。其核心资资本在全球1000家大 银银行中排名第 489位。然而，这这一具有233年历历史、在 全球范围围内掌控 270多亿亿英镑资产镑资产 的巴林银银行，竟毁于一个年龄龄只有28 岁岁 的毛头头小子尼克里森之手。巴林银银行拥拥有员员工4000人，15亿亿英镑镑的非银银行存款，10 亿亿英镑镑的银银行存款，300亿亿英镑镑的基金，欧洲六大银银行之一，前期主要从事贸贸易，后期开始从事证证券、期货货和期权权 交易，业务业务 主要集中在南美和亚亚洲，以日

5、本和新加坡业务业务 量最大，而香港和菲律宾宾的业务业务 量较较小。1995年2月26日，英国中央银银行英格兰银兰银 行宣布了一 条震惊世界的消息：巴林银银行因发发生8.6亿亿英镑镑的巨额额亏 损损，不得继续继续 从事交易活动动并将申请资产请资产 清理。10天后， 这这家拥拥有233年历历史的银银行以1英镑镑的象征性价格被荷兰兰 国际际集团团收购购，这这意味着巴林银银行的彻彻底倒闭闭。二、尼克李森的前前后后1、之前：一个泥瓦匠的儿子， 从未上过过大学摩根斯坦利清算工作 1989年离开，进进入巴林银银行 印尼工作出色新加坡分行2、之后：判刑六年半，保外就 医，足球俱乐乐部财务顾问财务顾问尼克里森是

6、英国一个泥瓦匠的儿子，从未上过过大学。 1987年，他加入摩根斯坦利伦伦敦期权结权结 算部门门任 职职，年仅仅20岁岁，这这一资历资历 使他在1989年被巴林银银行录录用，成为为一名从事清算工作的内勤人员员，其职责职责是 确保每笔交易的入帐帐和付款。当时时巴林银银行越来越多 地从事金融衍生业务业务 ，里森也参与进进来。当新加坡国 际货币际货币 交易所意图图成为亚为亚 洲新兴兴金融业务业务的中心时时， 巴林银银行也想在此获获取一席之地，而里森则则受命组织组织 一个班子去实现这实现这 一目标标。里森到了新加坡之后，开始只是做他在伦伦敦干过过的清 算工作，其后由于缺乏人手，他开始自己做起交易来。 因

7、其工作出色，里森很快受到银银行重用。1992年， 里森被派往巴林银银行新加坡分公司担任经经理，他的赚赚 钱钱才能得到了充分的发挥发挥 。1993年时时，年仅仅26岁岁的 里森已经经达到了事业业的巅巅峰，为为巴林银银行赢赢得1000 万英镑镑，占巴林当年总总利润润的10%，颇颇得老板的赏识赏识 和同行的羡慕，总总部对对他的盲目信任几乎替代了对对其 交易的监监控。既负责负责 前台交易又负责负责 后台清算。三、事件回 顾顾1995年2月26日巴林银银行宣布倒闭闭。 1、88888账户账户 的建立 2、88888账户账户 的运用成为为厄运的开始 交易 员员金姆王委托执执行人乔乔治 3、铤铤而走险险，加

8、大赌赌注 跨式部位交易盈余电脑电脑 故障 沦为赌沦为赌 徒 神户户地震61039份多头头26000份空 头头巴林的破产产1993年，做多日经经225指数，卖卖空日本公 债债1994年12月，卖卖出期权权63762张张，取得权权利 金 2.28亿亿英镑镑。同时时开了“88”和“92”两个帐户帐户 ，盈利记记入 “92” 帐户帐户 ，亏损记损记 入“88”帐户帐户 。 1994年以来，日本泡沫经济经济 崩溃溃，日经经225指 数大幅下跌，本应应减仓仓，但头头寸太大，不得不 继续继续 吃进进，同时时日本公债节节债节节 上升，两方同 时时 亏损损，到1994年底，累计计亏损损2.28亿亿英 镑镑。 利

9、用职务职务 和声誉向总总部索要资资金，从巴林银银 行 总总部、日本、伦伦敦证证券、新加坡，总总共 调动资调动资 金7.42亿亿英镑镑，几乎达到巴林银银行 总资产总资产 。1995.1.17，日本神户户大地震，日经经股指大 跌，当天跌破400点。 1.20日，里森预预期股指回升，债债券下降，买买 入 日经经期货货0.5万张张，每张张12万英镑镑，总总 值值6亿亿英 镑镑，占新加坡交易所持仓仓量的25 。1.23日，再次买买入日经经期货货，累计为计为 1.5-2万 张张，这这一天股指下降1175点，期货货期权权亏损损 1 亿亿英镑镑。1.27日，里森继续继续 逆市而为为，买买入日经经期货货 ， 又

10、输输掉0.38亿亿英镑镑。1月30日，日经经指数反弹弹700点，公债债下跌，里森一 天赚赚了0.85亿亿英镑镑。2月5日，日经继续经继续 回弹弹，日经经持仓仓3万张张，基本上 弥 补补了大地震后的亏损损。2月6日，日经经大跌，里森继续继续加码码。2月23日，里森的期货货增加到6.08万张张，占市场场的49 ，这这一天日经经大跌，亏损损2.5亿亿英镑镑。 2月24日，交易所发现发现巴林公司出现现巨额额亏损损，估 计计 为为5亿亿英镑镑，而巴林的资产资产 为为8.6亿亿英镑镑，还还有 大量未 平仓仓合约约，各银银行不敢帮助。2月26日，英格兰银兰银行宣布巴林银银行破产产。2月27日，新加坡交易所接

11、管巴林帐户帐户 ，日经经指数大跌，巴林银银行一天亏损损2.31亿亿英镑镑，总总亏损损 为为8.27亿亿英镑镑，还还有2万张张合约约未平仓仓。3月2日，日经经指数反弹弹，巴林的全部合约约平仓仓完 毕毕，总总亏损损9.27亿亿英镑镑。3月6日，荷兰兰国际际集团团出资资6.6亿亿英镑镑收购购巴林银银 行，转为转为 巴林银银行有限公司。3月9日，荷兰兰国际际集团团收购购巴林法律程序结结束。4月7日，原巴林主席、副主席全部辞职职。5月1日，辞退21名巴林员员工。7月11日，英格兰银兰银 行负责监负责监 管投资银资银 行的官员员 辞职职。7月18日，英格兰银兰银 行发发表巴林事件调查报调查报 告 。11月

12、23日，里森被引渡新加坡。12月1日，里森 被判6年徒刑。里森于1992年在新加坡任期货货交易员时员时 ，巴林银银行原本有 一个“99905”的“错误账错误账 号”，专门处专门处 理交易过过程中因疏忽造成的错误错误 。这这原是金融体系运作过过程中正常的错误账户错误账户。 1992年夏天，伦伦敦总总部要求里森另设设立一个“错误账错误账户户”， 记录较记录较 小的错误错误 ，并自行在新加坡处处理，以免麻烦伦烦伦 敦的 工作。于是里森又建立了一个在中国文化看来非常吉利的“88888”错误账户错误账户 。几周后，伦伦敦总总部又要求使用原来的 99905的帐户帐户 与伦伦敦总总部联联系，但这这个已经经建

13、立的88888错错误帐户误帐户 ，却没有被销销掉，由此埋下了致命隐隐患。1992年7月17日，里森手下一名交易员员金姆王误误将客 户买进户买进 日经经指数期货货合约约的指令当做了卖卖出，损损失是 2万英镑镑，当晚清算时时被里森发现发现 。但里森决定利用 “88888”账户账户掩盖失误误。几天后，由于日经经指数上升，损损失升到了6万英镑镑，里森决定继续隐瞒这继续隐瞒这 笔 损损失。另一个与此同出一辙辙的错误错误 是里森的好友及委托 执执行人乔乔治犯的。与妻子离婚后的乔乔治整日沉浸在痛 苦之中，并开始自暴自弃。 作为为自己最好的朋友，也是最棒的交易员员之一，里森 很喜欢欢他。但很快乔乔治开始出错错

14、了：里森示意他卖卖出 的100份九个月的期货货全被他买进买进 ，价值值高达800万英镑镑，而且好几份交易的凭证证根本没有填写。为为了掩 盖失误误、隐瞒损隐瞒损 失，里森又将其记记入“88888”账户账户 。 此后，类类似的失误误都被记记入“88888”账户账户。里森不想 将这这些失误误泄露，因为为那样样他就只能离开巴林银银行。 但账户账户 里，的损损失数额额像滚滚雪球一样样越来越大。 如何弥补这补这 些错误错误 并躲过伦躲过伦 敦总总部月底的内 部 审计审计 以及应应付新加坡证证券期货货交易所要 求追加 保证证金等问题问题 ，成了里森头头疼的事 情。为为了弥 补补手下员员工的失误误，里森将自

15、己赚赚的佣金转转入 帐户试图隐瞒帐户试图隐瞒 ，其前提当然是这这些失误误所引 起 的损损失金额额不能太大。但乔乔治造成的错错 误误确实实 太大了，急于想挽回损损失的里森开 始从蓄意隐隐 瞒瞒走向另一种错误错误 冒险险， 以红红眼赌赌徒的心 态态决定恶恶性增资资：即在明 知风险风险 极大的情况 下，以增加投资资作为为筹 码码，赌赌一输赢输赢 。为为了赚赚回足够够的钱钱来补偿补偿 所有损损失，里森开始增加恶恶性增 资资，承担的风险风险 亦愈来愈大。他当时时从事大量跨式部位交 易，试图试图 依赖赖当时稳时稳 定的日经经指数，从中赚赚取期权权权权 利金 来弥补补亏损损。其实实他也深知，如果运气不好，日

16、经经指数变变 动剧动剧 烈的话话，此交易将使巴林银银行承受极大损损失，但赌赌性 覆盖理性的他顾顾不了那么多了。里森在最初一段时时日内做 得还还算顺顺手，到1993年7月，他已将“88888”帐户帐户 亏损损的 600万英镑转为镑转为 略有盈余。当时时他的年薪为为5万英镑镑，年 终奖终奖 金则则将近10万英镑镑，如果里森就此打住，那么，巴林 的历历史也许许会改变变。但在其膨胀胀的赌赌性支配下，里森继续恶继续恶 性增资资，加大筹码码。 此时时市场场价格开始破纪录纪录 地波动动，用于清算记录记录 的电电脑脑故 障频频繁，等到发现发现 各种错误时错误时 ，里森的损损失已将近170万 美元。在无路可走的情况