商业银行资本管理复习题题目

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1、商业银行学复习题商业银行学复习题 一、填空（每空 1 分，共 10 分） 1 操作风险计量的三种方法：基本指标法、标准法、高级计量法 2商业银行的核心资本包括_实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权五 部分。 3美国骆驼评级体系（CAMELS）表示：资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动 性、市场风险敏感度 4、中间业务有两个重要特征：一是不进入商业银行资产负债表；二是产生非利息收入 5、转按揭贷款指银行向在住房二级市场上购买同一银行个人住房贷款客户出售的住房的自 然人发放的贷款。 6、杠铃投资策略指银行将资金集中投资于短期债券和长期债券，很少或者放弃中期债券的 一种投资政策。

2、二、不定项选择题（下面各题所给的备选答案至少有一项是正确的，将正确答案的字母填 入括号，多选或少选均不得分。每小题 2 分 共 20 分） 1、由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的信用卡是 （ B） 。 A、借记卡 B、贷记卡 C、转账卡 D、储蓄卡 2、信用风险的特征：（ ABCD） 非系统性 B、非正态分布 C、信息不对称严重 D、数据缺乏 3、下列是新巴塞尔协议中的支柱内容。 （ ABC） A、最低资本要求 B、市场约束 C、外部监管 D、外部评级 4、 新资本协议规定内部评级初级法的数据哪些由银行自己提供：（A ） A 违约概率 B 违约损失率 C 违约风险暴露 D 有效期限 5、

3、新资本协议中对操作风险计量的标准法描述正确的有：（BCD ） A 标准法比基本指标法的风险敏感度更低 B 无显著证据显示不同的业务部门具有不同的 值 C 没有考虑各业务部门风险之间的相关性 D 总收入指标与风险暴露的相关程度值得怀疑 6、市场风险的控制方法包括：（ABCD ） A 运用衍生金融产品进行风险对冲和风险转移；B 利率敏感性缺口 C 久期缺口管理； D 采取限额管理 7、个人贷款与企业贷款的特征比较分析：（ABCD ） A、个人贷款比企业贷款的风险低 B、个人贷款的还款意愿比企业强 C、企业贷款的利率弹性比个人贷款的利率弹性大 D、个人贷款更能够促进整个经济的健康发展 8、内部评级的

4、核心风险要素是:（ABCD ） A 违约概率 B 违约损失率 C 违约风险暴露 D 有效期限 9、商业银行首先必须坚持的经营原则是_ B _。 A流动性B安全性C盈利性D. 效益性 10、一家银行的利率敏感性缺口为负，当利率上升时，其利润会（ B ） 。 A上升B下降C不变D不确定 11信用卡最主要的功能是（ D ） A转账结算功能 B储蓄功能C汇兑功能 D消费贷款功能 12以下选项中能引起银行流动性需求增加的是（ B ） A客户存入存款 B客户提取存款 C银行收回贷款D银行出售资产13、操作风险的特点（CD ） A 风险高收益高 B 风险低收益低 C 风险损失与收益没有必然联系 D 操作风险

5、损失的特殊性 14、下面哪些项目既属于会计资本又属于监管资本的：（ AC ）P277 A 资本公积 B 商誉 C 一般准备 D 可转换债券 15、商业银行提高资本充足率的方法：（ABCD ） A 增加资本 B 降低风险权重 C 降低市场风险 D 增加长期次级债务 16、按照贷款五级分类法，属于不良贷款的贷款种类为（ BCD ） A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款 17、市场风险的控制方法包括：（ABCD ） A 运用衍生金融产品进行风险对冲和风险转移； B 利率敏感性缺口 C 久期缺口管理； D 采取限额管理 18、一家银行的利率敏感性缺口为负，当利率上升时，其利润

6、会（ B ） 。 A上升B下降 C不变D不确定 19、信用卡最主要的功能是（ D ） 。 A转账结算功能 B储蓄功能C汇兑功能 D消费贷款功能 20、以下选项中能引起银行流动性需求增加的是（ B ） 。 A客户存入存款 B客户提取存款 C银行收回贷款 D银行出售资产 21、自助银行是由（ ABDE ）设备组成。 A.现金自动取款机B.自动柜员机C. POS 机 D.因特网E. 自动查帐机 22、按照巴塞尔资本协议规定，下列属于附属资本的有（ BCDE ） 。 A.公开储备B.重估储备C.普通准备金 D.混合资本工具E.次级长期债务 23、1694 年（ B ）银行的成立，标志着资本主义现代商业

7、制度开始形成。 A 英国 B 英格兰 C 威尼斯 D 意大利 24、银行在经营租赁业务时，兼具承租人和出租人双重身份的业务是 （ B ） A、直接租赁 B、转租赁 C、售后租赁 D、杠杆租赁 25、由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的信用卡是（ B ） A、借记卡 B、贷记卡 C、转账卡 D、储蓄卡 26、新巴塞尔资本协议将银行风险的范围由信用风险扩大到了（ BC ） A、流动性风险 B、市场风险 C、操作风险 D、国家风险 E、管理风险 27、 巴塞尔协议规定，银行核心资本比率应大于或等于（B ） A.1.25% B.4% C.8% D.50% 28、电子银行业务的种类：（ABCD ） A

8、 网上银行业务 B 电话银行业务 C 手机银行业务 D 自助银行业务三、计算题，要求写出计算原理与步骤（三、计算题，要求写出计算原理与步骤（5 5 分分442020 分）分）1.1.已知贴现率为已知贴现率为 12%,12%,银行承兑汇票面值为银行承兑汇票面值为 100100 万元，到期日为万元，到期日为 20052005 年年 6 6 月月 2 2日，贴现日日，贴现日 20052005 年年 5 5 月月 1111 日，计算贴现利息和实付贴现额日，计算贴现利息和实付贴现额? ?银行承兑汇票的贴现率即贴现利息与承兑汇票票面金额的比例。银行承兑汇票的贴现率即贴现利息与承兑汇票票面金额的比例。贴现利

9、息贴现利息= =汇票面值汇票面值年贴现率年贴现率（贴现日承兑汇票到期日）的天数（贴现日承兑汇票到期日）的天数/360/360实付贴现额实付贴现额= =汇票面值贴现利息汇票面值贴现利息所以，所以， （贴现日承兑汇票到期日）的天数（贴现日承兑汇票到期日）的天数=5=5 月的月的 2020 天天6 6 月的月的 2 2 天天贴现利息贴现利息=100000012%22/360=100000012%22/360 = = 7333.337333.33 元元实付贴现额实付贴现额=1000000=10000007333.337333.33 = = 992666.67992666.67 元元2 2、假定、假定

10、A A、B B 公司都想借入公司都想借入 5 5 年期的年期的 10001000 万美元的借款，万美元的借款，A A 公司想借入与公司想借入与 6 6 个个月期相关的浮动利率，月期相关的浮动利率，B B 公司想借入固定利率借款。由于两公司的信用等级不公司想借入固定利率借款。由于两公司的信用等级不同，市场向它们提供的利率也不同，如下表所示：同，市场向它们提供的利率也不同，如下表所示：P373P373市场提供给市场提供给 A A 和和 B B 公司的借款利率公司的借款利率公司公司固定利率固定利率浮动利率浮动利率A A 公司公司10%10%6 6 个月期个月期 LIBORLIBOR0.30.3B B

11、 公司公司11.2%11.2%6 6 个月期个月期 LIBORLIBOR1 1请设计一个利率互换，通过互换双方总的筹资成本降低了多少（只计算请设计一个利率互换，通过互换双方总的筹资成本降低了多少（只计算利率）？利率）？假设双方分享利率互换结果的一半假设双方分享利率互换结果的一半，则双方最终实际筹资利率分别为多，则双方最终实际筹资利率分别为多少？少？ 上表数据表明，虽然上表数据表明，虽然 A A 银行在两个市场上的融资成本均要低于银行在两个市场上的融资成本均要低于 B B 银行，但银行，但 两家银行浮动利率融资成本之差为两家银行浮动利率融资成本之差为 0.7%0.7%，而固定利率融资成本之差为，

12、而固定利率融资成本之差为 1.2%1.2%。因。因 此，此，A A 银行在固定利率市场上具有比较优势，而银行在固定利率市场上具有比较优势，而 B B 银行在浮动利率市场上具有银行在浮动利率市场上具有 比较优势。如果比较优势。如果 A A 银行希望使用浮动利率资金，而银行希望使用浮动利率资金，而 B B 银行希望使用固定利率资银行希望使用固定利率资 金，那么，金，那么，A A 银行、银行、B B 银行就可以在各自具有比较优势的市场上分别借入固定利银行就可以在各自具有比较优势的市场上分别借入固定利 率资金和浮动利率资金，然后进行互换，由此降低两者的总融资成本，再按一率资金和浮动利率资金，然后进行互

13、换，由此降低两者的总融资成本，再按一 定比例将所降低的部分在两者之间进行分配。定比例将所降低的部分在两者之间进行分配。 假设假设 A A 银行与银行与 B B 银行通过互换交易商达成互换协议。通过互换，相对于完银行通过互换交易商达成互换协议。通过互换，相对于完 全自筹自己希望使用的资金来说，由于全自筹自己希望使用的资金来说，由于 A A 银行借入固定利率资金相对于银行借入固定利率资金相对于 B B 银行银行 借入固定利率资金节约了借入固定利率资金节约了 1.2%1.2%的融资成本，而的融资成本，而 B B 银行借入浮动利率资金相对于银行借入浮动利率资金相对于 A A 银行借入浮动利率资金多支付

14、了银行借入浮动利率资金多支付了 0.7%0.7%的融资成本，两者加在一起总共节约的的融资成本，两者加在一起总共节约的 融资成本为融资成本为 0.5%0.5%。 假设这假设这 0.50.5 个百分点在个百分点在 A A 银行和银行和 B B 银行之间按照分别占银行之间按照分别占 50%50%进行分配，则互进行分配，则互 换前后成本的比较和互换净收益如下表所示：换前后成本的比较和互换净收益如下表所示： A A 银行银行B B 银行银行 各自筹资成本各自筹资成本LIBOR+0.3%LIBOR+0.3%11.2%11.2% 互换后成本互换后成本LIBOR+0.05%LIBOR+0.05%10.95%1

15、0.95% 互换净收益互换净收益0.25%0.25%0.25%0.25%即：通过互换双方总的筹资成本降低了即：通过互换双方总的筹资成本降低了 0.5%0.5%；如果双方各分享利率互换结；如果双方各分享利率互换结 果的一半，则果的一半，则 A A 银行、银行、B B 银行最终实际筹资利率分别为银行最终实际筹资利率分别为 LIBOR+0.05%LIBOR+0.05%、10.95%10.95%。3 3、所得税和利息支付方式对债券收益率的影响。、所得税和利息支付方式对债券收益率的影响。P198-199P198-199A A、所得税对收益率的影响。由于有些债券的收益需要缴纳所得税，而有些、所得税对收益率的影响。由于有些债券的收益需要缴纳所得税，而有些 债券的收益不需要缴纳所得税，因此，在比较不同债券的实际收益时，还需要债券的收益不需要缴纳所得