《储蓄利息计算方法》由会员分享,可在线阅读,更多相关《储蓄利息计算方法(6页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
1、储蓄利息计算方法储蓄利息计算方法 2008-06-30 23:02 15932 人阅读 评论(19) 收藏 举报 一、计算利息的一般规定(一)利率储蓄存款利率由国家统一规定,人民银行挂牌公告。利率也称为利息率,是在一定日期内利息与本金的比率,一般分为年利率、月利率、日利率三种。年利率以百分比表示,月利率以千分比表示,日利率以万分比表示。如年息九厘写为 9%,即每百元存款定期一年利息 9 元,月息六厘写为 6,即每千元存款一月利息 6 元,日息一厘五毫写为 1.5,即每万元存款每日利息 l 元 5 角,目前我国储蓄存款用月利率挂牌。为了计息方便,三种利率之间可以换算,其换算公式为: 年利率12月
2、利率月利率30=日利率年利率360日利率(二)计息起点储蓄存款利息计算时,本金以“元”为起息点,元以下的角、分不计息,利息的金额算至分位,分位以下四舍五入。分段计息算至厘位,合计利息后分以下四舍五入。(三)不计复息各种储蓄存款除活期(存折)年度结息可将利息转入本金生息外,其它各种储蓄不论存期如何,一律于支取时利随本清,不计复息。(四)存期计算规定1、算头不算尾,计算利息时,存款天数一律算头不算尾,即从存入日起算至取款前一天止;2、不论闰年、平年,不分月大、月小,全年按 360 天,每月均按 30 天计算;3、对年、对月、对日计算,各种定期存款的到期日均以对年、对月、对日为准。即自存入日至次年同
3、月同日为一对年,存入日至下月同一日为对月;4、定期储蓄到期日,如遇例假不办公,可以提前一日支取,视同到期计算利息,手续同提前支取办理。二、计算利息基本方法由于存款种类不同,具体计息方法也各有不同,但计息的基本公式不变,即利息是本金、存期、利率三要素的乘积,公式为:利息=本金利率时间如用日利率计算,利息=本金日利率存款天数如用月利率计算,利息=本金月利率月数(一)计算过期天数的方法过期天数=(支取年-到期年)360+支取月、日数-到期月、日数(二)计算利息的方法1、百元基数计息法。适用于定期整存整取、活期存单式储蓄种类的利息计算。2、积数计息法。适用于零存整取储蓄利息的计算,也可用于计算活期存折
4、的利息。3、利余计息法。适用于活期存折储蓄利息的计算。三、各储蓄种类的利息计算(一)活期储蓄1、活期储蓄存款在办理存取业务时,应逐笔在帐页上结出利息余额,俟储户清户时一次计付利息。2、活期储蓄(存折)存款每年结息一次(每年六月三十日为结息日)。结息时可把“元”以上利息并入本金,“元”以下角分部分转入下年利息余额内。3、活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整,按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计算利息。全部支取活期储蓄存款,按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。4、活期储蓄的利息计算公式。活期储蓄的本金和存期经常变动,因而,活期储蓄利息的计算比较复杂。但只要掌握一定方法,所有的计算问题也就迎刃
5、而解了。活期储蓄的利息(积数日利率)(每日变动的存款余额实存天数日利率)例:某储户活期存折记载如表(一)所示 年月日存入 (元)支取 (元)余额 (元)存期 (元)积数 (元)199581100010003434000952008003240098100700128400920200900119900101销户900054700如果活期储蓄月利率 1.8,那么,销户日利息547000.0018303.28(元) 储蓄利息计算方法(之二)(二)整存整取定期储蓄1、定期储蓄存款的到期日,以对年对月对日为准,如到期日为该月所没有的,以月底日为到期日。三十一日支取三十日到期的存款不算过期,三十日支取三
6、十一日到期的存款,不算提前支取,但要验看储蓄证件。2、定期储蓄存款在存期内遇有利率调整,按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。3、定期储蓄存款提前支取,按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息,部分提前支取的,部提部分按活期,其余部分到期时按原定利率计息。4、逾期支取的定期储蓄存款,其超过原定存期的部分,除约定转存的外,按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计息。5、整存整取定期储蓄的利息计算公式。整存整取利息的计算分为三种情况,即到期支取,过期支取和提前支取。(1)到期支取的计算按下式: 利息本金利息率存期例如:某人存 1000 元,存期 3 年,存入日 3 年期的定期存款年利
7、14%,那么利息应为:1000314420(元)(2)到期日支付规定利息,到期日以后部分按活期利率付息。例如:某人存入 1000 元,存期为 3 年期,存入日 3 年定期存款的利率为 14%,过期后 60 天支取,活期储率月利率 1.8,那么支取日计息为:1000314+1000601.830420+3.6423.6(元)。(3)提前支取按活期储蓄利率计算。例如:某人存入 1000 元,存期是 3 年整,存入日 3 年定期存款的利率亦是 14%,而该人在存入 2 年后想提取,提取当时银行挂牌公告的活期利率为 8%,那么支取日计息应为:100028160(元)(三)存本取息储蓄存本取息的利息计算
8、公式与整存整取的计算公式相同,只是为了弥补提前分期取息给银行造成的贴息损失,该种储蓄所订的利率要低于整存整取的储蓄利率。每期支取利息本金取息期利息率例如:其储户存入 10000 元整,存期为 3 年,存入当日的月利率为9.45,每 3 个月支取一次利息,则此储户每次支取利息的金额为:1000039.45283.5(元)如存本取息的储蓄要提前支取,那么银行将对已经分期支付的利息,采用如数扣回,再按活期利率的标准计算利息来交付本利。如上例中,如果已经付了 4 次利息时,储户欲提前支取,而活期利率为月息 1.8。实际的存期为 12 月,则储户可支取:10000+10000121.8-283.5490
9、82(元)另一方面,储户如果逾期支取,那么逾期的时间内应按活期利率计算利息一并支付给储户。(四)零存整取储蓄零存整取是我们普通居民较普遍采用的方法。零存整取的余额是逐日递增的,因而我们不能简单地采用整存整取的计算利息的方式,只能用单利年金方式计算,公式如下:SNA(1+R)+A(1+2R)+A(1+NR)NA+1/2 N(N+1)AR其中,A 表示每期存入的本金,SN 是 N 期后的本利和,SN 又可称为单利年金终值。上式中,NA 是所储蓄的本金的总额,1/2 N(N 十1)AR 是所获得的利息的总数额。通常,零存整取是每月存入一次,且存入金额每次都相同,因此,为了方便起见,我们将存期可化为常
10、数如下:如果存期是 1 年,那么 D1/2 N(N 十 1)1/212(12+1)78同样,如果存期为 2 年,则常数由上式可算出 D300,如果存期为3 年,则常数为 D666。这样算来,就有:1/2 N(N 十 1)ARDAR,即零存整取利息。例如:某位储户每月存入 100 元。存期为 1 年,存入月利率为8,则期满月利息为:100780.00862.4(元)又如储户逾期支取,那么,到期时的余额在过期天数的利息按活期的利率来计算利息。零存整取有另外一种计算利息的方法,这就是定额计息法。所谓定额计息法,就是用积数法计算出每元的利息化为定额息,再以每元的定额息乘以到期结存余额,就得到利息额。每元定额息1/2 N(N+1)NARNA1/2(N 十 1)R如果,一年期的零存整取的月息为 8。那么,我们可以计算出每天定额息为:1/2(12+1)80.052如果,此储户每月存入 100 元,此到期余额为:100121200(元)则利息为:12000.05262.4(元)