生产企业出口退税申报系统70版完整申报流程

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1、生产企业出口退税申报系统 7.0 版完整申报流程这是目前我觉得比较全面的申报流程了，对于出口这一块我也做过 1 年多的时间， 但是我是做免抵的，所以对于真正出口退税的流程也不是很清晰，只是有个大概而已，希 望大家也能多多讨论交流，把工作做得更好，当时我做出口，系统经常升级，从而也遇到 过许多的问题，其实我不觉得是什么坏事，虽然当时觉得怎么老是有问题呀，但是现在看 来那是多么宝贵的经验啊，主要是出口退运的处理、延期处理、快到期单证处理，到此小 坐的朋友如果有啥问题也留下呀，对了，也留下您宝贵的意见和见解，大家一起互动啊， 虽然我有可能回答不了你的问题，但是我也很想寻求进步，会和我身边的会计朋友一

2、起来 讨论你留下的问题的，然后即时发上来，共同进步，知识永远都是靠积累才会更加丰富的。生产企业出口退税申报流程1、下载出口退税网程序和生产企业出口退税申报系统 打开 http:/ 网站，输入用户名、密码登录。 登录后，点击左侧的“下载专区” ，首先在搜索框中输入“1.51”搜索，出现“出口退税网 安装程序 1.51 版” ，右键选“使用网际快车下载” ，下载此程序后进行安装。 然后下载“生产企业出口退税申报系统 7.0 版” ，进行安装（请尽量按默认路径安装） 。2、进行退税申报系统的系统设置 打开桌面上的“生产企业出口退税申报系统 7.0 版” ，用户名输入 sa，密码为空，确定。准 备录几

3、月份的出口数据，所属期就输入几月份，例如当前月份 200611。 新安装的申报系统，首先要进行企业信息设置。点菜单“系统维护”“系统配置” “系统配置设置与修改” ，点“修改”按钮，必须修改的内容有： 企业代码：根据海关签发的自理报关单位注册登记证明书上编号确定，录入企业的海 关企业代码（10 位数） 。如果企业海关代码发生变更，请及时与进出口税收管理科联系， 做好相应的变更手续。 纳税人识别号：根据国税局签发的税务登记证的编号确定，录入企业的纳税人识别号 （15 位数） 。 技术监督局码：技术监督证书号码，即纳税人识别号后 9 位。 用户名称：根据企业税务登记证上的“企业名称”录入。如果企业

4、全称超过 15 个中文 时，企业只须录入企业名称中前 15 位数。 地址：根据企业详细厂址填写。 邮编、财务负责人、办税员、电话、传真和电子邮件地址根据企业真实情况填写即可。 退税登记证号：录入出口退税认定表上的 11 位退税登记证号。 退税登记日期：出口退税认定表上签发的日期录入。 纳税人类别：一般纳税人就录入“1” 计税计算方法：新发生出口业务的生产企业自首笔出口业务之日起 12 个月内不得享受退税 待遇，并且进项税额只能是作留抵，该栏应录入为“4” 。 （自第一笔出口一年以上，以报关 单中报关离境日期为准，满 12 个月，年销售额 500 万元以上，自第 13 个月起，采用“免 抵退”计

5、税方法，须到退税机关申请修改配置） 进料计算方法：所有企业该栏录入“2” （购进法） 。 分类管理代码：所有企业该栏录入“B” 。税务机关代码：所有企业该栏录入“110108” 。 税务机关名称：所有企业该栏录入“海淀区国家税务局” 。 检查无误后，点“保存”按钮。修改完毕，点“退出”按钮，系统重新进入。3、录入退税申报数据 有进料加工业务的企业，备案当月，在退税申报系统中，点“向导”第一步 “免抵退明细 数据采集”“进料加工手册登记录入” ，点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。 料件进口当月，在退税申报系统中，点“向导”第一步 “免抵退明细数据采集” “进 口料件明细申报录入” ，点“增加”

6、按钮，录完点“保存”按钮。 “向导”第一步 “免抵退明细数据采集”“出口货物明细申报录入” ，录入申报期当期 发生的且做帐务处理的所有出口明细。 （无进料加工的企业从此步做起。 ）点“增加”按钮， 录完点“保存”按钮。 “向导”第一步 “免抵退明细数据采集”“收齐出口单证明细录入” ，将前期单证不齐 本期做收齐的处理。点“修改”按钮，录完点“保存”按钮。4、生成预申报数据 首先要建立四个文件夹： YSH-生成预申报数据 FK-下载反馈文件 MX-生成明细申报数据 HZ-生成汇总申报数据 “向导”第三步 “免抵退税预申报”“数据一致性检查” ，根据提示修改录入数据，直 至没有错误。 “向导”第三

7、步 “免抵退税预申报”“生成明细申报数据” ，确定后，浏览选择 YSH 文 件夹，确定生成预申报数据。 5、 网上预申报和查看预审反馈 登录“出口退税网” ，点“数据申报” ，选择“申报所属期” ，点“下一步” ，浏览选择 YSH 的上一级文件夹，点“上传”按钮，稍后系统提示数据申报成功。 一般当天上午申报后，下午就能查看反馈文件。点“数据管理” ，如果此批数据状态为“已 反馈” ，则点开后，点“查看内容” ，可以看到本批数据的疑点。 根据疑点描述，返回申报系统修改数据后重新预申报，直至没有疑点。 点开“已反馈” ，点“反馈文件下载” ，浏览选择事前建好的 FK 文件夹，保存反馈文件。6、读入

8、预审反馈，生成明细申报数据 “向导”第四步 “预审反馈疑点调整”“税务机关反馈信息读入” ，浏览选择 FK 文件夹， 读入反馈信息。 “向导”第四步 “预审反馈疑点调整”“撤销已申报数据” ，确定。 “向导”第四步 “预审反馈疑点调整”“税务机关反馈信息处理” ，点“是” 。 “向导”第五步 “生成明细申报数据”“数据一致性检查” ，有问题需要再修改。 “向导”第五步 “生成明细申报数据”“生成明细申报数据” ，点“确定” ，浏览选择 MX 文件夹，生成明细申报。7、录入单证备案数据 在申报系统中，点“基础数据采集” “企业经营情况”“出口货物单证备案目录录入” ，点“增加”按钮，根据相关单证

9、的编号，录入此批出口的单证备案数据。（相关政策规定请查看出口退税网“最新政策”中，2006-01-06 发布的“京国税发 号”文件和 2006-10-27 发布的“国税函号”文件。 ）8、录入汇总申报数据 “向导”第六步 “模拟出具进料加工免税证明” （无进料加工的企业无此步骤） “向导”第八步 “增值税申报表数据录入” （零申报从此步骤开始） 。按“增加”按钮，根 据增值税纳税申报表录入，保存。 “向导”第九步 “免抵退申报汇总表录入”“免抵退申报汇总表录入” ，按“增加”按 钮，所有栏次即可自动生成，无须手工录入，保存。 “向导”第十步 “免抵退税正式申报”“数据一致性检查” ，根据提示修

10、改，直至没有 错误。9、打印正式申报报表，生成汇总申报数据“向导”第十步 “免抵退税正式申报”“打印申报报表” ， 单证齐全打印的报表为： （1） “出口货物免、抵、退申报汇总表”一式三份， （2） “出口货物免、抵、退申报汇总表附表” 一式三份， （3） “出口货物免、抵、退申报明细表（当期出口明细） ” 一式三份， （4） “出口货物当期单证齐全并且信息齐全明细表” 一式份； 若有前期收齐的明细还要打印 （1） “出口货物免、抵、退申报明细表（前期单证收齐） ” 一式三份， （2） “出口货物前期单证收齐并且信息收齐明细表” 一式三份。 单证不齐打印的报表为： （1） “出口货物免、抵、退

11、申报汇总表”一式三份， （2） “出口货物免、抵、退申报汇总表附表”一式三份， （3） “出口货物免、抵、退申报明细表（当期出口明细） ”一式三份。 零申报打印的报表为： （1） “出口货物免、抵、退申报汇总表”一式三份， （2） “出口货物免、抵、退申报汇总表附表”一式三份。 进料加工还要打印： （1）生产企业进料加工登记申报表一式三份， （2） 生产企业进料加工贸易免税证明一式三份， （3）生产企业进料加工进口料件申报明细表一式三份。 “向导”第十步 “免抵退税正式申报”“生成汇总申报数据” ，点“确定” ，浏览选择 HZ 文件夹，生成汇总申报数据。10、网上正式申报或零申报 登录“出口退

12、税网” ，点“数据申报” ，选择“申报所属期” ， “正式申报”或“零申报” ，点 “下一步” ，浏览选择 MX 和 HZ 的上一级文件夹，点“上传”按钮，稍后系统提示数据申 报成功。11、 准备退税申报资料，到退税机关正式申报退税 1、单证齐全时报送的资料 (一) 企业申报软盘，(二) 打印出的报表， (三) 所属期已申报的增值税申报表原件（加盖征税所公章） ， (四) 原始凭证，装订顺序为： 1) 封面（A4 牛皮压花纸） 2) 经征税部门审核签章的当期增值税纳税申报表 3) 增值税纳税申报表附列资料 4) 加盖企业签章的北京市外商投资企业专用发票（出口专用）和形式发票（内资企业仅装 订形

13、式发票外商投资企业两项均要装订） 5) 银行结汇水单（仅限于按日结汇企业） 6) 加盖海关验讫章的出口货物报关单（出口退税专用） 7) 运输费、保险费、佣金等原始凭证或单据的复印件（仅限于 CIF 价报关出口的货物） 8) 外销合同（加盖公章的复印件 ） 9) 有进料加工业务的企业还应装订 10) 加盖退税部门签章的生产企业进料加工料件申报明细表 11) 加盖退税部门签章的生产企业进料加工贸易免税证明 12) 有委托代理出口业务的企业还应装订 13) 代理出口货物协议书或合同（复印件） 14) 加盖退税部门签章的代理出口货物证明 15) 出口货物销售明细帐 16) 封底（A4 牛皮压花纸） 2

14、、单证不齐及零申报时报送的资料 (一) 企业申报软盘， (二) 打印出的报表， (三) 所属期已申报的增值税申报表原件主表及附表 1-4（加盖征税所公章） 。封底（专用纸）12、 税款的退还（注：目前此功能只适用于海淀企业） 税务局得到退税的批复之后，会将数据上传到税网，同时系统自动发送电子邮件。 企业看到后，可以到“数据管理”“退税批复”栏目中查看。 点击某条批复的数据，显示注意事项。点击“下一步” ，会显示“出口货物税收退还申请书” 的内容，企业应仔细核对开户行与帐号是否准确，打印 3 份。 根据注意事项的相关内容，在打印出的表单中盖章，交到退税科，由退税机关办理退库。13、查看退税科最新通知和最新政策 登录出口退税网，点“通知公告” ，可以查看退税科发布的最新通知。 点“最新政策” ，可以查看财政部和国家税务总局发布的相关出口退税政策规定。 如有问题，还可以通过“电子邮件”功能，给退税科或税讯公司发送邮件。另外，可以通 过“在线交流”论坛，讨论相关退税中遇到的问题。以上供朋友们参考，具体有些操作差异依各地税务局执行为准。