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1、湘潭大学学年论文湘潭大学学年论文题目：题目： 我国商业银行信贷风险的分析与管理策略我国商业银行信贷风险的分析与管理策略 学学 院：院： 商学院商学院 专专 业：业： 金融学金融学 学学 号：号： 2011*2011* 姓姓 名：名： 陈善飞陈善飞 指导教师：指导教师： * 完成日期：完成日期：2014 年年 5 月月 8 日日目目 录录一、我国商业银行信贷风险的含义和分类一、我国商业银行信贷风险的含义和分类1（一）商业银行信贷风险的含义（一）商业银行信贷风险的含义1 （二）商业银行信贷风险的分类（二）商业银行信贷风险的分类1二、我国商业银行信贷风险的特征二、我国商业银行信贷风险的特征2三、三、
2、我国商业银行信贷风险的现状分析我国商业银行信贷风险的现状分析22 （一）资本充足率不高，银行抗风险能力不够（一）资本充足率不高，银行抗风险能力不够2 （二）贷前审批程序不完善，信贷潜在风险预警性弱（二）贷前审批程序不完善，信贷潜在风险预警性弱2 （三）贷后监控管理手段缺失（三）贷后监控管理手段缺失2四、我国商业银行信贷风险的成因分析四、我国商业银行信贷风险的成因分析3（一）内部环境因素分析（一）内部环境因素分析33（二）内部环境因素分析（二）内部环境因素分析33五、我国商业银行信贷风险的管理策略五、我国商业银行信贷风险的管理策略4（一）完善审贷分离制度（一）完善审贷分离制度44（二）建立信贷风
3、险预警机制（二）建立信贷风险预警机制44（三）建立信贷退出机制（三）建立信贷退出机制44（四）加强贷后管理，进行全程控制（四）加强贷后管理，进行全程控制55（五）完善信贷内控制度，防范业务运作风险（五）完善信贷内控制度，防范业务运作风险55（六）健全信贷法律法规，完善社会信用体系（六）健全信贷法律法规，完善社会信用体系55（七）深化金融体制改革，优化外部环境（七）深化金融体制改革，优化外部环境55参考文献参考文献 66我国商业银行信贷风险的分析与管理策略我国商业银行信贷风险的分析与管理策略摘要摘要：信贷风险，主要是指贷放出去的款项，借款人到期不能偿还而形成逾期或呆账，使贷款人蒙受损失的可能性。
4、信贷风险历来是银行业乃至整个金融业最主要的风险形式。我国经济的快速发展使商业银行信贷风险也随之加深，研究如何有效规避信贷风险对我国金融业发展具有重要意义。本文将从我国商业银行信贷风险的含义和种类、特征、现状以及形成原因几个方面进行分析，并提出相应的管理策略。关键词关键词：商业银行；信贷风险；预警机制；信用体系Analysis and Management Strategies of Chinas Commercial Bank Credit RiskAbstract：Credit risk mainly refers to the risk that loaned out money, and
5、 the borrower cannot repay so that formed overdue or bad debts, so the lender may suffer the possibility of loss.Credit risk has always been a major form of risk of banking and the whole financial sector.The rapid development of Chinas economy deepens the commercial bank credit risk. And studying ho
6、w to effectively avoid credit risk has important effect in the development of Chinas financial industry. This article will analyze some aspects in the meaning and types,characteristics,current situation and forming reason of Chinas commercial bank credit risk, and propose appropriate management stra
7、tegies.Key Words：commercial banks; Credit risk; Warning mechanism; Credit system0信贷资产是商业银行的主要金融业务，也是商业银行实现利润的主要途 径，但同时也是诱发银行经营风险，导致银行破产倒闭的主要原因之一。我 国由于历史和体制等多方面原因，银行业出现了大量的不良信贷资产，信贷 资产风险正在不断积累，尤其是国有独资商业银行。信贷风险的攀升、不良 资产的积聚，必然会危及我国金融 乃至经济安全。近几年，我国政府 、各 界专家学者不断地从多方面进行一系列 探索和改革，试图 走出这一困境， 但效果不佳，商业银行信贷风险问
8、题依然严峻。下面本文主要针对我国商业银行信贷风险的含义和分类、特征、现状、成因和管理措施进行展开研究。一、我国商业银行信贷风险的含义和分类目前在风险管理中普遍采用的风险定义是指:损失产生的不确定性。它包含了损失与不确定两个非常重要的因素。正是由于人们难以确定何时、何地、何种程度的潜在损失,这便构成了一种风险。下面对我国商业银行信贷风险的含义和种类进行分析。 （1）商业银行信贷风险的含义商业银行风险是指商业银行在经营活动过程中,由于事前无法预料的不确定因素的影响,使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差,从而有蒙受经济损失或获取额外收益的可能性。商业银行风险的涵义主要包括以下三方面的内容: 1、商
9、业银行风险的承担者是与其经济活动有关的经济实体。如居民、企业、商业、银行、非银行金融中介机构以及政府等；2、商业银行风险与其收益成正比例。风险愈高,蒙受经济损失的概率愈大,但获得超额利润的可能性也随之增加； 3、商业银行风险与经营过程中的各种复杂因素相互作用，使经济系统形成一种自我调节和自我平衡的机制。 信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。主要以三种常见形态存在于商业银行中:一是赔本风险；二是赔息的风险；三是赔利风险。综上所述，商业银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在商业银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产
10、损失的可能性。 （二）商业银行信贷风险的分类一般而言，商业银行风险包括信用风险（credit risk） 、流动性风险（liquidity risk） 、市场风险（market risk） 、操作风险（operational risk）等。商业银行信贷风险有广义和狭义之分,广义的是指其所致的结果有损失的一面,也有盈利的一面；狭义的是指其所致的结果只有损失的一面,这正是人们通1常所认为的商业银行信贷风险,本文所研究的也正是这种狭义的信贷风险。 2、我国商业银行信贷风险的特征我国商业银行信贷风险主要包括以下四个方面。1、客观性只要有信贷活动存在，信贷风险就不以人的意志为转移而客观存在，确切地说，无
11、风险的信贷活动在现实的银行业务工作中根本不存在。2、隐蔽性信贷本身的不确定性损失很可能因信用特点而一直为其表象所掩盖。3、扩散性。信贷风险发生所造成银行资金的损失，不仅影响银行自身的生存和发展，更多是引起关联的链式反映。4、可控性指银行依照一定的方法、制度可以对风险进行事前识别、预测，事中防范和事后化解。 三、我国商业银行信贷风险的现状分析 （一）资本充足率不高，银行抗风险能力不够在金融危机影响下的中国经济正面临近年来前所未有的衰退，企业盈利能力和个人收入水平下降，导致大量的银行贷款成为不良资产。同时，由于资本市场遭受严重打击，资本筹集出现困难。这两个因素导致商业银行的资本充足率下降，使其一方
12、面可能受到监管指标的约束，一方面可能降低了自身抵抗风险的能力。（二）贷前审批程序不完善，信贷潜在风险预警性弱信贷风险的防范应当始于贷前，从而对信贷业务的潜在风险起到一个预警作用。商业银行在贷款发放前的业务审批时，要求对高风险贷款项目首先必须经过信贷风险管理部门审查，然后才能进入信贷审批阶段，但由于业务审查依据只是借款单位贷款项目上报的审批材料，而不是现场实地考察，致使借款项目单位在提交的贷款审批材料上可操作性过大，其结果就可能是对高风险项目的审批起不到制约作用。（三）贷后监控管理手段缺失信贷风险的监控是环环相扣、贯穿全程的，但银行不能监控到贷款的每一个环节，一般来讲信贷人员在跟踪贷款使用的过程
13、中，主要是依靠通过分析借款人的生产、销售等情况的财务报表来确认贷款的安全性。但这些资料的真实性难以考量，因此造成银行信贷风险监控比较难、比较薄弱的局面，使得信贷2业务贷后风险监测结果的准确性大打折扣。4、我国商业银行信贷风险的成因分析接下来将从商业银行的内部环境和外部环境对其信贷风险进行分析。 （一）内部环境因素分析1、商业银行经营管理水平不高。随着商业化改革的稳步推进，商业银行集约化经营意识不断增强，初步建立了较为完善的信贷管理体制，经营管理水平有所提高。但从风险管理方面来看，仍有很大缺陷，主要包括：风险管理定位不准确；缺乏风险预警机制；风险分析工具不科学等。2、管理和经营机制不完善。 （1）从制度体系上看，内部风险控制制度、贷款审查制度薄弱，安全性、流动性、盈利性的经营原则难以落实到位；（2）从管理体制上看，组织结构不合理、条块分割、环节众多、责权不明确，未能形成齐抓共管的机制。各种风险管理综合协调程度不高，难以从总体上测量和把握风险状况，缺乏独立的风险监控程序，致使管理层、决策层不能及时、全面、准确地掌握信用状况；（3）从经营机制上看，决策机制不健全、对经营决策缺乏有效的约束，信贷人员的责、权
