审计大师快速应用向导499582

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1、 大师级审计，用审计大师 http:/- 1 -审计大师软件快速应用向导审计大师软件快速应用向导 注注 ： 本向导使用审计大师自带的演示账套，将模拟审计一个年报项目（2010 年，A 单位），协助大家快速使用本软件 的常用功能。磨刀不误砍柴功，我们强烈建议您用 30 分钟读完本向导，并立刻使用你所上的真实项目进行一次实 际操作， 以确保大家在短时间内应用本软件。疑难问题及完整的软件操作知识，请您在软件界面按 F1 键进入电 子使用手册。【运用流程运用流程】 第一步第一步: :用取数工具到企业提取数据用取数工具到企业提取数据 第二步第二步: :新建一个审计项目新建一个审计项目 第三步第三步: :

2、将数据导入审计项目中将数据导入审计项目中 第四步第四步: :自动生成或输入未审报表自动生成或输入未审报表 第五步第五步: :自动生成底稿自动生成底稿/ /凭证抽查凭证抽查/ /函证函证/ /替代测试替代测试/ /等等 第六步第六步: :自动生成重分类分录自动生成重分类分录/ /手工输入调整分录手工输入调整分录 第七步第七步: :自动试算平衡自动试算平衡/ /生成审定报表生成审定报表/ /会计报表附注会计报表附注 第八步：底稿批量签名第八步：底稿批量签名/ /批量批量打打印印/ /电子存档电子存档 第九步：如何生成审计报告及第九步：如何生成审计报告及附附注注 第十步：如何生成税审报告及税审说明第

3、十步：如何生成税审报告及税审说明 常用技巧常用技巧 1:1:企业科目同标准科目不相同的处理 常用技巧常用技巧 2:2:一个科目有多个辅助核算的处理 常用技巧常用技巧 3:3: 月度毛利率分析表的编制方法 常用技巧常用技巧 4:4: 存货分类明细表的编制方法 常用技巧常用技巧 5:5: 凭证抽查表中的核对情况(1-8 列)如何批量打勾 常用技巧常用技巧 6:6: 底稿增加删除的问题 常用技巧常用技巧 7:7: 管理费用下分明细科目，明细下再分部门，我如何用明细来生成底稿 常用技巧常用技巧 8:8: 调整上年数/期初数(追溯调整)【具体说明具体说明】 第一步第一步: :用取数工具到企业提取数据用取

4、数工具到企业提取数据1， 首先将取数工具拷贝到 U 盘上提示：审计大师一般安装在 “D:审计大师软件”，此文件夹下有【财务软件取数工具 5】，大家将此文件夹整个拷贝到您的 U 盘。如图：（D:审计大师软件财务软件取数工具 5）大师级审计，用审计大师 http:/- 2 -2，带着 U 盘来到企业现场取数将 U 盘插在企业财务的电脑上，运行【财务软件取数工具 5】下的文件，如图： ，根据提示进行操作：1)选择财务软件的版本；2）选择你要审计的年度；3）选择你要的单位帐套。如图： 选择完成后自动进行取数，此过程需要 35 分钟即可将单位的总账明细账凭证全部取出来。取好的数据自动产生一个文件存放到你

5、的 U 盘下：【财务软件取数工具 5】里，如图：至此，取数完成，带回 U 盘数据回到自己的电脑上操作即可。提示：如财务有多台电脑做账，则财务软件为网络版，需要输入服务器的地址，密码等信息。详细请参见: 财务软件取数工具指引.doc如何用演示账套取数呢如何用演示账套取数呢？安装审计大师后，有一个演示数据文件夹D:审计大师软件演示数据，有用友财务软件的账套，你可以用取数工具来取：步骤如下：运行取数工具选择软件选择年份 2010（右下）手工选择账套手工选择账套,如下图：大师级审计，用审计大师 http:/- 3 -选择D:D:审计大师软件审计大师软件 演示数据演示数据 用友账套用友账套_A_A 单位

6、单位_2010_2010 年年_ZT999Ufdata.mdb_ZT999Ufdata.mdb,选择后如下图：前进输入单位名称”A 单位” 前进自动取数结果如下： 第二步第二步: :新建一个审计项目新建一个审计项目操作步骤：打开软件，审计项目管理新建审计项目从审计模板新建项目，如图:需要做的工作是：1）输入被审计单位的名称；2）选择要审计的报表期间；3)选择审计模板；提示：审计大师为大家提供了多套底稿模板，不仅支持 2006 年新会计准则,也支持原来的 2001 年会计制度、小企业会计制度、事业单位会计制度和医院会计制度，这些模板都是根据中国注册会计师协会财务报表审计工作底稿编制指南（2007

7、/2008 两个底稿指南）设计并进行了优化。请大家根据被审计单位的情况进行选择。 第三步第三步: :将数据导入审计软件中将数据导入审计软件中操作步骤：项目初始化财务数据导入财务数据（菜单栏）选择【从取数工具中获取的财务数据中导入数据】根据提示找到 U 盘上采集来的数据。如图：大师级审计，用审计大师 http:/- 4 -软件将自动将被审单位的总账明细账凭证一次全部导入审计软件中。提示：为了使用演示账套，建立审计项目时请建 2010 年，单位名输入：A 单位，这里导入数据表选择：刚才用友账套的数据导入数据后如下图： 第四步第四步: : 自动生成报表或输入未审报表自动生成报表或输入未审报表操作步骤

8、：项目初始化未审会计报表自动生成报表（工具栏）。如图：提示：1)报表有可能分析填列，加上重分类等因素的影响，报表生成可能不准确，请根据企业提供的未审报表手工修改或直接输入报表的数据；(自动生成的报表是可以修改的)2)如果审计时企业仍未提供未审报表，你也可以先不管，先做着底稿，之后再来处理报表，并不影响软件的运用。大师级审计，用审计大师 http:/- 5 -第五步第五步: :自动生成底稿自动生成底稿/ /凭证抽查凭证抽查/ /函证函证/ /替代测试替代测试/ /等等1，自动生成底稿1)批量生成底稿项目初始化批量生成工作底稿。如图：提示：如果一个底稿（主营业务收入明细表）同科目（产品销售收入）不

9、对应时，软件会忽略不生成底稿),同样，如果一个底稿的科目有多个辅助核算需要人工选择时也不会生成底稿（请单个底稿自动生成）。2)单个底稿自动生成在打开底稿后再来执行自动生成，通常是因为不能批量生成底稿或批量生成的底稿不符合要求(如多辅助核算等)。如图：单个底稿自动生成可以对生成底稿进行更多的控制：1）可以选择对应科目；2）可以选择生成底稿的数据的级次；3）可以控制辅助核算数据是否生成底稿；4）可以先预览要生成底稿的数据。1.选择对应科目（当底稿同科目不对应时在这选择科目) 2.可以选择生成底稿的数据的级次(下一级科目，末级科目)3.控制辅助核算不生成底稿(比如：企业科目是管理费用，二级科目是工资

10、/ 差费/审计费用/办公费用，三级是：辅助核算：部门，底稿上只列示费用类别，请对这个控制项打勾)提示：生成底稿时如果底稿中的行数不够时，会自动插入行,凭证抽查也一样。生成的底稿你可以修改。2，凭证抽查：打开每个科目的凭证抽查表底稿时,在工具栏上就会有一个凭证抽查功能,单击就会自动进入凭证抽查窗口。如图：大师级审计，用审计大师 http:/- 6 -经过两步：1)选样(工具条上有)；2)样本发送到底稿(工具条上有)。 就可以最快速的生成你要的抽查表。如图：提示：凭证抽查窗口有一个选项菜单，控制生成凭证抽查表的方式(如一个凭证只有两行，凭证抽查表上只显示显示一行，你可以修改选项)。3,重分类/函证

11、/替代测试等在往来类底稿，点鼠标右键菜单，有:负数自动重分类 自动生成询证函 批量替代测试功能，如图：1）负数自动重分类，根据提示进行操作，将本往来科目中的所有明细项目负数自动进行重分类，将明细数据传递到对方科目对应的明细底稿中(应收账款的重分类会自动加到预收账款明细表中，并用黄色标示)；2）自动生成询证函，在往来明细表底稿中有一列是否函证（这一列不会打印），在此列双击鼠标打勾，打完勾后点鼠标右键自动生成询证函，根据提示，输入事务所的名称，地址，联系人等信息，将标准的询证函大师级审计，用审计大师 http:/- 7 -传递到 WORD 中供你打印,同时自动生成函证结果汇总表；使用演示账套数据如

12、下图：3）批量替代测试，根据提示进行操作，即可自动生成替代测试表。如图：提示：软件会自动根据你选择的往来单位数量增加替代测试表。 第六步第六步: :自动生成重分类分录自动生成重分类分录/ /手工输入调整分录手工输入调整分录1） 重分类，在上一步往来中已经自动处理了，一般无需手动处理了；2） 调整分录，在每一个科目明细表的最后一行审计说明右边都有一个单元格：调整分录与重分类分录，双击此单元格，进入分录编辑功能，分录会自动汇总到：业务完成类底稿-分录汇总表中。详细请见使用手册：第七章 编制分录。如图：提示：调整上年数一定要仔细看使用手册：第七章 编制分录中的示例。第七步第七步: :自动试算平衡自动

13、试算平衡/ /生成审定报表生成审定报表/ /会计报表附注会计报表附注大师级审计，用审计大师 http:/- 8 -打开业务完成类底稿，可以看到这些底稿，不需要任何操作，试算平衡和审定报表已自动动完成，报表附注也进行了自动的整理。如图： 第八步第八步：底稿批量签名：底稿批量签名/ /批量打印批量打印/ /电子存档电子存档底稿编制完成，审计大师软件可以对底稿进行批量签名，批量打印，并将相关数据进行电子存档，至此审 计完成。 第九步：第九步：如何生成审计报告及附注如何生成审计报告及附注审计大师主界面的左边主功能区报表附注管理及审计报告系统有打开新窗口的工具条执行：弹出菜单有一个生成附注的方法说明 第

14、十步：第十步：如何生成税审报告及税审说明如何生成税审报告及税审说明（财税双全版专用）（财税双全版专用）审计大师主界面的左边主功能区下级功能区（在主界面右边）有一个：生成税审报告及说明的方法介绍。 常用技巧常用技巧 1 1: :企业科目同标准科目不同的处理比如，底稿是库存商品，房地产企业科目是“开发产品”，如下操作打开底稿(库存商品明细表)点工具栏自动生成底稿 手动选择科目点窗口右上执行生成底稿按钮大师级审计，用审计大师 http:/- 9 - 常用技巧常用技巧 2 2: :一个科目有多个辅助核算的处理(演示数据应收账款有两个辅助核算)打开底稿(应收账款明细表)点工具栏自动生成底稿点数据预览与选

15、择 多辅助情情况如下图：（应收人民币科目有两个辅助核算：单位/部门），审计软件将多辅助核算归类在一个小窗口示，如下：图在小窗口第四列(单击单元格后有选择按钮)中选择选择辅助核算：单位点小窗口右下确定点窗口右上执行生成底稿按钮 常用技巧常用技巧 3 3: : 月度毛利率分析表的编制方法打开底稿(月度毛利率分析表)点 B2 单元格会出现箭头点箭头按钮，弹出一个科目选择窗口选择你要的科目主营业务收入/产品销售收入软件自动列填充,这个底稿 C 列成本也是同样处理. 常用技巧常用技巧 4 4: : 存货分类明细表的编制方法请详见审计大师安装目录下的录像（D:审计大师软件常见技巧存货类别明细表编制方法.exe） 常用技巧常用技巧 5:5: 凭证抽查表中的核对情况(1-8 列)如何批量打勾单击凭证抽查表中的核对情况列（比如 H