什么是存款准备金率和备付金率

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1、什么是存款准备金率和备付金率？什么是存款准备金率和备付金率？ 存款准备金率是中央银行重要的货币政策工具。根据法律规定， 商业银行需将其存款的一定百分比缴存中央银行。通过调整商业银行 的存款准备金率，中央银行达到控制基础货币，从而调控货币供应量 的目的。中国人民银行已经取消了对商业银行备付金比率的要求，将 原来的存款准备金率和备付金率合二为一。目前，备付金是指商业银 行存在中央银行的超过存款准备金率的那部分存款，一般称为超额准 备金。什么叫货币供应量？什么叫货币供应量？ 货币供应量，是指一个经济体中，在某一个时点流通中的货币总 量。由于许多金融工具具有货币的职能，因此，对于货币的定义也有 狭义和

2、广义之分。如果货币仅指流通中的现金，则称之为 M0；狭义的 货币 M1，是指流通中的现金加银行的活期存款。这里的活期存款仅指 企业的活期存款；而广义货币 M2，则是指 M1 再加上居民储蓄存款和 企业定期存款。货币供应量是中央银行重要的货币政策操作目标。何谓何谓“央行被动购汇央行被动购汇”？ 按照目前的结售汇制度安排，企业应当将外汇收入卖给外汇指定 银行，而外汇指定银行则必须将超过一定金额的购入外汇在银行间外 汇市场上卖出。如果企业需要购买外汇，则需要到外汇指定银行凭相 应的证明文件购买，相应地，外汇指定银行在外汇不足时，在银行间 外汇市场上买入。由于我国实行的是有管理的浮动汇率制，汇率需要

3、保持在相对稳定的水平上。因此，一旦出现国际收支顺差，外汇供应 量增大，而同时要保持汇率稳定，中央银行就不得不在银行间外汇市 场上被动地买入外汇，卖出人民币，也就是吐出基础货币。什么是贷款迁徙分析或信用风险迁徙分析？什么是贷款迁徙分析或信用风险迁徙分析？ 贷款迁徙分析或信用风险迁徙分析（loan migration analysis or credit risk migration analysis），是近年来新出现的一种以概 率分析为基础的信用风险分析方法。它是用贷款的历史损失数据来推 算当前一家银行贷款组合中贷款损失所占的比重，从而确定贷款损失 准备是否充足。一般来说，贷款迁徙分析有四个主要

4、的步骤： 1、将贷款组合按照贷款的种类或风险类别分组。如可将贷款划分 为正常、关注、次级、可疑，还可将贷款以划分为房地产贷款、担保 贷款、信用贷款、汽车消费贷款等类别。这主要是因为不同类别的贷 款具有不同的损失状况（different loss history）。 2、确定各类别贷款的损失率。如关注类贷款在第四个季度的损失 是 2%； 3、对影响贷款损失率变化的因素进行分析，并对现有损失率进行 调整； 4、将调整后的损失率乘以当前季度各类别贷款额，得到各类别贷 款的损失额。进行贷款迁徙分析至少要有连续四个季度的贷款损失数据。贷款 迁徙分析的前提是必须要有有效的有问题贷款识别体系、准确的贷款 分

5、类和贷款损失核销制度。否则，贷款迁徙分析的质量得不到保证。什么是银监会所倡导的审慎银行资本监管思路？什么是银监会所倡导的审慎银行资本监管思路？ 提高商业银行资本充足率，促使商业银行计提充足的贷款损失准 备金，是商业银行应对宏观经济波动的重要手段，也是贯彻中国银监 会“管法人、管内控、管风险、提高透明度”监管理念的具体措施。 审慎的银行资本监管思路是，首先要提高商业银行贷款五级分类的准 确性，在此基础上商业银行计提充足的贷款损失准备金，从而更加真 实地反映银行的经营成果，然后使商业银行的资本充足率达到规定标 准。即“提高贷款五级分类的准确性?提足拨备?做实利润?资本充足率 达标”。什么是关联交易

6、？什么是关联交易？ 商业银行关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转移资源或 义务的下列事项，包括授信、担保、资产转移、提供服务等。商业银 行的关联方既包括自然人也包括法人或其他组织。关联自然人包括商 业银行的内部人、主要自然人股东及他们的近亲属、商业银行关联法 人的控股自然人股东、董事、关键管理人员，以及对商业银行有重大 影响的其他自然人等。 关联法人或其他组织则包括商业银行的主要非自然人股东；与商 业银行同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织；商业银行的 内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接控制或可施加重大影 响的法人或其他组织；以及其他可直接、间接、共同控制商业银行或 可对商业

7、银行施加重大影响的法人或其他组织。什么是通货膨胀和消费价格指数？什么是通货膨胀和消费价格指数？ 通货膨胀是指一个经济体在一段时间内总体价格的持续上涨。通 货膨胀是一种货币现象，是流通中的货币超过了产品和服务所需货币 量。它造成的直接后果是购买力的下降。通常，通货膨胀率是用消费 价格指数（CPI）来衡量的。什么是国际收支？什么是国际收支？ 国际收支是指一定时期内一个经济体（通常指一国或者地区）与 世界其他经济体之间的各项经济交易。其中的经济交易是在居民与非 居民之间进行的。经济交易作为流量，反映经济价值的创造、转移、 交换、转让或削减，包括经常项目交易、资本与金融项目交易和国际 储备资产变动等。

8、国际收支平衡表是按照复式薄记原理，以某一特定 货币为计量单位，运用简明的表格形式总括地反映一个经济体（一般 指一个国家或地区）在特定时期内与世界其他经济体间发生的全部经 济交易。何谓何谓“软着陆软着陆”？“软着陆”是指一个经济体在降低经济增长速度，以免出现高通 货膨胀率和高利率，同时又要防止经济陷入衰退的做法。中国经济必 须要实现“软着陆”，以保证经济可持续增长。我国历次宏观调控的 经验反复证明，经济大起大落对持续发展会造成巨大损害，恢复起来 需要更长时间、付出更大代价。 去年以来，党中央、国务院见微知著，适时适度地针对部分行业 过热和固定资产投资增长过快等主要问题实施宏观调控。其根本着眼 点

9、是把各方面加快发展的积极性保护好、引导好、发挥好，及时消除 经济运行中不稳定、不健康因素，促进国民经济既快又好地平稳持续 向前发展。什么是骆驼评级制度什么是骆驼评级制度? ? 美国监管的评级方法“骆驼”评级法其评价内容只共有五大类指 标，即资本充足率（Capital Adequacy）、资产质量（Asset Quality）、经营管理水平（Management）、盈利水平（Earnings）和 流动性（Liquidity）。其英文单词的第一个字母组合在一起就是 “CAMEL”，正好与“骆驼”的英文单词相同，所以该评级方法简称为 “骆驼”评级法。 后经发展，世界各国的金融监管都广泛使用，并经发展

10、增加了 “市场风险敏感度（Sensitivity to Market Risk），现在发展成为 “CAMELS” 这一制度正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系” ，俗称为“骆驼评级体系”（CAMEL Rating System）。银监会公布股份制银行评级办法银监会公布股份制银行评级办法 中国银监会公布了股份制商业银行风险评级办法，今后各股份制 银行将会被监管部门分成五级，一级是良好，五级为差，对不同级别 将采用不同的监管方式，而老百姓选择银行时也将多了一个参考 这份评价体系包括对银行的资本充足状况评价、资产安全状况评 价、管理状况评价、盈利状况评价、流动性状况评价和市场风险敏感 性

11、状况评价以及在此基础上加权汇总后的总体评价。 据介绍，目前这一评价体系参照了国际通行的骆驼评级法。所谓 骆驼评级制度起源于美国，在 1921 年1932 年间，美国先后倒闭银 行 10800 家，1933 年，银行更是频繁发生挤兑。面对严峻形势，为加 强对商业银行的业务经营、信用状况等方面的监督管理，美联储选择 五个要素对银行进行监管。五个要素是资本充足状况、资产质量、管 理能力、盈利能力、资产的流动性，这五个英文单词的第一个字母组 合成了一个词“CAMEL”英文的意思是骆驼。什么是保理业务什么是保理业务? ? 所谓应收账款的保理，通俗地讲就是企业把赊销出去的货物的应 收账款有条件地转给银行，

12、银行为企业提供资金，并负责管理、催收 应收款和坏账担保，企业可借此及时回收账款、加快资金流转。按业务方式应收账款保理又分“有追索权”和“无追索权”两种， 从字面上也好理解，有追索权即企业的下家(买方)到时候不还账时， 银行有权向企业追索，企业有责任从银行回购账款；而无追索则是银 行买断企业的应收账款，(除非特殊情况)，不管买方能否还款，风险 全由银行承担。什么是全面风险管理理念？什么是全面风险管理理念？ 全面风险管理理念（Enterprise-wide Risk Management，简称 ERM）侧重通过公司治理、内部控制等制度设计，降低住处不对称的程 度，从而降低道德风险，并保证组合风险管

13、理和交易风险管理的有效 性。 国际先进银行的风险管理，从传统的交易风险管理阶段到组合风 险管理阶段再到全面风险管理阶段。什么是税收的收入效应和替代效应？什么是税收的收入效应和替代效应？ 各种形式的税收通常产生两种经济效应：收入效应（Income Effect）和替代效应（Substitution Effect）。税收的收入效应是指 税收引起人们收入的变动，即人们由于纳税而使可支配的实际收入随 之减少。政府变动税收政策也会改变人们的现行收入水平，典型的情 况是政府增税使人们收入相对下降，而减税使人们的收入相对提高。 替代效应是指税收引起人们经济行为的调整，即人们为了减少纳税负 担而改变在可供替代

14、的经济行为之间的选择。 例如，政府对商品课税可能改变人们在可供替代的商品之间的选 择，对企业课税可能改变人们在可供替代的投资之间的选择，如此等 等。人们对经济行为的调整必然造成经济税基的变动，导致个人收入、 企业收入，以及政府财政收入的变化。因此，政府的税收政策及其调 整总是给经济社会同时带来上述两种效应。 当然，唯一的例外是对非经济税基课税，只会引起收入效应，而 不会发生替代效应。因为这种课税与个人经济行为无关，它仅仅减少 纳税人的可支配收入，不会引起纳税人经济行为的改变，不会影响人 们的既定的经济选择。这种不会产生替代效应的税收通常称为中性税 收（Neutral Tax）。 现实生活里，属

15、于中性税收的只有一次性总额税（Lum-sum Tax）。 该税是政府为特殊目而征课的一次性税收，通常情况下，这种税收不 能逃避，也不对个人经济行为造成明显的扭曲。除了一次性总额税外， 其他各类税收都是非中性的，都会影响人们的生产、消费、储蓄、投 资的决策，即都会改变人们对使用经济资源的决策。 理论上认为，所有非中性税收都属于扭曲性税收（Distorting Taxes），均导致人们在经济资源使用方面产生福利损失，或效率损失。 这是因为，政府税收的加入必然改变原先经济社会处于均衡状态的 （商品的）相对价格体系，只要商品之相对价格发生变动，人们就会 对个人经济行为进行调整，即发生了税收的替代效应。

16、 但是，由于此时经济社会相对价格的变动并不代表经济资源之相 对稀缺程度的改变，人们的行为调整实际上就带有相当的盲目性，这不仅无助于经济社会恢复均衡状态，反而会使之进一步受到破坏，并 对国民福利提高带来某种不利影响。 换言之，虽然税收使政府获得了一定规模的财政收入，但是如果 其代表的国民福利不能充分补偿税收造成的国民福利的减少，就表明 国民要承担额外的税收负担。这种额外的税收负担，又称超额税负担， 则被认为是税收造成的国民福利的净损失。证券发行的主要方式有哪几种？证券发行的主要方式有哪几种？ 证券发行的主要方式有全球公募、招标和簿记建档。什么是路演？什么是路演？ 路演（roadshow）是指拟上市发行股票（或债券）的公司在正式 发行股票（或债券）之前向机构投资者推介股票（或债券）的活动。 企业可以通过路演的情况调整股票（或债券）的定价，使之顺利的发 行出去。什么是什么是 EMVEMV？ EMV 规范是由 Europay、Mastercard、Visa 三大信用卡国际组织联 合制定的 IC（智能）卡金融支付应用标准，其推出的目的是在 IC 卡 支付系统中建立卡片