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1、- 1 -产业产业/创业创业投投资资基金（基金（资产资产）托管）托管业务业务介介绍绍1、 、产产品概念品概念产业投资基金是指一种主要对未上市企业直接提供资本支持，进行股权投资，并从事资本经营的投资制度，即由投资者出资设立产业基金（公司），委托产业基金管理人管理和运用基金资产，委托产业基金托管人托管基金资产，投资收益按投资者的出资股份共享，投资风险由投资者共担。 （上述概念取自产业投资基金试点管理办法（征求意见稿） ）“创业创业投投资资”是指向是指向创业创业企企业业（具有成（具有成长长潜力的，潜力的，未在公开市未在公开市场场上市的，上市的，处处于于创创建或重建建或重建过过程中的成程中的成长长性企
2、性企业业），并通），并通过过提供提供创创业业管理服管理服务务参与企参与企业创业过业创业过程，在程，在创业创业企企业发业发育成熟或相育成熟或相对对成熟成熟后通后通过过股股权转让获权转让获得高得高资资本增本增值值收益的一种收益的一种资资本运本运营营方式。方式。 （上述概念取自创业投资企业管理暂行办法（征求意见稿） ）创业创业投投资资基金（基金（venture capital fund），又称），又称创业风险创业风险投投资资基基金，是金，是创业资创业资本本对对外外进进行行创业创业投投资资的一种高度的一种高度组织组织化的集合投化的集合投资资制度。制度。 产业/创业投资基金/资产托管业务是指具有托管业务
3、资格的商业银行接受产业基金/创业投资公司（企业）的委托，与产业基金/创业投资公司（企业）双方或与基金/创业投资公司（企业）、基金/创业投资管理公司三方签署基金/资产托管协议，托管银行受托安- 2 -全保管全部基金资产，监督管理人的投资运作，办理基金资产的核算、清算、估值等金融服务，并收取一定费用的中间业务。2、 、产业产业/创业创业投投资资的三种主要的三种主要组织组织形式形式1）法人型公司制：创业投资企业管理暂行办法2）非法人型契约制（信托型）：信托法3）非法人型有限合伙制：新修订合伙企业法以公司型产业投资基金为例，基金公司、管理管理人和基金托管人三方的权利义务关系如下图：、托管服、托管服务务
4、的功能和意的功能和意义义基本服务功能：1）帐户管理2）资产保管- 3 -3）资金清算4）投资监督5）会计核算增值服务内容：1）项目后续监督2）合伙人帐户管理3）资产估值复核在产业/创业投资基金的组织架构和日常运营中引入托管服务，对基金的安全运作可发挥以下作用：1）有利于明确基金公司、基金管理公司、基金托管银行各运作主体的职责，有利于加强相互监督和相互制衡，维护投资人的利益；2、有利于安全保管基金资产，保障基金投资人的合法权益不受侵害，有效规避基金管理人违规违法、违反基金合同的风险；3、有利于贯彻基金合同的约定，切实加强对投资管理人的投资运作行为的监督，使之符合基金合同和相关协议的要求，有利于控制运作风险；4、有利于基金账务核算的客观公正独立性，有利于基金净值和基金收益的客观公正独立性反映；5、符合规范化国际化的基金运作模式，有利于增强基金公司和投资管理人的社会信誉；6、基金托管人承担了基金核算、清算等日常繁琐的事务，有- 4 -助于基金管理人集中研究投资策略和建立投资组合，为提高基金投资人的收益而开展专业化的工作。
