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1、复旦大学 2007 年本科毕业论文我国商业银行中间业务发展研究我国商业银行中间业务发展研究经济经济学院学院 王琳芸王琳芸指指导导老老师师 蔡蔡晓晓月月摘摘 要要: :介绍我国国有商业银行中间业务的现状，针对其对中间业务重视程度不足，经营观念滞后，缺乏从事中间业务的复合型人才，对传统中间业务依赖程度较大，创新机制不完善等诸多问题。本文列举了一些发达国家商业银行在发展中间业务的先进经验，提出了发展我国国有商业银行中间业务的对策建议。关键词关键词: : 国有商业银行；中间业务 ；利率市场化；银行混业经营体制；兼并收购Abstract:Abstract: After introducing the p
2、resent situation of the of Chinas state-owned commercial banks this paper gives a research on its lack of attention on the Intermediary Business, business concepts, talents on it over-relying on the traditional business and many other innovative mechanisms issue. This paper lists the advanced experi
3、ences of the developer countries and gives some suggestion on the intermediary business of our countrys state-owned commercial banks.Keywords:Keywords: state-owned commercial banks; Middle service; Countermeasures; blended banking system; M&A前言前言自二十世纪七十年代以来，世界经济发展和国际金融形势剧变，使得西发达国家的银行业普遍经历了一场大变革。科技的迅
4、猛发展为金融创新提供了强有力的技术支持，经营环境的改变使银行业面临巨大的外部压力，追逐盈利性的内部动因极大地推动了银行业经营模式的转变。西方商业银行这一转变最直接的表现，就是纷纷调整发展战略，逐渐抛弃传统经营模式，并日益注重中间业务发展，随之而来的是银行业务结构和利润结构的变化。目前西方商业银行中间业务收入占其总收入的比例一般为 4060，某些银行甚至高达 80。金融业开放态势对各商业银行影响逐步加深，本土银行将进一步面临来自全球的金融竞争。因此，借鉴国际银行经验，提高自身盈利能力和抗风险能力已越来越紧迫。本文将考察以美国为代表的银行业中间业务发展脉搏，以寻求适合我国商业银行中间业务我国商业银
5、行中间业务发展研究22未来发展之路。这是由于，首先西方发达国家中，欧洲大陆历来奉行混业经营，银行业主流以全能银行为代表，中间业务一直在相对宽松的环境下发展。美国银行业则数次在放松管制和分业经营之间转换，其中间业务正是在分业经营向混业经营过渡之时不断扩张并最终形成今日之规模。这一背景与我国当前的金融环境有一定相似性。其次，美国银行的中间业务最初在管制下受到严重抑制，却在利率自由化、持续创新的作用下突破束缚，仅经过 20 年左右的短暂转折期，迅速成为美国银行业核心竞争力之一，其经营理念、技术水平、管理手段、人员素质和法律环境均走在世界前列。因此，美国银行中间业务成长具有典型性，对我国中间业务发展可
6、起到参照作用。1 1 商业银行中间业务的一般理论商业银行中间业务的一般理论传统的商业银行中间业务特征传统的商业银行中间业务活动中，商业银行主要是以中介人或代理人的身份办理收付和其他委托事项并收取手续费，以招商银行为例，其特征主要表现在：第一，不运用或不直接运用自身资金。招商银行在办理中间业务时，一般不会影响表内业务的质量与数量，不需要变动银行本身的资产负债表。例如结算业务，银行不垫款。1另外，招商银行办理中间业务时虽然不直接运用自身的资金，但可能间接地运用自身的资金，例如在办理贷款承诺业务时，银行对客户做承诺后，虽不需要马上垫款，但为了能够随时满足客户的贷款需求，就必须保持更多的流动资产。第二
7、，客户委托业务，风险较小。招商银行以中间人的身份，接受客户委托开展中间业务，不需要运用自己的资金，也不承担相应的风险。例如投资基金业务等。第三，以收取手续费的形式获得收益，收益稳定且较高。招商银行办理中间业务时是以收取一定的手续费的形式获得收益，一般收益稳定而且较高，形成银行的非利息收入。一般来讲，商业银行收取的手续费是对办理中间业务时所耗费的劳动的补偿。第四，不占用或不直接占用客户的资金。从理论上讲，招商银行在办理中间业务时不占用或不直接占用客户的资金，但实践中，由于结算技术手段等原因，银行可能会间接占用客户的资金。现代商业银行中间业务主要特征现代商业银行中间业务主要特征随着银行业务的不断创
8、新与发展，商业银行中间1李艳红.发展商业银行中间业务的思考J.西南金融，2007.复旦大学 2007 年本科毕业论文业务的性质特征也发生了相应的变化，主要表现为：第一，占用客户资金。商业银行在办理明显带有信用业务特征的中间业务时，可能与客户之间建立了一种债权债务关系，银行可以暂时占用客户的委托资金来扩大自身经营资金来源，资产负债表的数值因这类业务的存在而发生变化。第二，银行出卖信用。商业银行接受客户委托办理信用签证、承兑、押汇业务时，一旦客户在一定时期内无法履约，银行就要垫付资金，实际上相当于银行出售自身信用。银行向客户暂时让渡信用这笔无形资产，而客户也必须为能够在一定时期内使用这笔无形资产而
9、对银行进行补偿，即手续费中包含这一补偿，银行承担一定风险。商业银行办理各类担保、承诺、代保管、承兑、押汇等业务时，商业银行就承担了一定的风险，从而办理这类业务所收取的手续费就带有风险补偿的性质。第三，银行垫付资金。传统的商业银行中间业务中，商业银行不作为信用活动的一方。随着中间业务的不断创新，某些中间业务如融资性中间业务，往往带有信用业务的特征，银行可能需要以某种形式垫付资金。这时，银行在资产负债表上要反映这种资金占用，也要为此筹集相应的资金来源。从而银行与客户之间形成了另一种债权债务关系。2第四，银行与客户之间形成新的权利与义务关系。随着金融衍生产品被纳入中间业务范畴，商业银行与客户之间就形
10、成了与传统信用业务所形成的明确的债权债务关系不同的新的权利和义务关系。商业银行进行金融衍生工具交易所形成的权利义务关系并不像传统的信用业务所形成的债权债务关系那样明确，往往是间接地反映，甚至不反映在商业银行的资产负债表上。商业银行中间业务的作用中间业务具有分散风险和提高安全性的作用随着国际金融自由化、全球化的趋向，全球金融市场波动更容易在全球范围得到迅速的传播，使银行业经营风险呈上升趋势。3引进的外资银行也使商业银行面临了严重的挑战；再加上金融监管对商业银行资本比率监管的加强，均使得商业银行传统存贷利差越来越小，存贷业务不再像以往那样获利丰厚。大量非银行金融机构的出现，货币市场利率的上升，使得
11、非银行金融机构以变相提高利率的手段从商业银行夺走了大量的存款。而中间业务主要是接受客户的委托，以中介人身份进行代理业务，其风险主要由委托人来承担，是一种安全性较好的银行业务。2连平等.21 世纪商业银行中间业务机遇、策略、管理与实务M.北京:中国金融出版社.3上海财经大学金融学院.中国金融发展报告新巴塞尔协议框架下的中国银行业改革研究R.上海:上海财经大学出版社.我国商业银行中间业务发展研究44中间业务可以拓宽银行业务现代经济中，人们在要求银行提供存贷服务的同时，还要求银行为其提供理财、计税、信用卡、资产评估、工程审价、子女教育、医疗保险等等一系列服务，开展中间业务对银行来说具有不可估量的滚动
12、效应和联动效应。4在我国传统经济体制下，商业银行只重视传统的存贷业务，中间业务几乎是一片空白。改革开放以后，随着国有商业银行商业化改革取向的日趋明确，新股份制银行的不断涌现，商业银行中间业务也得到了逐步发展，这对拓展国内银行的创新领域有巨大作用。具体请见下表：表表 1 1 我国商业银行中间业务开发情况我国商业银行中间业务开发情况开发时间开发机构/产品名称1979中国银行：信托、租赁1980建设银行：保函（对外承包工程）1981中国人民银行：商业票据承兑、贴现1982中国银行：代理外汇买卖1985建设银行：代理发行债券；中国银行：远期外汇买卖，信用卡1986建设银行：投资咨询1987中信实业银行
13、：货币期权、债券期货、债券期权，利率和货币互换1988中国银行：循环包销便利，票据发行便利，远期利率协议；中行广州分行：ATM1989工商银行深圳分行：代收费1992工商银行等：证券回购协议；中国银行青岛、深圳分行：电话银行服务；中国银行上海分行： 进口开证授信额度1994招商银行：商人银行业务（发行欧洲美元可转换存单，策划境内公司上市）1995工商银行上海分行：银企联名信用卡；交通银行海南分行：IC 卡（可杜绝恶意透支，根除假冒） ；交通银行北京分行：图文电话自助服务系统；建设银行：龙卡或转账卡的代收费业务（征稽部门收费电子化）1999工商银行：资金划付清算系统2001中国银行：福费庭业务；
14、光大银行：一柜通业务4范芳林.商业银行中间业务存在的问题和对策J.农经纵横，2004.复旦大学 2007 年本科毕业论文资料来源：吕耀明.商业银行创新与发展M.北京:人民出版社商业银行中间业务的分类中间业务种类繁多，传统的中间业务包括汇兑结算、票据承兑、代理收付、代客理财、信托租赁及国际业务的信用证、代客买卖外汇等。近二三十年来，出现了信用卡业务、电子转账系统业务，担保承诺、代理融通、债务互换、信息咨询业务；特别是为了风险规避和逃避金融监管，出现了一大批新的金融衍生业务，变称收费性业务及表外业务。这些新兴业务大多属于中间业务范畴。5中国人民银行根据我国的具体情况，将中间业务分为九大类，具体见下
15、表：表表 2 2 我国商业银行主要业务品种一览表我国商业银行主要业务品种一览表1、存款业务储蓄存款和对公存款、活期存款和定期存款2、境外外汇借款业务国际商业贷款、出口信贷、亚行贷款、世行贷款3、同业拆入业务隔夜、七天、二十天、一个月、二个月、三个月等负 债业 务4、发行金融债券1、贷款业务个人消费贷款、股票质押贷款、工业生产贷款、商业流通贷款、代理政策性金融机构贷款、买方信贷2、债券交易及投资业务债券买卖和债券回购资 产业 务3、同业拆出业务1、结算业务现金结算和转账结算（包括托收承付、委托收付款、汇兑、国内信用证、支票等）2、代理业务代收代付业务、代理有价债券业务、代理保险业务、代理保管、代
16、理政策性金融业务3、银行卡业务信用卡、专用设备卡、国际卡等等4、信息咨询业务资信调查和资产项目评估等等6、投资基金托管保管资金资产、负责清算与交割等7、外汇中间业务进出口信用证、跟单托收和自营外汇买卖业务，如远期、掉期和期权等中 间业 务9、其他业务企业顾问、房地产交易服务等我国商业银行中间业务发展研究66资料来源：尚福林.商业银行中间业务产品实用手册M.北京:中国金融出版社2 2 我国商业银行中间业务的发展现状我国商业银行中间业务的发展现状商业银行中间业务“三低”现象严重商业银行中间业务“三低”现象，即：收费低、业务水平低、收入占比低。不仅客户已经对免费的午餐习以为常，就连银行自己都对中间业务收费感到为难，毕竟免费提供中间业务服务已经成为银行信贷业务的附带品，曾经一度因为银行卡收费引起的轩然大波就是这一现象的真实反映。我国商业银
