《用友实务操作题五》由会员分享，可在线阅读，更多相关《用友实务操作题五（3页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、用友实务操作题五用友实务操作题五一、账套资料（未给信息保持系统默认值）一、账套资料（未给信息保持系统默认值） 1、账套信息账套号：600；账套名称：第六公司账套；启用会计日期：2008 年 01 月。 2、单位信息单位名称：第六公司；单位简称：第六公司 3、核算类型 企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目 4、基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。 5、分类编码方案将会计科目编码一次设置为 4、2、2、2，其他为默认值 6、数据精度保持默认值 7、系统启用只启用总账子系统和工资管理系统，启用日期为 2008 年 01 月 01 日 二、用户及权限二、用户及权限 编号编号姓
2、名姓名口令口令权限权限 601何主管1账套主管 602吕会计2公用目录设置、总账、工资管理 三、总账子系统初始化资料三、总账子系统初始化资料 1、系统选项选项使用系统默认值。 2、基础档案 （1）凭证类别 类别字类别字类别名称类别名称限制类型限制类型限制科目限制科目 收收款凭证凭证必有1001，1002 付付款凭证凭证必有1001，1002 转转账凭证凭证必无1001，1002 （2）部门档案 编号编号名称名称部门属性部门属性 1财务室财务管理 2生产科生产管理 3供销科供应销售 3、会计科目及期初余额 2008 年 1 月 1 日，第六公司各账户期初余额如下表所示： 科目编码科目名称方向期初
3、余额 1001现金借3430 1002银行存款借566180 1501固定资产借500000 1502累计折旧贷100000 2101短期借款贷400000 2151应付工资贷3101实收资本贷569610 4101生产成本借410101工资借 5502管理费用借550201工资借 四、工资管理系统的初始设置 1、业务控制参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币 RMB；实行代扣个 人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3 位。 2、人员类别分为：管理人员、生产人员、供销人员 3、银行设置：工商银行，账号定长：11 4、人员档案：全部人员均为中方人员，计税，通过银行代发工资 职员编号职员编号
4、职员名称职员名称所属部门所属部门职员类别职员类别银行账号银行账号 101何主管财务室管理人员20090101101 102吕会计财务室管理人员20090101102 201张竞生产科生产人员20090101103 301李闯供销科供销人员20090101104 5、工资项目： 项目名称项目名称类型类型长度长度小数位数小数位数工资增减项工资增减项 基本工资数字102增项 岗位工资数字102增项 应发合计数字102增项 事假扣款数字82减项 代扣税数字82减项 扣款合计数字82减项 实发合计数字102增项 事假天数数字8其他 6、计算公式：事假扣款：事假天数*100 7、职员基本工资情况 职员编号
5、职员编号职员名称职员名称基本工资基本工资 101何主管5000 102吕会计4000 201张竞3500 301李闯4000 计算，汇总工资 8、代扣个人所得税 所得税项目为：工资；对应工资科目：实发合计。 计税基数为 2600 元，附加费默认。 9、工资分摊： 工资总额 （100%）应付福利费 （100%） 科目编码科目编码工资分摊部门借方贷方借方贷方 财务室管理人员55020121515502012153生产科生产人员41010121514101012153 供销科供销人员5501215155012153五、经济业务资料五、经济业务资料 2008 年 01 月份，第六公司发生以下经济业务
6、1、1 月 10 日，购买原材料，价款 200000 元，货款已付，材料已验收入库，假 定不考虑增值税。 借：原材料借：原材料 200000 贷：银行存款贷：银行存款 200000 2、1 月 15 日，销售商品，货款总计 300000 元，尚未收取，假定不考虑增值税。借：应收账款借：应收账款 300000 贷：主营业务收入贷：主营业务收入 300000 3、1 月 25 日，计提应付工资（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证） 4、1 月 25 日，计提应付福利费（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证） 5、1 月 31 日，预提本月借款利息 2000 元。 借：财务费用借：财务费用 200
7、0 贷：预提费用贷：预提费用 2000 6、1 月 31 日，结转期间损益。 （收入与费用各生成一张凭证） 借：主营业务收入借：主营业务收入 贷：本年利润贷：本年利润 借：本年利润借：本年利润 贷：营业费用贷：营业费用管理费用管理费用工资工资财务费用财务费用 六、考试要求六、考试要求 1、请根据以上账套资料以及用户和权限资料，为第六公司建立账套和用户，并 为用户分配制定的权限。 2、请根据以上总账系统初始化资料，为第六公司对总账子系统进行初始化设置。3、请根据以上工资管理系统初始化资料，为第六公司对工资管理子系统进行初 始化设置。 4、请根据以上经纪业务资料，用“吕会计”填制各记账凭证，用“何主管”对 各记账凭证进行审核、记账。 5、请对该账套 2008 年 1 月的工资管理系统和总账系统进行结账。
