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1、 RESTRICTED CNXFATCA2-R1(YX) 1-8 06/14 E 主动的非金融外国实体主动的非金融外国实体 FATCA 声明声明 银行专用 客户名称 客户编号 客户地址 我们特此证明: 根据 1986 年美国国内税收法第四章, A 分编 1471 至 1474 章节(一般称为“海外账户税收合规法 案”或“FATCA”及依据该法案颁布的条例): 1. 我们并非在美国或根据美国法律或美国任何州(包括哥伦比亚特区)的法律注册成立、设立或组成的。 2. 我们并非金融机构(请参看备注) 3. 我们在前一个日历年的被动收入占总收入少于 50% (请参看备注) 4. 我们所持有的可带来或持有
2、以产生被动收入的资产占资产少于 50%（按季度以被动资产加权平均百分比 计算） 5. 我们代表自身而不是作为代理、中介机构或另一位人士的指定人士。 6. 我们主要的业务活动是: 我们证明: 本表格上的数据全部准确。倘于任何时间因状况变更以致任何以上第 1 项至第 6 项的证明事项 变成不 正确，我们将于 30 天内通知恒生银行（中国）有限公司。 (签署需依照签署安排) 如有需要请使用额外的签署纸 免责声明免责声明 英文译本仅供参考，文义如与中文有歧义，概以中文本为准。 签名 全名 正式职衔 日期 客户永久住址,如非上述地址 贵司的永久住址是指贵司的税务居民住址,或,如不适用,则指贵司的主要办事
3、处地址签名 全名 正式职衔 日期 签名 全名 正式职衔 日期 签名 全名 正式职衔 日期 RESTRICTED CNXFATCA2-R1(YX) 2-8 06/14 E FATCA Declaration for Active Non-Financial Foreign Entities Bank use only Customer Name Customer Number Customer Address We hereby certify that, for purposes of chapter 4, subtitle A, sections 1471 through 1474 of t
4、he United States Internal Revenue Code of 1986 (the provisions commonly referred to as the “Foreign Account Tax Compliance Act” or “FATCA” and regulations thereunder) : 1. We are not incorporated, created or organised in the United States of America or under the law of the United States of America o
5、r of any of the States of the United States of America, including the District of Columbia 2. We are not a financial institution (see notes) 3. Less than half of our gross income for the last calendar year is passive income (see notes) 4. Less than half of our assets are assets that produce or are h
6、eld for the production of passive income (calculated as a weighted average of the percentage of passive assets measured quarterly). 5. We are acting on our own behalf and not as agent, intermediary or nominee of another person. 6. Our principal business activity is: We certify that the information o
7、n this form is accurate. If at any time, a change in circumstances occurs that causes any of the certifications 1 to 6 above to become no longer true, we will inform Hang Seng Bank (China) Limited within 30 days. (Signed in accordance with the mandate) Please use the Additional Signature Insert for
8、more to sign in accordance with your mandate Disclaimer The English translation is for reference only. In case of any discrepancy between the Chinese version and the English version, the Chinese version shall prevail. Signature Full Name Official Position Date Customer Permanent Residence Address, i
9、f different from the above addressYour Permanent Residence Address is the address of where you are treated as resident for tax purposes, or, if not applicable, the address of your principal office Signature Full Name Official Position Date SignatureFull NameOfficial PositionDateSignatureFull NameOff
10、icial PositionDateRESTRICTED CNXFATCA2-R1(YX) 3-8 06/14 E FATCA 声明声明 额外签署纸额外签署纸 FATCA Declaration Additional Signature Sheet (签署需依照签署安排) (Signed in accordance with the mandate) 签名/ Signature 全名/ Full Name 正式职衔/ Official Position 日期/ Date 签名/ Signature 全名/ Full Name 正式职衔/ Official Position 日期/ Date 签
11、名/ Signature 全名/ Full Name 正式职衔/ Official Position 日期/ Date 签名/ Signature 全名/ Full Name 正式职衔/ Official Position 日期/ Date 签名/ Signature 全名/ Full Name 正式职衔/ Official Position 日期/ Date 签名/ Signature 全名/ Full Name 正式职衔/ Official Position 日期/ Date 签名/ Signature 全名/ Full Name 正式职衔/ Official Position 日期/ D
12、ate 签名/ Signature 全名/ Full Name 正式职衔/ Official Position 日期/ Date RESTRICTED CNXFATCA2-R1(YX) 5-8 06/14 E 海外账户税收合规法案（海外账户税收合规法案（FATCA） 此为签署以下声明之备注此为签署以下声明之备注: 主动的非金融外国实体主动的非金融外国实体 FATCA 声明声明 非营利组织非营利组织 FATCA 声明声明 重要重要: 本文件必须与作为其组成部分的免责声明一并阅读。 背景背景 金融监管机构、政府及银行正作出多项重要改变，以确保能长远保障金融系统及客户利益。其中一项变动为美国政府所颁
13、布成为 1986 年美国国内税收 法一部份的海外账户税收合规法案（“FATCA”）。FATCA 旨在向美国税务机关申报由美国人士所拥有的金融资产。 FATCA对恒生银行（中国）有限公司及阁下的影响？对恒生银行（中国）有限公司及阁下的影响？ 恒生银行（中国）有限公司（“恒生中国”）致力在所有经营地全面遵从 FATCA 法案。这代表我们需要向美国税务机关申报受影响的客户的收入和利 润。为此，我们需要从客户取得更多数据，以识别美国人士(USPs)和外国金融机构(FFIs)或其他客户。 银行及其他金融组织需每年申报美国人士直接或间接持有的金融账户的资料。 如我们无法从客户取得所需的数据或文件，银行可能
14、需要从向客户或客户账户支付的若干款项中代扣美国税项，称为“可扣缴款项”。我们也可能需要终 止与客户的关系。 为了识别可能需按FATCA进行申报的客户，我们将根据FATCA法案列明的类别对客户进行分类。 这是否适用于阁下这是否适用于阁下? 虽然大部份 FATCA 类别并不需被申报，部份类别亦可能适用于我们的客户。为了确保银行能按 FATCA 类别给客户做出配对，现要求客户确认其 FATCA 下的身份、审阅适用条件并确认其符合条件。 恒生中国不能够就这一FATCA分类过程提供任何税务意见。 根据根据 FATCA 银行需要就谁进行申报银行需要就谁进行申报? 我们须就由特定美国人士（Specified US Persons）持有的账户申报若干资料。这包括由美国公民和美国居民、若干在美国设立或组成的企业或合伙公 司、以及某些股东为美国公民或美国居民的被动实体所持有的账户(详情请参阅有关被动收入的章节及“根据 FATCA 何谓被动的非金融外国实体？”章 节)。我们也需要就没有向我们提供文件以确认其 FATCA 下的税务身份的客户或财务对手作出若干资料申报。 何谓可扣缴款项？何谓可扣缴款项？ 简单来说，可扣缴款项为：固定或可确定的每年或定期（FDAP）的美国来源收入；或 2016 年 12 月 31 日后，来自出售或以其他方式处置（包括赎 回）可产生美国来源利息或股
