复旦沈国兵 货币银行学 商业银行

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1、货币银行学讲义货币银行学讲义讲授教师：沈国兵讲授教师：沈国兵学术网页学术网页:http:/ 第二章第二章信用和利息信用和利息 第三章第三章金融市场金融市场 第四章第四章商业银行商业银行 第五章第五章其他金融机构其他金融机构 第六章第六章中央银行中央银行2第七章第七章货币政策货币政策 第八章第八章货币供给理论货币供给理论 第九章第九章货币需求和其他货币理论货币需求和其他货币理论 第十章第十章通货膨胀与通货紧缩通货膨胀与通货紧缩 第十一章第十一章金融与经济发展金融与经济发展4-3第四章第四章商业银行商业银行 【学习要点】了解商业银行的产生、发展，商业银行的各项业务； 掌握分业经营和混业经营的争论，

2、商业银行面临的主要风险，巴塞 尔协议，存款保险制度，信息不对称问题；熟练掌握商业银行的经 营方针，商业银行的经营管理理论与方法，商业银行的经营安全与 监管问题。第一节第一节商业银行概述商业银行概述第二节第二节商业银行的业务商业银行的业务第三节第三节商业银行的经营方针商业银行的经营方针第四节第四节商业银行的经营管理理论商业银行的经营管理理论第五节第五节商业银行的安全与监督商业银行的安全与监督4-4第一节第一节商业银行概述商业银行概述 一、商业银行的产生一、商业银行的产生 1、近代商业银行业、近代商业银行业 起源于文艺复兴时期的意大利，1580年建立的威尼斯银行是最早的 近代银行，也是第一个采用“

3、银行”为名称的银行。 2、现代银行业、现代银行业 现代银行的产生起因于资本主义扩大再生产的需要。1694年，英国 英格兰银行的建立，标志着西方现代商业银行制度建立。其他主要 资本主义国家也于18世纪末至19世纪初建立起规模巨大的股份银行。 商业银行商业银行：以经营存款、贷款、办理转帐结算为主要业务，以盈利以经营存款、贷款、办理转帐结算为主要业务，以盈利 为主要经营目标的金融企业为主要经营目标的金融企业。 3、中国早期的“银行”中国早期的“银行”南北朝时期有寺庙经营“典当业”；唐代有经营典当业的“质库”和专门代人保管钱财的“柜坊”；北宋时在益州设立交子务；从明清开始银钱业有大的发展，出现北方的山

4、西“票号” 和南方 的“钱庄”；20世纪初钱庄、票号纷纷倒闭 。4-5第一节第一节商业银行概述商业银行概述 4、中国现代银行制度的建立、中国现代银行制度的建立20世纪初旧的钱庄、票号纷纷倒闭1845年中国出现第一家新式外资银行丽如银行我国第一家现代银行是1897年成立的中国通商银行，官商合办的股 份制银行，受控于官僚、买办.1904年成立官商合办的户部银行，1908年改为大清银行，1912年改 为中国银行。1907年成立的交通银行也是官商合办性质。19121927年私人银行迅速发展，成立了186家银行；1927年-1935年，国民党政府形成了中央银行、中国银行、交通银 行、中国农民银行、中央信

5、托局、邮政储金汇业局，即“四行两局” 金融体系。1948年12月1日，成立中国人民银行，标志着新中国金融体系开始。 改革开放初期，相继成立了中国银行、中国农业银行和中国建设银 行，形成以商业银行为主体的多种金融机构并存的金融机构体系。4-6二、商业银行的组织形式二、商业银行的组织形式 一个国家商业银行的组织形式，受该国的社会经济环境和经济发展 程度的影响。世界上重要的商业银行的组织制度主要有以下几种： （一）单一银行制（一）单一银行制 单一银行制又称单元银行制，是指银行业务完全由总行经营，不设 或不准设立任何分支机构的银行组织制度。实行这种商业银行的组 织制度的典型代表是美国。 （二）（二）分

6、支行制分支行制 分支行制又称总分行制，是指银行在大城市设立总行，并在该市及 国内或国外普遍设立分支行的制度。目前世界上大多数国家的商业 银行都采用这种制度。 （三）持股公司制（三）持股公司制 持股公司制又称集团制。是由一个集团首先设立股份公司，再由该 公司控制或收购一家或一家以上银行的组织形式。银行持股公司有 非银行性持股公司和银行性持股公司两种类型。作为规避对开设分 支行限制的一种策略，这种银行组织形式在美国非常流行。4-7（四）连锁银行制（四）连锁银行制 是由某一个人或某个集团购买若干个银行的股份，控制这些银行经 营决策的银行组织制度。法律上这些银行保持独立，然而经营上实 际由某个人或集团

7、控制。 （五）代理银行制（五）代理银行制 是指银行相互间有代理协议，委托对方银行代办指定业务的银行组 织制度。在国际上，代理关系非常普遍，美国银行常常设立代理关 系来解决由于不准设立分支机构而带来的业务经营方面的困难。 三、商业银行的性质三、商业银行的性质 1、商业银行是企业、商业银行是企业 实行独立核算、依法经营、照章纳税、自负盈亏，经营目标是追求 利润最大化。 2、商业银行是特殊企业、商业银行是特殊企业经营对象是特殊商品货币特殊的经营手段信用 3、商业银行是特殊的金融企业、商业银行是特殊的金融企业 有别于中央银行和其他金融机构4-8四、商业银行的职能四、商业银行的职能 1、信用中介职能、信

8、用中介职能。银行成为货币资本贷出者和借入者之间的中介。 把居民的储蓄和收入收集起来提供给企业作为资本运用。 2、支付中介职能、支付中介职能。开展货币结算和货币收付业务。办理货币转账结算、兑换、收付等业务创造信用流通工具“三票一卡”案例：温州首设“非现金支付结算日“ 3、信用创造职能、信用创造职能。商业银行创造了银行券和存款货币，这为经济的 发展起着越来越重要的作用。 4、金融服务职能、金融服务职能。提供多种金融服务，促进经济的快速发展。办理 担保、代收代付、保险、信托、租赁、基金管理等业务。 五、商业银行的发展趋势五、商业银行的发展趋势 （一）业务综合化（全能化） （二）资本集中化 （三）国际

9、化 （四）技术电子化 （五）股权开放化4-9六、分业经营和混业经营六、分业经营和混业经营 （一）分业经营（一）分业经营 分业经营是指对金融中介机构业务范围进行某种程度的“分业”管 制。按照分业管制的程度不同，分业经营有三个层次： 1第一个层次的分业经营是指金融业与非金融业的分离，金融中介 机构不能经营非金融业务，也不能对非金融中介机构持股。 2第二个层次的分业经营是金融业中银行、证券和保险三个子行业 的分离，商业银行、证券公司和保险公司只能经营各自的银行业务、 证券业务和保险业务，一个子行业中的金融中介机构不能经营其他 两个子行业的业务。 3第三个层次的分业经营是指银行、证券和保险各子行业内部

10、有关 业务的进一步分离，比如在银行业内部，经营长短期银行存款业务 的金融中介机构的分离。 通常所说的分业经营是指第二层次的银行、证券和保险业之间的分 离。4-10（二）混业经营（二）混业经营 混业经营是分业经营的对立面，即实行综合经营的金融制度。它也 有三个层次： 1金融业与非金融业之间的混业经营； 2银行、证券和保险之间的混业经营； 3银行业、证券业和保险业内部的混业经营。 （三）关于分业经营和混业经营的争论（三）关于分业经营和混业经营的争论 在选择分业经营还是混业经营的问题上，一直存在着激烈甚至对立 的争论。这些争论主要集中在四个方面： 1 1关于安全与稳定的问题关于安全与稳定的问题 主张

11、分业经营者认为，商业银行经营证券业务会扩大商业银行的风 险，影响商业银行的稳健经营，并影响金融体系的稳定。 主张混业经营者认为，商业银行从事证券业务并不会扩大商业银行 的风险，也不会影响金融体系的稳定，相反，多元化经营有利于分 散商业银行的风险，从而有利于金融体系的稳定。4-112关于利益冲突问题关于利益冲突问题 主张分业经营者认为，混合经济必然产生利益冲突问题，并损害投资者和 存款人利益，影响银行和金融体系的稳健。 主张混业经营者认为，混业经营尽管存在着利益冲突问题，但是，由于市 场的约束机制与有关监督制度（非分业管制）的存在，它们不会成为现实。 3关于垄断、竞争与效率问题关于垄断、竞争与效

12、率问题 主张分业经营者认为，混业经营会产生航空母舰式的超级金融机构，这些 超级金融机构在市场上占据较大的份额，从而形成垄断，对中小企业融资 不利。 主张混业经营者认为，证券业内一直存在着超额利润，并且少数大证券机 构占据了很大的市场份额，形成了事实上的垄断。银行经营证券业务，可 以增加证券中介服务的供给，提高竞争程度。 4关于规模经济与范围经济的问题关于规模经济与范围经济的问题 主张混业经营者认为，混业经营具有规模经济和范围经济的优势，特别是 范围经济，同一金融机构经营多种业务可以重复利用信息、资本、销售网 络以及声誉等资源。 主张分业经营者则认为，金融机构规模太大，会产生规模不经济，由于金

13、融机构投入品的专有性质，业务范围太广则反而提高了经营风险，造成范 围不经济。4-12第二节第二节商业银行的业务商业银行的业务一、商业银行的资产负债表一、商业银行的资产负债表 商业银行的资产负债表是综合概括地反映商业银行资产、负债业务 的财务报表。它包括资产、负债和所有者权益三大项内容，其平衡 关系式是： 资产 = 负债 + 所有者权益4-13二、商业银行的负债业务二、商业银行的负债业务 商业银行的负债业务就是商业银行组织信贷资金来源的业务， 是其资产业务和中间业务的基础。银行的资金来源主要有：存款业 务、借款业务和银行的资本金。其中，存款和债款业务属于吸收的 外来资金。 （一）存款业务（一）存

14、款业务 1活期存款2定期存款3储蓄存款 （二）借款业务（二）借款业务 商业银行借款业务主要包括向中央银行借款、银行同业拆借、发行向中央银行借款、银行同业拆借、发行 债券、国际金融市场借款等债券、国际金融市场借款等。三、商业银行的资产业务三、商业银行的资产业务 资产业务是商业银行将其形式的货币资金加以运用的业务，主要有 现金资产、票据业务、贷款业务和证券投资业务。 （一）现金资产（一）现金资产（二）票据业务（二）票据业务 （三）贷款业务（三）贷款业务（四）证券投资业务（四）证券投资业务4-14四、商业银行的中间业务四、商业银行的中间业务中间业务：中间业务：不需要动用自己资金，而是以中介身份，利用

15、银行人才、 技术、设备等优势，代客户办理各种委托事项，提供各种金融服务, 并从中收取手续费的业务。它不构成商业银行表内资产、表内负债，不构成商业银行表内资产、表内负债， 而形成银行非利息收入的业务而形成银行非利息收入的业务 。 1、结算业务、结算业务 Settlement （1）结算工具：本票、支票、汇票、信用证 （2）结算方式：一是同城结算：支票结算、转帐、票据交换所自动 转帐系统；二是异地结算：汇款结算 remittance、托收业务collection、 信用证业务letter of credit、电子资金划拨系统(SWIFT)。 2、信托业务、信托业务Trust 商业银行作为受托人接受

16、客户委托，代为经营、管理或处置有关资 产或其他事项，为信托人谋取利益的业务。 3、代理业务、代理业务Agent 商业银行接受客户委托，代办客户指定的经济事务、提供金融服务 并收取一定费用的业务。 4、银行卡业务；、银行卡业务；5、租赁业务、租赁业务 Leasing；6、信息咨询业务。、信息咨询业务。4-15四、商业银行的中间业务四、商业银行的中间业务根据2001年7月中国人民银行发布实施的商业银行中间业务暂行 规定，商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负 债，形成银行非利息收入的业务，包括结算类、代理类、担保类、结算类、代理类、担保类、 承诺类、交易类中间业务和其他中间业务承诺类、交易类中间业务和其他中间业务。商业银行的中间业务主要有：汇兑业务、信