会计电算化实验任务与指导书

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1、会会计计电电算算化化实实验验 指指导导书书实实验验一一 系系统统管管理理与与基基础础设设置置 一、实验目的 1掌握 建账操作 2掌握操作员管理 的作用与方法 3掌握 基础档案设置的作用和方法 二、实验任务 （一）系统管理 1、系统管理员（admin）注册 2、创建操作员 01 张珊 02 李泗 03 孙柳 3、建立新账套 账套编号：123 账套名称：新思维公司 账套路径：D 盘 启用期间：2011 年 1 月 企业名称：新思维科技有限公司 简称：新思维 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：工业 行业性质：股份制 账套主管：张珊 按行业性质预置科目 存货、客户、供应商分类，有外币核算编

2、码方案： 存货：2-2-2-2-3 客户、供应商：2-3 部门：2-1 结算方式：2 科目编码：4-2-2-2 数据精度：系统默认 4、操作员权限分配（全属于新思维账套） 01 张珊 账套主管 02 李泗 总账中除凭证审核、记账、结账外的所有权限 03 孙柳 总账中除填制凭证外的所有权限 5、启用总账，日期 2011 年 1 月 1 日（二）基础设置（点击“系统控制台” ，用“01 张珊”于 2011 年 1 月 1 日登录） 1、外币汇率设置 币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型 USD美元6.3300外币汇率=本位币浮动汇率 2、部门档案设置 部门编码部门名称 01管理部 02财务部

3、03销售部 031销售一部 04生产部3、职员资料 代码姓名所在部门 001张珊财务部 4、客户分类 代码名称 01优质客户 02一般客户 5、客户档案 代码名称（简称）所属类别 01001北京长城公司优质客户 01002天津津门公司优质客户 02001上海明珠公司一般客户 6、供应商分类 代码名称 01北京地区 02上海地区 7、供应商档案 代码名称（简称）所属类别 01001京升公司北京地区 01002上海三强公司上海地区Comment 微微微微1: 详细资料见后表 所列Comment 微微微微2: 详细资料见后表 所列实实验验二二 总总账账初初始始化化与与日日常常业业务务 一、实验目的

4、1掌握系统参数设置、会计科目的增加等初始化操作 2掌握总账期初数据的录入方法 3掌握各种凭证的填制、修改、删除等操作 4掌握凭证的审核、记账等操作 5了解各总账明细账的查询 二、实验任务 （一）总账初始设置 1会计科目设置 科目代码科目名称备注数量单位辅助核算 100201工行存款资产，日记，银行 100202中行存款资产，日记，银行，外币核 算币种 USD1122应收账款资产，金额式，无受控系统客户往来 122101职员资产，金额式个人往来 140301甲材料资产，数量金额式、数量核 算公斤2202应付账款负债，金额式，无受控系统供应商往来 222101应交所得税负债，金额式2凭证类别设置：

5、选择“收付转”凭证 （1）收款凭证，借方限制，限制科目：现金，银行存款 （2）付款凭证，贷方限制，限制科目：现金，银行存款 （3）转账凭证，无限制 3结算方式设置 编码结算方式 01现金支票 02转账支票 （二）总账初始数据录入 科目名称外币/数量借方金额贷方金额 人民币40 435 银行存款-工行存款544 400 -中行存款380 500(USD)2 408 565应收账款250 000 坏账准备10 000 原材料-甲材料1000145 000 其他应收款-职员（张珊）12 000 固定资产5 600 000 累计折旧994 500 应付账款400 000 实收资本7 595 900合计

6、9 000 4009 000 400应收账款科目期初数据见下表 客户时间摘要金额 北京长城公司2010-11-05销货款250 000 合计250 000应付账款数据期初数据如下： 客户时间摘要金额 京升公司2010-11-30购料400 000 合计400 000各部门固定资产期初数据 科目部门方向金额固定资产管理部 财务部 销售一部 生产部借317 000 333 000 310 000 4 640 000 小计5 600 000累计折旧管理部 财务部 销售一部 生产部贷162 000 120 000 100 000 518 000 小计900 000（三）填制凭证（操作员：02 李泗；登

7、录日期：2011-01-31；密码：无） 1、1 日，向上海三强公司购入甲材料 1 500 公斤，单价 120 元/公斤，计 180 000 元， 尚未支付。Z1借：原材料-甲材料 180 000 应交税金-增值税（进项税） 30 600贷：应付账款 210 600 2、3 日，从工行提取现金 20 000 备用，结算方式：现金支票，结算号 1001。并将其设 置为常用凭证，类型：无，名称：提现。F1 借：现金 20 000 贷：银行存款-工行存款 20 000 3、7 日，以工行存款支付京升公司部分材料货款 200 000 元，结算方式：转账支票，结 算号 2001。F2借：应付账款（京升公

8、司） 200 000 贷：银行存款-工行存款 200 000 4、9 日，销售一部向山东鲁兴公司销售产品，销售价款 400 000 元，该产品的实际成本 为 180 000 元，产品已发出，货款存入工行。结算方式：转账支票，结算号 3001。 （1）销售产品分录 S1借：银行存款-工行存款 468 000贷：主营业务收入 400 000应交税金-增值税（销项税）68 000 （2）结转销售成本分录 Z2借：主营业务成本 180 000贷：库存商品 180 000 6、15 日，销售一部向天津津门公司销售产品，销售价款 300 000 元，产品已发出，货 款暂欠。产品实际成本 135 000 元

9、。 （1）销售产品分录 Z3借：应收账款（津门公司） 351 000贷：主营业务收入 300 000应交税金-增值税（销项税） 51 000 （2）结转销售成本分录 Z4借：主营业务成本 135 000贷：库存商品 135 000 7、18 日，职员孙柳因私向公司借款 5 000 元。以现金支付。 F3借：其他应收款-职员 5 000 贷：现金 5000 8、20 日，采购一部从京升公司购买乙材料 500 公斤，单价 115 元/公斤，货已到，未入 库，货款暂欠。 Z5借：原材料-乙材料 57 500 应交税金-增值税（进项税） 9 775贷：应付账款 67 275 9、25 日，收到某外商交

10、来投资款 20 000 美元，存入中行美元户，当日汇率 6.05。结 算方式：转账支票，结算号 3003 S2借：银行存款-中行存款 161 000 贷：股本 161 000 （四）审核凭证（操作员：孙柳；登录日期：2011-01-31；密码：无） 1、请审核付字 3 号凭证 2、请审核所有转账凭证 （五）记账，将已审核凭证记账（操作员：孙柳；登录日期：2011-01-31；密码：无）（六）修改凭证 1、修改 7 日付字第 2 号凭证的金额为 220000 元 （操作员：02 李泗；登录日期：2011-01-31；密码：无）2、冲销已记账 20 日的转字第 5 号凭证 （操作员：02 李泗；登

11、录日期：2011-01-31；密码：无）实实验验三三 总总账账期期末末业业务务与与报报表表管管理理 一、实验目的 1掌握总账期末 转账分录的设置与生成操作 2了解对账的作用与原理 3掌握期末 结账的原理与操作 4掌握自定义报表的方法与操作 5了解 利用报表模板生成报表 二、实验任务 （一）期末转账账凭证操作 1、设置自动转账凭证，自动计算短期借款利息（操作员：02 李泗；登录日期：2011- 01-31；密码：无）（1）执行“期末”|“转账定义”|“自动转账”命令（2）录入编号：001，凭证类别：转账凭证，期间 1-6（3）摘要：自动计算短期借款利息，转出科目：借方财务费用，转入 单击“增行”

12、按钮，贷方科目：应付利息，按公式转出，公式：短期借款期末 余额*0.06/12（4）单击“保存” ，退出（5）生成成自动转账凭证，并审核记账2、结转汇兑损益（操作员：02 李泗；登录日期：2011-01-31；密码：无） （1）执行“期末”|“转账定义”|“汇兑损益”命令，打开“汇兑损益结转设置”窗 口（2）汇兑损益科目为“财务费用” ，期末调汇币别为美元，期末汇率为 6.02（3）确定，生成期末调汇凭证，并审核记账3、设置期间损益结转转账凭证（操作员：02 李泗；登录日期：2011-01-31；密码：无）（1）执行“期末”|“转账定义”|“期间损益”命令，打开“期间损益结转设置”窗 口（2）

13、单击“凭证类别”栏下的下三角按钮，选择“转账凭证” ，选择“本年利润“科 目（3）确定并生成期间损益结转凭证，审核记账（4）注意：损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入几账 科目的下级科目 （二）结账 操作 单击主界面的 结账按钮即可 （三）自定义资产负债表（操作员为李泗） 资产负债表（简易） 会企 01 表 编制单位： 年 月 日 单位：元资产期末数负债及所有者权益期末数货币资金QM(“1001”,月)+ QM(“1002”,月)短期借款 QM(“2101”,月)应收账款QM(“1131”,月)- QM(“1141”,月)应付账款 QM(“2121”,月)其他应收款QM

14、(“1133”,月)应交税金 QM(“2171”,月)存货QM(“1211”,月)+ QM(“1243”,月)负债合计 固定资产QM(“1501”,月)实收资本 QM(“3101”,月)减：累计折旧QM(“1502”,月)本年利润 QM(“3131”,月)固定资产净值QM(“1501”,月)- QM(“1502”,月)所有者权益合计 合计合计1、单元格属性设置 (1) 定义行高 7；列宽 30-40 (2) 设置单位名称及年月日等关键字，调整其位置 (3) 设置单元属性： 报表标题，楷体，24 号，居中栏目标题，黑体，12 号，居中表体字体，宋体，12 号 2、标题设置为“黑体、14 号、居中

15、” ，其他为“楷体，10 号，左对齐” 3、设置单元格公式 负债合计=短期借款期末数+应付账款期末数+应交税金期末数 所有者权益合计=实收资本期末数+本年利润期末数 资产合计=货币资金+应收账款+其他应收款+存货+固定资产净值 负债及所有者权益合计=负债合计+所有者权益合计 4、数据（数据状态下） （1）录入关键字 2011 年 1 月 31 日 （2）重算数据（四）利用模板设置生成利润表实实验验四四 工工资资管管理理一、实验目的 1掌握工资账套的建立与初始设置方法 2掌握工资业务的日常操作 3了解工资报表的查询 二、实验任务 （一）工资管理初始化 1、工资管理参数设置方案类别个数：单个 工资核算本位币：人民币 是否银行代发：是 自动代扣所得税，不扣零人员编码长度：3 系统启用日期：2011-1-12、人员附加信息（作用：如果有单位需要而系统没有设置的信息，可用此功能进行 设置） （1）执行“设置”|“人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”对话 框 （2）单击“增加” ，选择“栏目对照”栏中的“性别” ，确定即可3、设置工资项目（作用：用于计算工资，显示于工资单上项目） （1）执行“设置