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1、河北广玉淀粉糖业有限公司审计科工作流程定岗:专职定员:1 个定额:3000 元一、上游客户1、总经理2、各举报人和建议人(含外部)二、下游客户1、公司范围内各部门中层以上干部。2、公司范围内各部门重要岗位人员。3、公司客户。4、公司范围内财务管理部及特殊要求部门。 (融资、工程等)三、服务标准1、总经理交办的事项,在四小时内给予进度答复,一般事项三日内查明,复杂事项七日内拿出结论报告。2、一般性举报在 20 天内调查处理完毕,并在次月广玉我们在路上中向举报人反馈。3、重大举报由督查审计科立案督查,一般在 15 日内调查处理完毕,并直接向举报人答复处理情况。4、每月 6 日前公布上月中层以上干部
2、举报、 员工举报情况。 5、每月 20 日前公布上月举报处理情况简报。6、拟写举报奖励名单及标准,于 20 日前交总经理批准。7、对总经理交办事项,重大事项实行每日督办。8、对调查事项拿出结论后,在 24 小时内报总经理,并督查相关部门在三日内处理完毕。9、每月 5 日前公布未写举报人员名单,举报缺条名单。 (含不合格举报)10、每季度对中层以上干部发自查自纠表,开展自查自纠活动,并检查其查纠情况,进行评价,归档考核。11、每月至少进行一次外部调查工作,搞好市场调查和客户走访,对发现的问题在 7 日内处理完毕,拟写报告归档。12、对发现的问题随查随纠,严格按公司精神和规定处理,并对办事不力、处
3、理不全、效率低下的部门和人员予以通报和直接处理。13、每月 10 日-20 日进行一次月度例行审计,提交审计报告,对审计出的问题,督促解决。14、每月进行一次专项审计,提交审计报告,对审计出的问题督促解决。15、每月 5 日前列出上月审计过程中发现的问题汇总,报总经理审阅。四、工作流程1、审计工作流程,制定年度审计计划、项目审计计划、审计方案 发送审计通知书 就地或送达 审计 审阅有关账薄凭证,实施具体审计 形成审计底稿 出具审计报告及审计处理意见 与被审计部门交换审计意见 形成正式审计报告 报总经理审阅 审计处理意见的落实、进行后续审计2、离住经济责任审计工作流程:制定审计方案 发送审计通知
4、书(被审计部门应准备的资料外还应有立柱者述职报告,资产交接盘点表) 立柱经济责任人作述职报告 审计有关账薄凭证,实施具体审计 形成审计底稿 出具审计报告及审计处理意见 与被审计部门交换审计意见 形成正式审计报告 报总经理审阅 督促审计意见落实,进行后续审计3、每月 12 月 31 日以前报年度审计工作计划,每月的最后一天报下月的审计计划,根据计划有准备有条理地开展审计工作,每月 5 日以前完成上月的全部审计工作内容,并上报全部审计报告。4、审计通知书必须提前一天下发到被审计单位,以便于准备好有关的资料。5、审计过程中一定要规范整理好审计工作底稿,底稿上要签署时间与姓名,和审计报告一并存档保管。6、审计报告内容必须要与被审计部门交换意见,由被审计部门负责人在交换意见书上签字、存档保管。 7、审计报告要做到问题鲜明,证据充分,条理清楚,内容翔实。8、对于以前审计中发现的问题及审计处理意见,一定要进行后续审计,将被审计部门对存在问题的解决情况在后续审计报告中给予反映,对审计处理决定的执行情况进行监督落实。五、完成以上审计任务,必须设立专职审计人员一名,方可有保证。