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1、编号：gyhr/ 冠元科技 行政部- 1 -天 津 冠 元 科 技 发 展 有 限 公 司关 于 固 定 资 产 的 管 理 办 法一、目的为确保固定资产的合理配置与有效使用，保障固定资产的完整完全，提高固定资产利用率，明确管理职责，特制定本管理办法。二、适用范围本管理办法适用公司和工厂各职能部门。三、固定资产的定义固定资产是指能独立使用、单价在人民币 2,000 元以上（含 2,000 元） 、使用年限在二年以上（含软件）且能独立完成某项具体功能的物品。四、管理职责1. 财务部负责管理集团固定资产投资总额，并准备相应的固定资产采购资金；根据相关财务制度进行固定资产的计价确认和计提折旧；负责固
2、定资产的盘点清查；审核固定资产的报废。2. 行政部负责固定资产的日常管理，具体落实核准后的固定资产采购计划。3. 各部门指定专人（资产管理员）负责制定本部门固定资产的采购计划；负责固定资产的日常维护保养工作。五、编号固定资产取得后，即归行政部管理登记，并将其依其类别编号并粘贴样签。六、固定资产的申请及购买1. 凡各职能部门需购置固定资产，严格按预算执行。流程：申请审核批准先调剂后采购使用(管理)2. 先填写“购置固定资产申请表” ，提出所购固定资产名称、数量及估计金额，经行政部审核后，报总经理批准。3. 固定资产原则上由行政部统一购买，分发给各个部门。如有特殊情况，允许各部门在提出“购置固定资
3、产申请表”的前提下就近采购，并报行政部审核并备编号：gyhr/ 冠元科技 行政部- 2 -案。七、固定资产的增加和减少1. 财务部应会同行政部对固定资产进行定期或不定期的盘点清查，对盘点发现的盈亏，要查明原因，提出处理意见，并报总经理审批后调整帐户。2. 公司各部门之间固定资产的转让、调拨由使用部门提出申请，报行政部及财务部审核，总经理批准，行政部具体操作并备案。八、固定资产的报废1. 固定资产符合以下情况的，可申请报废：1) 耗能很高，效率很低的设备、工具等；2) 使用期限已达到或超过规定年限，主要部件已存在严重缺陷、故障，不能修复或无修复价值的；3) 因事故或不可抗力遭受严重损坏，不能修复
4、或无修复价值的；4) 损坏严重，无法修复或无修复价值的。2. 固定资产的报废由使用部门提出申请，行政部会同使用部门资产管理员进行鉴定，出具鉴定意见，同时会同财务部出具固定资产处理意见。3. 报废固定资产的清理回收工作由行政部办理，并备案；所收价款交财务部。八、固定资产管理责任制固定资产采用“谁保管谁负责”的管理责任制，采用分级管理办法。各部门应设置资产管理员，负责对所有资产保管和使用。因管理不善造成的短缺、毁损由直接保管人员负责赔偿。九、本制度未尽事宜由公司行政部负责解释。十、本制度自颁布之日起生效，原制度废止。附表：1. 购置固定资产申请表2. 固定资产领用表3. 固定资产借用/移交表天津冠
5、元科技发展有限公司编号：gyhr/ 冠元科技 行政部- 3 -二 00 八年七月二十日附表：天津冠元科技发展有限公司购 置 固 定 资 产 申 请 表采购申请单位/部门： 采购申请日期：采购申请人： 需要日期：购置固定资产名称货号/规格数量建议品牌建议货源单位估计金额预算金额购买原因：请购部门经理意见：直属副总意见：行政部意见：总经理批示：备注：注： “采购申请单位 /部门 ”一栏填写分公司名字及部门名字。编号：gyhr/ 冠元科技 行政部- 4 -附表二：天 津 冠 元 科 技 发 展 有 限 公 司固 定 资 产 领 用 表领用部门：领用日期：年月日序号物品名称 物品型号 数量 金额 领用原因 领用人签收部门经理签字直属副总签字行政部签字总经理签字编号：gyhr/ 冠元科技 行政部- 5 -备注附表三：天 津 冠 元 科 技 发 展 有 限 公 司固 定 资 产 借 用 /移 交 表物品名称 数量 转出/移交部门 移交人 借用/接交部门 借用 /接交人 借用/移交原因部门经理意见：直属副总意见：行政部意见：编号：gyhr/ 冠元科技 行政部- 6 -备注
