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1、计划管理制度第一章 总则第一条 、目的为进一步适应公司发展，使公司的管理运作能有序、系统均衡的进行，增强企业执行力，特制定本制度。第二条 、适用范围本制度适用于公司各部门、各项目部及各位员工的项目实施计划（工程施工计划） 、月度工作计划、材料及物品采购计划等第三条 、计划管理的归口部门为各自所属部门，各部门完成整理及收集工作后提交经理室，由经理进行统一协调及调整。一：财产概念及范围本制度所指的资产是指固定资产、低值易耗品及公司道具1：固定资产是指单位价值在 2000 元人民币以上，使用年限在 2 年以上的资产；或价值不及 2000 元人民币，但公司要求按固定资产来管理的财产。按存放地点，分为公
2、司办公固定资产、店铺经营固定资产。2：低值易耗品，是单位价值在 1000 元人民币以内，使用年限不超过 1 年；或使用过程中易损耗的财产。例如公司办公用品、电脑耗材、通迅耗材等。二：资产采购1：固定资产采购：1）：部门要求采购固定资产时，事先由请购部门填写固定资产请购单，由人事部审批，财务部复核库存情况。任何未经批准，擅自采购固定资产，由当事人自行承担一切费用。2）： 固定资产由公司人事部统一验收、管理。不合格的固定资产坚决拒收，并由经手人负责进行退回或调换。3）：人事部门验收合格后，应在发票上签名并注明实收数量。并同时填写固定资产验收入库单，每一联人事部存，第二联由报销人员在报销时与发票一起
3、交财务部。2：低值易耗品采购1）：预算内的低值易耗品由各部门在预算内进行控制，其中公司办公用品由人事部门统一采购、保管，各部门每月申请领用。2）：电脑、通讯耗材，适用固定资产采购办法。3：道具采购1）：新开店的道具采购，严格按公司已制定的店铺标准执行，不得随意降低或提商道具档次。2）：道具采购方案由拓展部、市场部结合店铺装修方案与效果图拟出，并附上预算表，经财务经理审核后，报总经理审批。3）：拓展部与市场部应经常根据公司制定的店铺统一道具标准进行调整。4）：采购部根据审核后的道具采购方案，进行统一采购。5）：加盟商道具的发放，拓展部提出道具发放的申请，经市场部经理，财务经理在公司费用标准范围内
4、执行，超过标准的，报总经理批准。拓展部尽量安排旧道具的重复使用。6）：直营店道具领用，市场部根据店铺装修及道具方案，提出道具发放的申请，财务经理在费用标准范围内执行，超过标准的，报总经理批准。应尽量按排旧道具的重复使用。三：资产保管与领用1：财务部按部门、分类别建立资产台帐。2：由人事部建产资产领用制度，资产外借制度，3：各部门应对使用中的资产进行妥善保管，因保管不善，在资产折旧期内人为损坏的，应按资产帐面价值赔偿。 各部门借出资产，应遵循人事部门制定的外借制度。任何人违反该制度，外借资产，造成损失的，按帐面价值全额赔偿。四：资产盘点制度1：公司每季度应对固定资产进行盘点，具体盘点由财务部组织
5、执行。2：店铺固定资产盘点应按公司盘点制度执行，盘点结束后，应由店长将固定资产盘点表带回公司财务部。3：固定资产盘点发现丢失、损坏的，由保管人员应按帐面价值赔偿，因保管人员不明确的，由领用人按帐面价值赔偿。4：店铺固定资产盘点发现丢失、损坏的，零售经理承担帐面价值的 50%，店长承担 25%，其余部份在店员之间进行分摊。五：废旧物资处理1：废旧物品处理方式包括：变卖、报废。2：各种废旧物品处理必须填写废旧物品处理申请单（表格见附件）。1）：废旧商品处理由物流部提出申请，经物流部经理、财务经理审核，报总经理批准执行；2）：固定资产处理由人事部提出申请，人力事经理复核，财务经理审核，报总经理批准执
6、行；3）：办公用品处理由人事部提出申请，人事部经理复核，经财务审核后，财务经批准执行；4）：废旧道具处理，由拓展部提出申请，拓展部经理审核，经物流经理、财务经理批准执行；5）：废旧包装物处理由仓库提出申请，仓库主管部门负责人及财务部费用会计审核执行。3：变卖废旧物品收入由废旧物品管理部门报缴财务部。废旧物品变卖收入一律计入营业外收入。公司资产管理制度（暂定）一、目的：为加强公司资产的管理，促进资产管理工作的制度化、规范化，及时对资产进行维修与更新，保证公司各项业务工作的正常开展，提高工作效率，特制定本制度。二、适用范围：本制度用于公司的所有资产管理。三、本制度所称资产指：电脑、复印机、 传真机
7、、打印机、空 调与生产经营有关的设备、器具、工具等。四、资产的购置各部门需购置资产，需填写申请单经分管部门负责人及分管经理、总经理审批后方可购买。五、资产的购置， 应本着“货比三家，质优价廉 ”的原则，以最大限度地提高资金的使用效益。六、资产的日常维护、保养工作由使用人负责，部门负责人应定期进行清查和盘点，总公司将建立固定资产清查制度，清查分年中清查和年末清查，由综合部和财务部共同执行。固定资产的清查应填制明细表，详细 反应所盘点的固定资产的实有数，并与固定资产帐面数核对，做到帐务 、实物、和固定 资产卡片相核对 一致。七、固定资产报废应由使用部门提出报告，经有关部门共同鉴定后，由综合部、财务部 进行审核并填制“资产报废 申请单”，使用部门负责人应在“ 固定资产报废 申请单” 中相应栏 目内签字，经总经理审批后方可办理。八、固定资产报废清理时，由财务部相关人员陪同鉴定，收入如数上缴财务部。九、由于个人原因造成固定资产损坏、丢失的，应由当事人赔偿。
