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1、淮北市融资担保机构的经营发展探析-以淮北市同创、金福达为例 丁宁 淮北职业技术学院财经系 安徽财经大学商学院 摘 要： 近年来淮北市围绕转型做文章, 特别是在经济“新常态”要求下, 融资性担保作为集商业信用、金融信用和担保对象的融资需求为一体的一种特殊的金融中介服务, 在经济发展中发挥着越来越重要的作用。为研究融资担保机构对淮北市经济发展的促进作用, 作者对淮北市同创融资担保集团有限公司、金福达中小企业融资担保有限公司进行调研, 认为支持骨干型融资担保企业发展, 强化监管措施, 建立预警机制, 加大考核力度, 是促进淮北市融资担保机构健康发展的重点。关键词： 融资担保; 经营发展; 制约因素;
2、 作者简介：丁宁 (1987) , 男, 安徽淮北人, 助教, 工商管理专业 2015 级硕士研究生, 研究方向:营销管理。收稿日期：2017-03-14On the Business Development of Financing Guarantee Institutions in Huaibei City-Taking Tongchuang and Jinfuda in Huaibei as an ExampleDING Ning Abstract： In recent years, Huaibei city has been doing with transformation.Espe
3、cially under the request of“new normal”economy, as a special financial intermediary service with the integration of commercial credit, financial credit and guarantee object, financing guarantee has played a more and more important role in economic development.In order to do research on the promotion
4、 of financing guarantee institutions to the economic development of Huaibei city, the author has made investigation on Huaibei Tongchuang Financing Guarantee Group Co., Ltd and Jinfuda SME Financing Guarantee Co., Ltd., which proves that the focuses of developing healthy financing guarantee institut
5、ions in Huaibei City are as follows:supporting the development of key financing guarantee enterprises, strengthening supervision measures, establishing early warning mechanism and intensifying the assessment.Keyword： financing guarantee; business development; restriction factor; Received： 2017-03-14
6、一、淮北市融资担保公司基本情况截止到 2016 年 2 月末, 淮北市共有 11 家融资担保公司, 其中政府性担保公司10 家, 民营担保公司 1 家。11 家融资担保公司资本总额 20.79 亿元, 同比增长27.31%;负债 2.38 亿元, 同比增长 40.83%, 在保金额 37.51 亿元, 同比增长13.36%, 保费收入 659.25 万元, 同比增长 47.16%。代偿金额 1.07 亿元, 代偿率 0.47%, 同比减少 3.06 个百分点, 辖区融资担保机构经营风险整体可控。从国有控股、民营融资担保公司资产负债来看:淮北市同创融资担保集团有限公司 2016 年 2 月末资本
7、总额 5.46 亿元, 负债 1.46 亿元, 所有者权益 4 亿元。安徽省金福达中小企业融资担保有限公司 2016 年 2 月末资本总额 1 亿元, 负债总额 0.01 亿元, 所有者权益 0.99 亿元。从国有控股、民营融资担保公司利润情况来看:淮北市同创融资担保集团有限公司 2016 年 2 月末利润总额-137.62 万元。安徽省金福达中小企业融资担保有限公司 2016 年 2 月末利润总额-43.97 万元。二、两家调研融资担保公司经营现状淮北市同创融资担保集团有限公司是淮北市唯一的市级融资担保公司, 业务范围较广, 一是从涉及金融业务范围来看, 从省级金融担保公司设计的“4321”
8、政银担合作模式, 到地市级小微企业担保贷款, 均有所涉及。二是政府背景雄厚, 担负着淮北市担保业务的主力。三是从服务对象来看, 主要为当年市政府筛选并通过市级相关单位推荐的小微企业, 四是合作单位为全市各银行类金融机构, 各家银行类金融机构均与其签订了合作协议。因此淮北市同创担保公司业务发展较为迅速, 截至 2016 年 2 月末, 淮北同创担保在保余额在 14 亿元。而属民营融资担保机构的安徽省金福达中小企业融资担保有限公司面临着所能合作的银行数量及授信额度不足等相对劣势。据调查, 辖区大型商业银行不愿与民营融资担保机构合作, 一方面原因是民营融资担保机构规模较小, 无法提供高额贷款;另一方
9、面由于民营担保机构入场时间较晚, 淮北市各家银行类金融机构已完成与市级、县级担保金融机构合作协定, 因履约压力难与其有业务往来。因此以金福达融资担保公司为代表的民营担保机构发展较为缓慢, 到目前为止, 机构成立两年, 仅濉溪农村商业银行与其合作, 该公司在保仅 1 亿元, 是该公司正常经营规模的 50%左右, 业务经营动力明显不足。三、淮北市融资担保公司主要问题(一) 经营管理需进一步规范淮北市融资担保机构经营活动和内部管理不同程度地存在一些问题。一是风险防控能力有待加强。通过调查发现一些公司业务员识别和控制风险能力不强, 定期的担保后续管理没有执行, 个别公司存在超比例担保问题, 放大了担保
10、风险。二是资金规范运营还需强化。个别公司存在投资不合规, 与股东或关联企业发生资金往来, 现金收取保费等。三是经营行为不规范。个别担保公司担保业务档案不规范, 缺少担保决策机关的审批决议、担保贷款无调查、审批等风险管理书面报告等。(二) 人力资源风险凸显从淮北市各融资担保公司看, 平均在岗员工为 15 人, 懂经营、熟悉金融业务的专业人才短缺, 制约了公司的业务发展和风险防范。作为唯一的市级融资担保公司, 同创担保在保余额 14 亿元左右, 而公司在职员工仅 13 人, 从事业务管理 (业务部、风险部) 的员工为 7 人, 人均管理的担保负债 2 亿元, 人力资源风险凸显。(三) 银担合作薄弱
11、一是银行转移风险。银行要求企业为银行承担的 20%风险购买等额保险, 或者要求企业缴纳贷款额 20%的保证金, 这样银行间接地转嫁风险、增加企业融资成本、减贷缩贷, 实质上没有真正实行“4321”比例分担。淮北市中行、徽行、建行基本都是此种做法。二是银行选择性的合作。按照要求, 500 万元以下的新发生担保贷款全部采用“4321”政银担合作模式。实际情况是, 当担保公司在对银行发出政银担担保函时, 银行几乎都是挑选新增且较好的企业采用政银担模式, 存量担保客户仍要求担保公司全额担保。三是银行对待担保公司代偿较严格。银行为及时摆脱自己的风险责任, 出现风险后强行扣划担保公司保证金或关闭合作系统,
12、 不能针对目前的经济形势延长缓冲期及调整代偿政策, 容易对担保公司造成较大流动性风险。(四) 会计制度执行不规范淮北市金融办对淮北市融资担保公司专项检查中发现, 淮北市部分融资担保企业的重要资产凭证保管及会计制度不规范。如同创担保集团对所担保企业的土地证、房产证等重要资产凭证, 与会计账簿一起存放在普通档案盒中。金福达融资担保公司 2015 年的报销凭证中原始凭证却是 2013 年的, 严重违反会计报销准则, 凸显日常管理和会计制度的疏漏。四、相关经验(一) 拥有相健全的融资担保体系一般来说国内外主要国家设立的担保机构由政府主导, 或者在政府监管下运行, 普遍来说具有自身体系较大、覆盖面广、对
13、风险的防控能力较强等特点, 其主要形式有:1. 机构为政府行政机关如美国小企业管理局 (SBA) , 是联邦政府的行政机关, 对于小企业进行政策实施工作, 对于美国小型企业提供信息咨询、融通资金等管理及相关服务。2. 由政府主导, 在中央设立全国性的信用担保公司如日本 52 家地方信用担保协会, 通过日本政府推动, 建立日本信用保证协会联合会, 联合会建立后, 由日本政府建立针对于中小企业的信用保险专门公库, 集中用于为信用保证协会联合会进行再担保, 共同形成日本两级融资担保的主要体系。3. 通过政府相关引导, 鼓励民间自发形成信用担保机构从德国经验来看, 通过形成专业的担保银行, 为企业提供
14、专业的信用担保, 形成了该国独特且市场化的担保方式。德国全国遍布担保银行, 且主要业务不受该国政府干涉, 由州政府为担保银行提供反担保, 鼓励其发展。14. 由政府规范并监管我国于 2009 年由国务院颁布进一步明确融资性担保业务监管职责的通知, 2010 年发改委等相关七部委颁布融资性担保公司管理暂行办法, 上述文件的颁布实施, 标志着我国融资担保行业体系建设日趋规范。(二) 政府主导保证了机构充足的资金来源国内外主要国家已经形成的企业融资担保体系由政府出资或具政府背景, 机构依托于政府财政资金且有国家信用作为重要背景, 因此, 信用担保体系的建立, 依赖于政府的资金注入, 归纳起来有以下形
15、态:1. 依赖政府全额注资以美国 SBA 为例, 该机构担保资金由美国联邦政府注入, 每年向联邦政府汇报当年担保数额以及赔付情况, 政府按照机构汇报安排预算并拨款。2. 政府注资为主以日本信用保证协会为例, 该类融资性担保机构, 主体是独立法人。从信用保证协会主要资金来源占比来看:日本政府出资占 59%, 当地政府出资占 24%, 由金融机构出资占比为 17%。政府出资占协会资金来源的 83%, 所占比重较大。3. 主要资金来源于企业会员以意大利 Fedart 和 Federconfidi 担保公司为例, 该两家公司的主要资金来源中约三成为企业会员出资, 其余资金由政府部门、出资银行、商业协会
16、以及其他资助。24. 主要资金来源于银行贷款及企业自身, 政府相应扶持以我国为例, 截至 2011 年我国纳入监管体系的融资机构约 6000 家, 其中资本金超过一亿的为 1892 家, 它们的资本总额为 4506 亿, 融资担保机构数量很多, 但规模和实力不大。而此时政府的扶持就会起到至关重要的作用。我政府扶持的方法主要依靠财政补贴、税收优惠、政府采购。不仅缓解中小企业融资难的问题, 而且完善了我国资本市场功能, 进而提升了我国资本市场的综合竞争力。(三) 构建相对完善的风险分担机制1. 银行与担保机构共同承担风险大部分国家已建立的信用担保机构基本综合贷款额度、期限等条件提供部分担保, 借此可以在机构与银行间化解风险。2. 通过再担保化解风险部分国家向民间信用担保公司再担保, 通过这种手段化解机构运行风险。以日本信用担保协会为例, 信用保险公库向担保协会提供七至八成的反担保, 再由协会对小型企业实行全额担保3. 要求企业自行提供反担保一般来说, 有效的反担保要求可以降低债权风险, 有效降低企业的违约风险。从
