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1、公司 2015 年度内部审计工作总结和 2016 年度工作计划2015年,*公司审计部围绕公司“*”年度发展主题,结合部门年度目标,认真履行了部门职责,卓有成效地开展了各项工作,为公司持续健康发展提供了有力保障。现将2015年工作及2016年计划情况报告如下:一、2015年度内部审计工作总结(一)2015年审计基础工作情况。2015 年,审计部在机构设置、人员配备、制度建设等基础工作方面发生较大变化。1.机构设置。公司成立审计部,主要职责为负责公司内部控制体系、全面风险管理体系的建设与管理,开展对所属各单位的经济责任审计、专项审计和调查。公司内部审计工作由审计部统一负责,下属平台单位不再保留审
2、计职能。2.人员配备。人员编制为*人,其中审计部主任 1 人、审计处 4人、风险管理处 3 人。本年招聘*,目前在职*人。3.制度建设。审计部对已有 25 个制度程序进行梳理,重新修订印发了公司经济责任审计管理办法等制度文件,制定了财务收支审计工作程序 、 全面风险管理程序等程序文件。4.工作组织运行模式。审计部根据年度审计计划组织审计小组,并根据审计项目的具体工作量和复杂性,协调内部审计咨询专家协助开展现场审计工作。(二)2015年度审计工作开展情况。截至2015年12月底,已完成现场审计项目*项,完成年度计划*%。目前,已有*个项目形成审计报告,审计资产总额*亿元,挽回各类损失*万元,节约
3、各类开支*万元,清退个人不当得利*万元。*主要实施的审计及各类专项检查项目包括:1.财务收支审计。*截至 2015 年 12 月底,审计部已完成对*、*公司、*公司、*项目部、*等 10 个项目部的财务收支审计,加强了对被审计单位财务收支合法性、会计信息真实性和准确性的检查监督,促进了会计核算工作的规范化,提高了财经法纪执行力,防范了舞弊风险。2.经济责任审计。审计部根据公司人力资源部委托,开展了对*公司、*等 7 个单位原主要负责人的离任经济责任审计,完成了 1 项任中经济责任审计,对所属单位领导人员任职期间的经济责任履行情况作出了客观评价,发挥了经济责任审计在促进领导人员廉洁从业、加强权力
4、制约与监督、完善被审计单位内控制度等方面的作用。3.其他专项审计及检查。*(三)2015年度审计工作亮点和创新。2015年,审计部结合部门年度目标,认真对待每项审计任务,注重审前准备、资源和计划的平衡及审计效果,不断加强审计队伍锻炼,提升了审计工作质量。1.重视审前调查工作。*。2.实现“*” 。审计部*将*对同一单位审计的“*” ,提高了审计效率、避免对同一单位重复审计。3.加强审计队伍建设,全面提高综合素质。*。4.拓展审计范围。审计部加强对权力集中、资金密集、资源富集的部门和岗位的监管,把被审计单位“三重一大”决策制度执行、招投标程序执行、分包采购等经营行为规范性纳入必审范围,提高公司经
5、营管理水平和风险防范能力。5.加强审计发现问题的整改落实。建立了审计问题清单,定期将审计发现问题进行汇总归类,对要求立行立改的问题,要求整改的时间期限,需要持续整改的,明确整改要求,发挥审计消除隐患,堵塞漏洞,完善内部控制体系的作用。(四)存在的问题及改进措施。1.本年已完成审计项目 22 个,与上年度相比,增长 37%,在审计项目数量、审计效率与审计质量等方面都有较大程度提升,但对照*公司审计部要求,仍存在较大差距。如要完成集团公司“*”的任务,本年应达到 30%以上,实际本年度财务收支审计覆盖率为 15.87%。审计部计划2016 年加强财务收支审计,使覆盖率累计达到 60%-70%,为
6、2017 年完成集团公司“*”的任务打下坚实基础。 2.审计发现的问题虽多,但深度不够,且相同问题在不同的单位重复发生,缺少对审计发现问题的系统分析、总结和反馈,对被审单位和其他相关单位的警示和促进作用效果减弱,审计整改和审计成果运用有待加强。*3.审计部人员总数虽有所增加,*审计队伍整体素质有待提高。审计队伍缺乏工程造价方面的专业人员,*2016 年,审计部将继续加强审计人员培训,拓宽在岗人员知识面,提高综合能力,使其具备独立开展审计任务的能力。二、2016年内部审计工作计划(一)2016年内部审计工作思路。随着我国经济发展进入新常态,2016 年经济下行压力预计会继续增大,投资增速放缓,对
7、*业负面影响较大,公司面临经营风险将增大,公司对*风险的*也会增加。同时,集团公司继续推进实现“*”的审计目标。面对新的任务和要求,审计部 2016 年的工作思路是:*,关注公司经营管理全过程,加强对权力集中、资金密集、资源富集的部门和岗位的监管,推进重点领域和关键环节的全过程跟踪,及时揭示风险,消除隐患,堵塞漏洞,完善内部控制体系,提高公司经营管理水平和风险防范能力。审计部科学制定审计项目计划,2016 年安排审计项目25 个,比 2015 年增加 14%。*的要求,强化财务收支审计,财务收支审计占总计划的 64%。审计部根据审计计划,*和效果,进一步发挥审计对促进稳增长政策贯彻落实的保障作
8、用。(二)2016年审计工作计划。1.审计项目计划。2016 年安排审计项目 25 个,其中:*、核电和核工程项目部,以及结合经济责任审计开展的财务收支审计;经济责任审计 4 个,其中已明确被审计单位的离任审计项目 2 个,另 2 个计划从任*年 2 个预计竣工的基本建设项目开展竣工决算审计;经济效益*计调查 1 个。2.审计项目组织实施。2016 年每月*目,审计任务比较繁重。在审计项目实施上,仍以自组审计小组为主;基本建设项目竣工决算审计拟聘请具备资质的外部审计机构完成;按照成本效率原则,坚持“*效” ,按被审计单位所处地域集中审计。为提升审计工作质量,应做好审前调查工作,结合实际编制审计
9、方案,注重在全面审计的前提下突出审计工作重点;提高审计工作底稿的完整性、审计*反馈,拓宽审计成果利用渠道,督促整改落实到位。3.制度建设。加强内部审计制度体系建设,结合内控自我评价工作,加大流程梳理力度,继续完善部门制度体系、优化控制程序,提升执行效果,提高部门工作质量。4.队伍建设。继续加强审计队伍建设,通过开展多种形式和层次的岗位培训、与外部单位的交流学习,不断改善审计人员的知识结构,提高审计工作水*化审计项目的人员配置。5.信息化建设。推进审计信息化建设,创新审计模式,改进审计方式方法,加快审计信息化建设,提升信息化环境下的审计能力和水平。三、对*审计工作的建议(一)进一步加强对各成员单位工作的指导和监督检查,促进集团公司整体审计工作质量和效率提升。(二)搭建工*单位审计工作的顺利开展。*公司审计部2015年12月30日