《巧用ao实现多年账套的合并》由会员分享，可在线阅读，更多相关《巧用ao实现多年账套的合并（13页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、巧用 AO2011，实现多年账套合并在对某专项资金审计过程中，为了实现对多年数据的查询，我们尝试在 AO2011中对多年账套进行合并，合并过程中发现，AO2011 中的账套合并功能较 AO2008 中有所改善，但也存在不完善之处。我们在合并合并账套过程中在充分利用 AO2011 自带功能的基础上，通过分析后台数据结构，用账套原始数据替换合并账套的相关数据，成功地实现了多年账套的合并，具体过程如下：一、在 AO2011 中合并多年账套、在【审计分析】【账表分析】菜单中选择【多套数据审查】【科目变更检查及调整】，选中残联机关 2009 年和 2010 年两个账套后，点击【完成】。2、在弹出的窗口中
2、，对两个年度的非对应科目进行调整。根据操作中的经验，调整会计科目时，应遵循以下原则：其他年度没有对应科目和编码的，创建对应科目；科目编码相同，科目不同的修改科目；科目相同，编码不同，如编码不与其他科目编码冲突，可以修改编码，如有冲突，可同时修改两个年度的编码。修改完成后，直至点击【只显示不同科目】后，科目对比栏内没有显示。3、在【审计分析】【账表分析】菜单中选择【多套数据审查】【科目余额检查及调整】，调整后对两个原始账套进行【账表重建】。在【科目方向调整】点击科目借贷方向为空的科目编码，选择正确的科目借贷方向。调整完后点击【账表重建】。4、在【审计分析】【账表分析】菜单中点击【多套数据审查】【
3、多套数据合并】，选择残联机关 09 和 10 年度的两个账套，点击【下一步 】。5、合并过程中，提示获取科目余额数据失败。账表重建完成后，进入后并后的“残联机关 09-10”账套，发现没有期初余额。 二、通过替换余额表数据，解决期初余额为0的问题 1、通过【数据分析】功能，用残联机关2009 年的余额替换合并后账套的期初余额，SQL语句如下：-生成残联机关2009余额SELECT 科目余额.* into 残联机关2009余额FROM 科目余额WHERE (科目余额.年度=2009) AND (科目余额.电子数据名称=残联机关)-替换合并后账套的期初余额update 科目余额 set 期初余额=
4、b.期初余额FROM 科目余额 a INNER JOIN 残联机关2009余额 b ON a.科目编码=b.科目编码 WHERE a.电子数据名称=残联机关09-10系统提示没有“UPDATE ”权限，估计是 AO 系统中禁止对财务数据进行修改。根据提示中显示的数据库名，直接到后台数据库中修改相关数据。2、在 SQL 的对象资源管理器中，根据提示的数据库名，打开后发现“科目余额”表中“残联机关 09-10”账套没有期初余额。-用“残联机关”账套 2009 年的期初余额来替换“残联机关 09-10”账套的期初余额。update 科目余额 set 期初余额=b. 期初余额FROM 科目余额 a I
5、NNER JOIN 残联机关 2009 余额 b ON a.科目编码=b.科目编码 WHERE a.电子数据名称 =残联机关 09-10-替换完成后查看“残联机关 09-10”的期初余额，发现替换成功。select * from 科目余额 aWHERE a.电子数据名称 =残联机关 09-103、进入 AO 查看合并后的账套，发现期初余额有了金额，但期末余额计算不准确，必须进行账表重建。账表重建过程中，AO 提示“ 获取科目余额失败”，未能进行账表重建。推测科目余额可能存放于其他的表中。4、进入 SQL 的对像资源管理器，经过对表结构进行分析，认为原始的科目余额可能存放于“科目余额期初表” 中
6、，查看该表的数据，发现该表没有“残联机关 09-10”的期初余额。只需将残联机关 2009 年的余额数据，更改单位名称、 电子数据编号 、电子数据名称后插入“科目余额期初表”，就可生成“残联机关 09-10”的期初余额数据。5、通过“select * from 科目余额 WHERE 电子数据名称=残联机关 09-10”取得“残联机关 09-10”的电子数据编号。执行以下语句，将“残联机关 09-10”的期初余额数据插入“科目余额期初表”。INSERT INTO 科目余额期初表(科目编码,本币期初余额,余额方向 ,会计年份,会计月份,科目名称,是否现金或现金等价物,外币期初余额,本币本期借发生额
7、,外币本期借发生额,本币本期贷发生额,外币本期贷发生额,科目全称,科目级别,是否最底级科目,币种代码,上级科目编码,分录数,年度,单位名称,电子数据编号,电子数据名称)SELECT 科目编码 ,本币期初余额,余额方向,会计年份,会计月份,科目名称,是否现金或现金等价物,外币期初余额,本币本期借发生额,外币本期借发生额,本币本期贷发生额,外币本期贷发生额,科目全称,科目级别,是否最底级科目,币种代码,上级科目编码,分录数,年度,残联机关,adbacc50_bdff_4338_b419_cfc519e2eaf6,残联机关09-10FROM 科目余额期初表where 年度=2009 AND 电子数据
8、名称= 残联机关6、在 SQL 中查看“科目余额期初表”，发现“残联机关 09-10”账套科目余额已成功加入。到 AO 中对 “残联机关 09-10”账套进行账表重建。账表重建后打开科目余额表，发现金额已正常。 三、通过替换科目表数据，解决记账凭证中“科目全称”不显示的问题。1、在对合并后的账套进行数据分析时发现了一个问题，在记账凭证查询中，部分新增的会计科目不能显示会计科目全称。2、进入 SQL 对象和资源管理器中，查看会计科目表的数据，发现在合并后账套的会计科目表中，新增的会计科目没有余额方向、上级科目编码、科目全称、科目级别等信息。3、用残联机关 2009 年和 2010 年账套的“会计
9、科目表”信息分别替换残联机关09-10账套的相关会计科目信息。update 会计科目表 set 余额方向= b.余额方向,上级科目编码=b. 上级科目编码,科目全称=b.科目全称,科目级别=b. 科目级别FROM 会计科目表 a INNER JOIN (select * from 会计科目表 where 年度= 2010 AND 电子数据名称=残联机关 ) bON a.科目编码 =b.科目编码 WHERE a.电子数据名称= 残联机关09-10 and a.科目全称 is nullupdate 会计科目表 set 余额方向= b.余额方向,上级科目编码=b. 上级科目编码,科目全称=b.科目全称,科目级别=b. 科目级别FROM 会计科目表 a INNER JOIN (select * from 会计科目表 where 年度= 2009 AND 电子数据名称=残联机关 ) bON a.科目编码 =b.科目编码 WHERE a.电子数据名称= 残联机关 09-10 and a.科目全称 is null4、到 AO 中查看凭证，发现已有科目全称信息AO2011 的多套数据合并功能较 AO2008 有了一定的改善，但在使用中仍存在一定的问题，通过在后台数据库对相关数据进行修改，弥补了原有多套数据合并功能的不足，成功地实现了对同一账套跨年度的分析。
