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1、财务工作会议讲话稿本网站小编为您整理了“财务的工作会议讲话稿”的相关内容，希望能给您带来参考与帮助！财务工作会议讲话稿同志们：今年由于 7、8 二个月省审计厅对集团公司董事长进行了任期经济责任审计和集团公司启动并购新良集团有关工作等重要原因，今年的集团年中财务工作会议延迟了近一个月才召开。这次会议的主要任务是，认真总结集团 18 月财务工作，通报集团经济责任审计有关情况，研究部署今年下一阶段集团财务工作。由于会期紧凑只安排了半天时间，各单位的会议汇报改为书面交流。下面，我代表集团公司讲几点意见。一、今年以来集团财务工作取得的主要成绩今年以来，面对国际政经关系频繁变动和国内经济发展“三期叠加”的
2、复杂环境，集团公司认真贯彻落实党的十八届三中全会和省委十三届四次全会精神，以粮农主业为中心，以改革创新为抓手，充分发挥集团在我省“米袋子” 、 “菜篮子”建设中的特殊作用，大力发展现代服务业，围绕年初确定的目标任务，坚持稳中求进、快中求好、转中求活，采取切实有效措施，努力提高质量效益，各项经济指标好于预期。特别是根据去年 8 月份省政府作出在东北建设粮食“两基地”的决定后，通过集团方方面面大量工作，取得重大实质性进展，今年 7 月 31 日浙、黑两省政府签订了关于浙江农发集团重组黑龙江新良集团的战略协议 ，相关的储备粮规模、财政财务政策根据省领导批示正与有关厅局对接落实;根据省委夏宝龙书记今年
3、 6 月 19日在视察上虞公司宝仔养殖基地时的指示，在东北建设 30万头商品猪基地的工作也在有序推进。(一)财务指标稳中有进2017 年，根据省国资委公布的省属企业年度等级考评结果，集团公司在 15 家企业中名列第 5 位，在 12 家 B 级企业中名列第 2 位。特别是预决算对标、资产负债率、净资产收益率等指标均为最高分值。今年以来，集团所属各公司认真贯彻落实集团年初确定的决策部署，按照“保增长、压成本、控风险”的工作要求，克服宏观经济环境复杂多变、经济运行风险加大等带来的困难和挑战，总体上保持了较好的发展态势。18 月份，集团累计实现营业收入亿元，同比增长%，按照月度预算进度统计，已完成%
4、，其中粮食集团、房产集团、新农都公司、农都公司、上虞公司均达到或超过月度预算;澜海公司因尚在建设期没有营业收入预算指标，购物中心虽受各种客观因素影响，仍实现月度预算的 90%，银通典当公司受增资扩股等因素影响，营业收入仅完成月度预算的%。18 月集团实现利润总额 6944万元，按照分月预算，也已超计划完成。其中粮食集团实现利润 5220 万元，农都公司实现利润 362 万元，上虞公司实现利润 179 万元，澜海公司实现利润 1586 万元，银通典当实现利润 206 万元，均实现盈利或同比增长。到 8 月末，集团资产总额亿元，同比增长%，净资产总额亿元，同比增长%，资产负债率%，同比下降个百分点
5、。这些成绩来之不易，与在座的各公司董事长、总经理和财务工作者的辛勤努力是分不开的。(二)内控制度日趋完善通过近几年的努力，集团财务管理制度得到进一步完善，已形成涵盖财务管理、会计核算、全面预算管理、资金管理、担保管理、产权转让管理、重大财务事项报告、资产减值准备管理为主要内容的集团财务管理制度体系。集团公司以管理提升活动为契机，以企业内部控制基本规范为指引，进一步梳理集团财务管理制度，完善集团财务管控基础。对集团公司财务管理办法进行了大幅修订，使财务管理办法更加适合当前的管理规范要求。根据会计准则和省属企业资产减值准备管理办法，制定了集团公司资产减值准备管理办法 ，统一了集团资产减值准备计提政
6、策，规范了集团企业资产减值准备的计提、转回及财务核销行为。据此进一步修订完善了集团会计核算办法规定的原计提标准，减值准备覆盖了企业金融资产、存货及其他非流动资产减值准备的计提转回及财务核销的全部内容。这对于加强集团财务监督，提高企业会计信息质量有着重要意义。新出台的集团资金管理办法 ，对于进一步加强集团资金管理，统筹资金运行，防范资金风险发挥了重要作用，统一预算管理、统一账户管理、统一资金计划、统一资金内部调剂、统一(禁止)对外出借资金的资金管理“五个统一”对集团所属企业产生积极影响并得到很好的执行。集团为规避发行金融工具等直接融资中涉及的信息披露风险，制订的银行间债券市场非金融企业债务融资工
7、具信息披露事务管理暂行办法对于提高集团信息披露事务管理提供了依据。在完善制度的同时，各项规章制度执行力也得到了进一步提升，资金出借、对外担保、重大财务事项报告等成为企业管理的常态工作，为实现企业管理规范化，不断提升集团管控能力奠定了基础。(三)预算管理不断加强全面预算管理，是以企业发展战略目标为依据，把成本控制、资源配置、绩效指标和变化因素纳入到年度预算编制体系，以财务预算约束为表现形式的企业年度经营计划化管理。2017 年度全面预算的编制中一是根据集团公司管理需要，对现金流、营业收入和利润总额三项预算指标均编制了月度预算。二是重点对成本费用、债务规模与结构、投资支出、存货、应收及预付款项、对
8、外担保及高风险业务等关键指标，实施从紧预算控制。三是通过在每月集团总经理办公会议上通报预算执行情况，督促集团所属各公司认真执行预算报告制度，确保预算目标任务按时间进度要求推进落实。这样执行下来效果十分明显，通过月度细化控制，既有利于预算执行与企业实际生产经营结合更加密切，又有利于集团加强对预算执行的过程控制，同时集团企业资产负债率偏高、成本费用控制、现金流平衡等问题通过预算也得以有效控制。(四)信息质量明显提高加强财务决算管理，是真实反映企业经营绩效、揭示企业重要经营风险、提升财务内控水平、推动企业资源优化配置的重要途径。优化集团财务信息系统，完善内部管理流程，为形成高质量的财务报告提供保障。
9、在满足财务信息外部使用者要求，注重集团内部管理需要，特别是从管理的角度进行信息的集合和整理。进一步统一集团会计核算办法，严格按照规定计提资产减值准备，对有可能出现的一些不可预见的损失及早计提减值准备，使企业资产质量和盈利质量得到提高，财务状况反映更加稳健。在财务信息系统软件的使用上逐步做到趋同，为下一步做好集团财务信息化建设提供基础。2017 年度集团因短融发行，审计报告要向社会公众披露，同时也更换了具备证券期货业务资格的审计事务所，对年报审计工作的要求大大提高。集团各子公司做了大量细致的工作，使 2017 年度的年报审计工作顺利，报告质量明显提高，下属各级企业中出具保留意见的仅为 3 户，较
10、 2017 年度的 6 户进一步减少。集团会计信息质量显著提高，财务基础管理不断加强。集团财务会计决算报表获得省财政厅先进单位和先进个人的荣誉称号。(五)资金统筹日益增强近几年集团快速发展，投资、经营力度大，资金需求旺。2017 年宏观经济环境复杂，国家金融信贷政策适度从紧，企业融资难、融资贵的大势难以改变。而集团延续了通过融资型投资推动大发展的格局，资金保障压力大。在资金筹措上，继续加大银企合作力度，保存量、求增量，确保满足集团公司日常生产经营和重大项目的资金需求。2017 年 8 月末，集团公司融资规模共计亿元，其中银行贷款 47 亿元，短融发行亿元，银行对集团的综合授信规模已超过 60
11、亿元。集团与建行浙江省分行为期三年，总额度 80亿元的授信安排的战略合作协议下星期就要签署，与工作浙江省分行、交行浙江省分行等银行的战略合作也在洽谈之中。同时，集团在调整融资结构、拓展融资渠道上也迈出了可喜的一步，根据 2017 年 12 月交易商协会下发的集团公司亿元短期融资券注册通知书，于 2017 年 2 月 11 日成功发行首期亿元短期融资券，票面利率%，较当时市场估值%低27BP。短期融资券的成功注册发行，标志着集团公司正式进入中国债券市场，为进一步拓展融资渠道，提高直接融资比例，改善融资结构奠定了良好的基础，也为集团公司健康可持续发展提供强有力的资金保障。目前根据集团综合实力不断增
12、强的实际，集团财务部正积极与评级机构沟通，将集团公司信用评级由 AA-提升至 AA，为下一步发行中票等中长期金融工具以及降低融资成本打好基础。(六)成本控制有效提升当前，集团公司处于快速发展期，集团主业有待做大做强，良好的常态盈利模式尚未形成。在此情况下，通过加强成本管理提升企业经济效益，提升企业市场竞争力就显得十分重要。去年以来，集团把开源节流、降本增效作为企业管理提升的重要任务，围绕增收节支保增长的要求，大力推行精细化管理，细化成本费用标准，加强成本费用预算控制，积极拓展盈利空间。在年度预算上要求各公司认真区分各类成本上升的原因，细析成本构成属性，严格控制非生产经营性的成本增长。在推进企业
13、对标管理中要求把成本费用率指标作为其中主要对标指标。从目前执行结果分析，通过精细化管理，合理控制管理费用支出，控制非生产性支出，降本增效，取得一定成效。18 月份，集团公司管理费用 11396 万元，同比减少 1203 万元。另外从集团公务支出公款消费专项审计汇总数据看，上年度集团公司 41 家三级以上企业公务支出公款消费支出万元，同比减少万元，下降%，其中三公经费支出仅占集团公司营业收入的%。在肯定成绩同时，我们也要清醒地看到存在的问题和不足，从财务报表和审计反映的问题分析，一是集团利润来源结构不尽合理，集团缺乏常态化盈利能力，一些主营业务处于微利或者亏损状态。二是集团房地产存量累积、去化不
14、快，资产结构不尽合理，重资产运行较为明显。三是集团资产负债率高，带息债务规模大，一些企业专业化运作水平不高，成本管控不严，投资项目年化收益率不高。四是类金融和大宗贸易风险加剧。五是企业财务管理有待进一步加强，个别企业存在财务管理基础薄弱、内控不健全、制度执行不严的问题。此外，财务人才队伍建设与集团快速发展的需要相比还存在差距，财务信息化在省属企业中明显滞后。这些问题和现象，必须引起高度重视，采取有效措施，切实加以解决。二、当前集团财务管理转型升级的主要方向党的十八届三中全会和省委十三届四次会议作出全面深化改革的决定，要进一步深化国有企业改革，完善国有资产管理体制。明确以管资本为主加强国有资产监
15、管、强化国有企业经营投资责任追究，探索推进国有企业财务预算等重大信息公开。集团公司财务工作要按照深化市场化改革的要求，强化现代市场财务管理模式在财务管控中的应用，逐步提高财务运营的管控规范性、营运战略性、风险前瞻性和经营价值性，积极有为地为国有企业做强做优作出贡献。财务转型的方向则要以财务信息化为支撑，以财务负责人委派或集中管理为组织保障，以全面预算管理、资金集约管理为主要抓手，以健全内控体系为重要推手，实现财务资源的优化配置，最终实现提升财务管理创造价值的能力。集团公司要加强对内部资源的合理配置和使用，确保各种资源的运用与企业的经营战略保持一致，发挥集团集约化经营优势。(一)发挥集团总部在现
16、代财务管控中的核心作用与单个企业战略规划相比，集团战略规划更为复杂，为能以最安全、最经济的方式来实施好发展战略，对财务保障能力的要求更为全面、精细。集团财务管理在服务集团整体战略发展时，不仅要考虑单个企业财务资源的配置，更要关注集团内部各企业间的财务资源统筹，提升财务效益，增强财务管理对集团发展战略的保障能力。加强财务制度和会计政策的规范化建设，建立统一的会计核算体系和财务管理体系，完善财务动态监测，强化财务信息管理。完善资金管理集中监控，加强现金流和资金链管理，提高资金使用效率。加强对各子公司的财务监督检查工作，目前集团已基本形成涵盖财务管理、会计核算、全面预算管理、资金管理、担保管理、产权转让管理、重大财务事项报告、资产减值准备管理为主要内容的集团财务管理制度体系。不断提高各项规章制度的严肃性和制度的执行力度，实现企业规范管理，有效提升企业管控能力。集团财务管理综合集团发展战略、成员单位业务特点、管理能力等因素，合理配置财务权限，兼顾集团总部的全局性和各成员单位的灵活性
