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1、 大师级税审,用税审大师 http:/ - 1 -税审大师软件快速应用向导注:本向导使用税审大师自带的演示账套,将模拟税审一个年度所得税项目(2010 年,A 单位),协助大家快速使用本软件的常用功能。我们强烈建议您用 30 分钟读完本向导,并立刻使用你所上的真实项目进行一次实际操作,以确保大家在短时间内应用本软件。疑难问题及完整的软件操作知识,请您在软件界面按 F1 键进入电子使用手册。【运用流程】 第一步:用取数工具到企业提取数据 第二步:新建一个税审项目 第三步:将数据导入税审项目中 第四步:自动生成或输入未审报表 第五步:自动生成底稿/凭证抽查/函证等 第六步:生成税审报表及 说明 第
2、七步:底稿批量签名/批量打印/电子存档 常用技巧 1:企业科目同标准科目不相同的处理 常用技巧 2:一个科目有多个辅助核算的处理 常用技巧 3: 主营业务收入和主营业务成本审核表的编制方法 常用技巧 4: 底稿增加删除的问题【具体说明】 第一步:用取数工具到企业提取数据1, 首先将取数工具拷贝到 U 盘上提示:税审大师一般安装在 “D:税审大师软件”,此文件夹下有【财务软件取数工具 4】,大家将此文件夹整个拷贝到您的 U 盘。如图:(D:税审大师软件财务软件取数工具 4)2,带着 U 盘来到企业现场取数将 U 盘插在企业财务的电脑上,运行【财务软件取数工具 4】下的文件,如图: ,根据提示进行
3、操作: 大师级税审,用税审大师 http:/ - 2 -1)选择财务软件的版本;2)选择你要税审的年度;3)选择你要的单位帐套。如图: 选择完成后自动进行取数,此过程需要 35 分钟即可将单位的总账明细账凭证全部取出来。取好的数据自动产生一个文件存放到你的 U 盘下:【财务软件取数工具 4】里,如图:至此,取数完成,带回 U 盘数据回到自己的电脑上操作即可。提示:如财务有多台电脑做账,则财务软件为网络版,需要输入服务器的地址,密码等信息。详细请参见: 财务软件取数工具指引.doc安装税审大师后,有一个演示数据文件夹D:税审大师软件演示数据,有用友财务软件的账套,你可以用取数工具来取:步骤如下:
4、运行取数工具选择软件 选择年份 2010手工选择账套,如下图:选择D:税审大师软件演示数据用友账套_A 单位_2010 年_ZT999Ufdata.mdb,选择后如下图:前进输入单位名称”A 单位” 前进自动取数结果如下: 第二步:新建一个税审项目操作步骤:打开软件,税审项目管理新建税审项目选择税审模板,如图: 大师级税审,用税审大师 http:/ - 3 -需要做的工作是:1)输入被税审单位的名称;2)选择要税审的会计期间;3)选择税审模板;提示:税审大师为大家提供了标准税审模板和江苏税审模板,请大家根据被审计单位的情况进行选择。 第三步:将数据导入税审软件中操作步骤:项目初始化财务数据导入
5、财务数据(菜单栏)选择【从取数工具中获取的财务数据中导入数据】根据提示找到 U 盘上采集来的数据。如图:软件将自动将被审单位的总账明细账凭证一次全部导入税审软件中。提示:为了使用演示账套,建立税审项目时请建 2010 年,单位名输入:A 单位,这里导入数据表选择:刚才用友账套的数据导入数据后如下图: 大师级税审,用税审大师 http:/ - 4 - 第四步: 自动生成报表或输入未审报表操作步骤:项目初始化报表及试算平衡选择报表样式如图: 自动生成报表(工具栏) 。提示:1)报表有可能分析填列,加上重分类等因素的影响,报表生成可能不准确,请根据企业提供的未审报表手工修改或直接输入报表的数据;(自
6、动生成的报表是可以修改的)2)如果审计时企业仍未提供未审报表,你也可以先不管,先做着底稿,之后再来处理报表,并不影响软件的运用。特别提示:对税审而言,不同地方的要求不一样,有可能报表及试算平衡不是必需的工作程序,如果不需要这个工作,可以不处理报表入试算平衡。这里的报表同后在的底稿没有建立链接关系,所以报表不影响底稿,底稿也不影响报表上的数据。第五步:自动生成底稿/凭证抽查/函证/替代测试/等1,自动生成底稿1)批量生成底稿项目初始化批量生成工作底稿。如图:提示:如果一个底稿(主营业务收入明细表)同科目(产品销售收入)不对应时,软件会忽略不生成底稿),同样,如果一个底稿的科目有多个辅助核算需要人
7、工选择时也不会生成底稿(请单个底稿自动生成)。2)单个底稿自动生成 大师级税审,用税审大师 http:/ - 5 -在打开底稿后再来执行自动生成,通常是因为不能批量生成底稿或批量生成的底稿不符合要求(如多辅助核算等)。如图:单个底稿自动生成可以对生成底稿进行更多的控制:1)可以选择对应科目;2)可以选择生成底稿的数据的级次;3)可以控制辅助核算数据是否生成底稿;4)可以先预览要生成底稿的数据。1.选择对应科目(当底稿同科目不对应时在这选择科目)2.可以选择生成底稿的数据的级次(下一级科目,末级科目 )3.控制辅助核算不生成底稿 (比如:企业科目是管理费用,二级科目是工资/差费/审计费用/办公费
8、用,三级是:辅助核算:部门,底稿上只列示费用类别,请对这个控制项打勾)提示:(1)生成底稿时如果底稿中的行数不够时,会自动插入行,凭证抽查也一样。生成的底稿你可以修改。(2)税审大师上的 和 的作用:两者没有区别,目的是为了同时显示两个底稿,比如你可以在底稿打开一个是收入类的底稿, 在底稿打开一个资产类的底稿,这样就可以同时查看两个底稿,或对照做底稿(比如做业务招待费时要看收入)。2,凭证抽查:打开每个科目的凭证抽查表底稿时,在工具栏上就会有一个凭证抽查功能,单击就会自动进入凭证抽查窗口。如图: 大师级税审,用税审大师 http:/ - 6 -经过两步:1)选样(工具条上有 );2)样本发送到
9、底稿(工具条上有 )。 就可以最快速的生成你要的抽查表。如图:提示:凭证抽查窗口有一个选项菜单,控制生成凭证抽查表的方式(如一个凭证只有两行,凭证抽查表上只显示显示一行,你可以修改选项)。3重分类/函证等在往来类底稿,点鼠标右键菜单,有:负数自动重分类 自动生成询证函 批量替代测试功能,如图:1)负数自动重分类,根据提示进行操作,将本往来科目中的所有明细项目负数自动进行重分类,将明细数据传递到对方科目对应的明细底稿中(应收账款的重分类会自动加到预收账款明细表中,并用黄色标示);2)自动生成询证函,在往来明细表底稿中有一列是否函证(这一列不会打印),在此列双击鼠标打勾,打完勾后点鼠标右键自动生成
10、询证函,根据提示,输入事务所的名称,地址,联系人等信息,将标准的询证函 大师级税审,用税审大师 http:/ - 7 -传递到 WORD 中供你打印,同时自动生成函证结果汇总表;使用演示账套数据如下图:3)批量替代测试,根据提示进行操作,即可自动生成替代测试表。如图:提示:软件会自动根据你选择的往来单位数量增加替代测试表。第六步: 生成纳税申报表及说明如图:打开底稿窗口,在左边底稿选择列表的最后,有一个底稿类型税审结果_申报表主表及附表,双击打开底稿,就有申报表及附表,在最后还有一个税审报告及申报表,用来自动生成 Excel 格式的税审报告等。 大师级税审,用税审大师 http:/ - 8 -
11、 第七步:底稿批量签名/批量打印/电子存档底稿编制完成,税审大师软件可以对底稿进行批量签名,批量打印,并将相关数据进行电子存档,至此审计完成。项目初始化如下图 常用技巧 1:企业科目同标准科目不同的处理比如,底稿是库存商品,房地产企业科目是“开发产品”,如下操作打开底稿(库存商品明细表)点工具栏自动生成底稿 手动选择科目 点窗口右上执行生成底稿按钮 常用技巧 2:一个科目有多个辅助核算的处理(演示数据应收账款有两个辅助核算)打开底稿(应收账款明细表)点工具栏自动生成底稿点数据预览与选择 大师级税审,用税审大师 http:/ - 9 -多辅助情情况如下图: (应收人民币科目有两个辅助核算:单位/
12、部门),税审软件将多辅助核算归类在一个小窗口示,如下:图在小窗口第四列(单击单元格后有选择按钮)中选择选择辅助核算:单位点小窗口右下确定点窗口右上执行生成底稿按钮 常用技巧 3: 主营业务收入、成本审核表的编制方法:列填充打开底稿(主营业务收入审核表)点 C2 单元格会出现箭头点箭头按钮,弹出一个科目选择窗口选择你要的科目主营业务收入/产品销售收入软件自动列填充,这个底稿 D-H 列也是同样处理.税审大师 V5 模板中,主营业务收入审核表 18-21 行 ,是根据申报表上的项目列示的,其中单元格 C19-C21 需要手工填列。特别说明:C 列一定要选择一级科目,也就是说,用主营业务收入总账数填
13、列 C 列(这一列是合计数,为何不用公式从 D-K 列计算呢(C=SUM(D:K)?因为 K 列(单元格 K2 内容为“H”)有特殊用途,相当于“其他”,K 列有公式,K=C- 大师级税审,用税审大师 http:/ - 10 -SUM(D:J),因为实务中,企业的明细科目可能很多,就会在本表中填列不下,所以 K 列是用总账数减 D-J 列的明细数, ,相当于除 D-J 列的明细科目之外的“其他”,比如 1 月收入总数是 1000,D-J 表的明细科目和是 980,则K 列单元格自动计算为 20。(提示:明细科目多也可以增加列,但列多了打印会分页)主营业务成本审核表编制也按以上方法处理。 常用技巧 4: 底稿增加删除的问题由