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1、1村镇银行核心系统制度汇编村镇银行核心系统制度汇编2011 年 7 月2村镇银行核心系统制度汇编目 录一、 账户管理 .21. 村镇银行人民币银行结算账户管理办法 .22. 村镇银行人民币单位活期存款长期不动户管理办法 .2二、 凭证管理 .21. 村镇银行凭证传递管理办法 .22. 重要空白凭证下发及上缴操作流程 .2三、 柜员权限管理 .21. 村镇银行大额现金审批及柜台业务权限管理办法（修订稿） .2四、 业务管理 .21. 村镇银行核心业务系统柜台操作号管理办法（修订稿） .22. 村镇银行柜台服务重大事项报告制度 .23. 村镇银行个人存款证明管理办法 .24. 关于单位存款通兑业务
2、相关规定的通知 .25. 村镇银行人民币单位协定存款章程 .26. 村镇银行人民币单位客户预留印鉴管理办法 .27. 村镇银行人民币收付业务操作规程 .28. 村镇银行人民币收付业务管理办法 .29. 村镇银行挂失业务管理办法 .210. 村镇银行小额支付系统操作规程 .211. 村镇银行小额支付系统业务管理办法 .212. 村镇银行反洗钱系统操作细则 .213. 村镇银行客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存操作规程 .214. 村镇银行客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 .2五、 资金证明 .21. 村镇银行企业资金证明管理办法 .2六、 会计档案 .21. 村镇银行会计专
3、用印章管理办法 .22. 村镇银行会计档案管理办法（修订稿） .23. 村镇银行会计档案管理实施细则（修订稿） .24. 村镇银行会计结算业务重大事项报告制度 .2特别注释：文档中带图标的文件双击鼠标可以直接查看其中内容。3村镇银行核心系统制度汇编一、 账户管理1.村镇银行人民币银行结算账户管理办法第一章 总则第一条 为进一步规范、理顺银行结算账户的开立和使用，加强银行结算账户的管理，提高我行的金融服务水平，促进我行客户服务工作的规范化、协调化，根据人民币银行结算账户管理办法、 人民币银行结算账户管理办法实施细则和人民币单位银行结算账户年检实施办法（试行）的相关规定并结合我行实际制定本办法。第
4、二条 本办法所指存款人，是指在我行开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织（以下统称单位）、个体工商户和自然人。 第三条 本办法所指的银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。第四条 银行结算账户按存款人分为个人银行结算账户和单位银行结算账户。第五条 存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。按其用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银4村镇银行核心系统制度汇编行结算账
5、户。 第六条 单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。第七条 存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户。符合本办法规定可以在异地（跨省、市、县）开立银行结算账户的除外。第八条 存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户许可证。但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。第九条 存款人可以自主选择银行开立银行结算账户。除国家法律、行政法规和国务院规定外，任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。第十条 银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务。
6、套取现金及其他违法犯罪活动。第十一条 银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。对单位银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询。对个人银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询。第二章 银行结算账户的开立第十二条 存款人申请开立单位银行结算账户需按规定填写人民银行统一印制的开立单位银行结算账户申请书；存款人申请开立个人银行结5村镇银行核心系统制度汇编算账户需填写个人开户/综合服务申请表。单位银行结算账户还需在申请表指定栏内加盖单位公章、单位法人或负责人签名；个人需在个人开户/综合服务申请表“ 申请人”处
7、签字确认。同时向开户网点提供如下证明文件：（一）基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。申请开立时，应向开户网点出具下列证明文件：1.企业法人，应出具企业法人营业执照正本。2.非法人企业，应出具企业营业执照正本。3.机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；非预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书。4.军队、武警团级(含)以上单位以及分散执勤的支（分）队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。5.社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事
8、务管理部门的批文或证明。6.民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书。7.外地常设机构，应出具其驻在地政府主管部门的批文。8.外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明;外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证。9.个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本。10.居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明。6村镇银行核心系统制度汇编11.独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文。12.其他组织，应出具政府主管部门的批文或证明。13.存款人类别为单位设立的独立核算附属机构的，还应出具其上级法人或主管单位的相关资料。14.营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的。还应出具注册地人民银行分支行的未开立基本存款账户的证明。本条中的存款人为从事生产、经营活动纳税人的，还应出具税务部门颁发的税务登记证。（二）一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。申请开立时，存款人应向开户网点出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和下列证明文件：1.存款人因向
