《北京市怀柔区残疾人联合会内部控制手册v1.0(手册参考版)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《北京市怀柔区残疾人联合会内部控制手册v1.0(手册参考版)（214页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、北京市怀柔区残疾人联合会内部控制手册（2016 V1.0）二零一六年七月北京市怀柔区残疾人联合会内部控制手册1 / 217目 录第一章 总章 .11.1 单位基本情况 .11.1.1 单位简介 .11.1.2 机构设置 .21.1.3 部门职能 .21.2内部控制手册建立的目的和意义 .51.3内部控制手册的适用范围 .61.4内部控制手册编制的基础和内部控制的基本原则 .61.4.1 编制基础 .61.4.2 控制目标 .61.4.3 基本原则 .71.5 内部控制框架 .71.5.1 内部控制框架设计思路 .71.5.2 内部控制框架内容 .91.6 内部控制的局限性 .101.7内部控制
2、手册的使用说明 .101.7.1内部控制手册的编码规则 .101.7.2内部控制手册内容简介 .111.8内部控制手册的更新与监督 .121.8.1内部控制手册修订必要性 .121.8.2内部控制手册版本说明 .131.9内部控制手册的解释与应用 .13第二章 风险评估 .152.1 风险评估工作机制 .152.1.1 内部控制领导小组 .152.1.2 内部控制工作小组 .152.2 风险评估流程 .162.2.1 制定计划阶段 .162.2.2 初始信息收集 .162.2.3 风险识别和评估 .172.3 风险坐标图 .192.4 风险应对 .202.4.1 风险规避策略 .202.4.2 风险降低策略 .202.4.3 风险分担策略 .212.4.4 风险承受策略 .21第三章 单位层面内部控制 .223.1 议事决策机构 .223.2 单位议事决策机制 .223.2.1“三重一大”的主要内容 .22北京市怀柔区残疾人联合会内部控制手册2 / 2173.2.2“三重一大”的决策程序 .243.3 内控关键岗位责任制 .
