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1、用友软件基础培训上机实验习题实验一一、目的与要求：1、掌握 Windows 的基础操作 启动和退出。2、掌握账务处理系统的启动与退出。3、了解新账套的建立健全。4、掌握账务初始化工作财务分工、汇率管理等基础设置的操作。二、实验内容：（一）新账套的建立：1、将系统日期调整为 XXXX 年 XX 月 XX 日。 （以当前系统日期为准）2、启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用 ADMIN 系统管理员注册（口令无） 。3、增加操作员：张主管、李会计、王出纳。4、新建账套：A、 “账套号” 、 “账套名称” 、 “单位名称”自定；B、账套主管选择自己新增加的操作员“张主管” ，企业类型为“工业”
2、，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，记账币种：默认“人民币” ，启用日期为 XXXX 年 XX 月；C、存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算。D、确认编码方案：（1）科目编码方案为 422222。 （2）部门编码方案为 22。 （3）结算方式编码方案为 2。 （4）客户和供应商编码方案为 233。 （5）其他编码项目保持不变。5、设置操作员权限。操作员“王出纳” ，拥有“公用目录设置” 、 “应收” 、 “应付”中的所有权限及“总账”中除“审核” 、 “记账”以外的所有权限；操作员“李会计” ，拥有“公用目录设置” 、 “应收” 、 “应付”中的所有权限及“总账”中除了“填制凭证”以
3、外的所有权限。（二）系统启用：启动企业门户，启用“应收” 、 “应付” 、 “总账”系统，启用日期均为 XXXX 年 XX 月XX 日（以当前系统月的 1 号启用）（三）总账系统中的初始化：1、定义外币及汇率：美元，XX 月份记账汇率为 8.40；日元， XX 月份记账汇率为 0.062、定义凭证类别：收款凭证 借方必有 1001,1002付款凭证 贷方必有 1001,1002转账凭证 凭证必无 1001,10023、增设“结算方式”：“现金结算” 、 “支票结算” 、 “电汇”三种结算方式4、增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心；其中：销售中心下分“销售一部” 、 “销售二部”管理
4、中心下分“财务部” 、 “人力资源部”制造中心下分“一车间” 、 “二车间” 、 “运输处”5、增设“职员档案”：销售一部的李平；财务部的张力。6、增设“客户分类”：“批发” 、 “代销” 、 “专柜”三种分类。7、增设“客户档案”：单位编号 单位名称 所属分类HHGYZ 华宏供应站 批发CXMYGS 昌新贸易公司 批发JYSH 精益商行 代销LSGS 利氏公司 专柜8、增设“供应商分类”：原料供应商。9、增设“供应商档案”：单位编号 单位名称 所属分类JLSH 金陵商行 原料供应商四、设置备份：自动，手动实验二一、目的与要求：1、掌握科目的设置、辅助账的设置、现金银行科目的修改删除。2、掌握
5、录入和修改科目的期初余额，辅助账的期初余额的录入。二、实验内容：（一）设置会计科目：1、设置指定科目，指定“现金总账科目”和“银行总账科目” ；2、根据科目及余额表增设有关科目；3、删除 100203 建行存款科目；4、个人往来、部门核算和客户往来、供应商往来等辅助核算的设置。（二）录入科目的期初余额：1、根据科目及余额表录入科目的期初余额。2、根据“辅助科目明细余额”录入辅助账的期初余额，并试算平衡。科目及余额表科目编码 科目名称 辅助 方向 期初余额1001 库存现金 借 2,052.00 1002 银行存款 借 400,000.00 100201 工行存款 借 200,000.00 10
6、0202 中行存款 借 200,000.00 10020201 美元存款 美元 借 200,000.00 美元 借 25,000.00 100203 建行存款 借 1009 其他货币资金 借 2,500.00 100901 外埠存款 借 2,500.00 100902 银行本票 借 100903 银行汇票 借 100904 信用卡 借 100905 信用证保证 借 100906 存出投资款 借 1101 短期投资 借 110101 股票 借 110102 债券 借 110103 基金 借 110110 其他 借 1102 短期投资跌价 借 1111 应收票据 客户 借 1121 应收股利 借
7、1122 应收利息 借 1131 应收账款 客户 借 42,040.00 1133 其他应收款 借 3,300.00 113301 备用金 部门 借 2,400.00 113302 个人应收款 个人 借 900.00 1141 坏账准备 贷 114.00 1151 预付账款 供应 借 1161 应收补贴款 借 1201 物资采购 借 1211 原材料 借 121101 101 材料 借 121102 102 材料 借 121103 103 材料 借 1221 包装物 借 1231 低值易耗品 借 1232 材料成本差异 贷 1241 自制半成品 借 1243 库存商品 借 1244 商品进销差
8、价 借 1251 委托加工物资 借 1261 委托代销商品 借 1271 受托代销商品 借 1281 存货跌价准备 借 1291 分期收款发出 借 1301 待摊费用 借 1401 长期股权投资 借 140101 股票投资 借 140102 其他股权投资 借 1402 长期债权投资 借 1421 长期投资减值 借 1431 委托贷款 借 143101 本金 借 143102 利息 借 143103 减值准备 借 1501 固定资产 借 200,000.00 150101 生产设备 部门 借 200,000.00 1502 累计折旧 贷 169,998.90 150201 生产设备折旧 贷 16
9、9,998.90 1505 固定资产减值准备 借 1601 工程物资 借 160101 专用材料 借 160102 专用设备 借 160103 预付大型设备款 借 160104 为生产准备的工具及器具 借 1603 在建工程 借 160301 建筑工程 借 1605 在建工程减值准备 借 1701 固定资产清理 借 1801 无形资产 借 1805 无形资产减值准备 借 1815 未确认融资费用 借 1901 长期待摊费用 借 1911 待处理财产损溢 借 191101 待处理固定资产损溢 借 191102 待处理流动资产损溢 借 2101 短期借款 贷 2111 应付票据 供应 商 贷 21
10、21 应付账款 供应 商 贷 58,500.00 2131 预收账款 客户 贷 2141 代销商品款 贷 2151 应付工资 贷 2153 应付福利费 贷 2161 应付股利 贷 2171 应交税金 贷 10,001.00 217101 应交增值税 贷 8,500.75 21710101 进项税额 贷 21710102 已交税金 贷 21710103 转出未交增值税 贷 21710104 减免税款 贷 21710105 销项税额 贷 8,500.75 21710106 出口退税 贷 21710107 进项税额转出 贷 21710108 出口抵减内销新产品应纳税额 贷 21710109 转出多交
11、增值税 贷 217102 未交增值税 贷 217103 应交营业税 贷 1,500.25 217104 应交消费税 贷 217105 应交资源税 贷 217106 应交所得税 贷 217107 应交土地增值税 贷 217108 应交城市维护建设税 贷 217109 应交房产税 贷 217110 应交土地使用税 贷 217111 应交车船使用税 贷 217112 应交个人所得税 贷 2176 其他应交款 贷 2181 其他应付款 贷 2191 预提费用 贷 2201 待转资产价值 贷 2211 预计负债 贷 2301 长期借款 贷 2311 应付债券 贷 231101 债券面值 贷 231102
12、 债券溢价 贷 231103 债券折价 贷 231104 应计利息 贷 2321 长期应付款 贷 2331 专项应付款 贷 2341 递延税款 贷 3101 实收资本(股本) 贷 100,000.00 3103 已归还投资 贷 3111 资本公积 贷 300,000.00 311101 资本(股本)溢价 贷 300,000.00 311102 接受捐赠非现金资产准备 贷 311103 接受现金捐赠 贷 311104 股权投资准备 贷 311105 拨款转入 贷 311106 外币资本折算差额 贷 311107 其他资本公积 贷 3121 盈余公积 贷 1,269.10 312101 法定盈余公
13、积 贷 1,269.10 312102 任意盈余公积 贷 312103 法定公益金 贷 312104 储备基金 贷 312105 企业发展基金 贷 312106 利润归还投资 贷 3131 本年利润 贷 3141 利润分配 贷 10,009.00 314101 其他转入 贷 314102 提取法定盈余公积 贷 314103 提取法定公益金 贷 314104 提取储备基金 贷 314105 提取企业发展基金 贷 314106 提取职工奖励及福利基金 贷 314107 利润归还投资 贷 314108 应付优先股股利 贷 314109 提取任意盈余公积 贷 314110 应付普通股股利 贷 3141
14、11 转作资本(股本)普通股股利 贷 314115 未分配利润 贷 10,009.00 4101 生产成本 借 410101 基本生产成本 借 410102 辅助生产成本 借 4105 制造费用 借 410501 工资及福利费 借 410502 办公费 借 410503 差旅费 借 410504 修理费 借 4107 劳务成本 借 5101 主营业务收入 部门 贷 5102 其他业务收入 贷 5201 投资收益 贷 5203 补贴收入 贷 5301 营业外收入 贷 5401 主营业务成本 借 5402 主营业务税金及附加 借 5405 其他业务支出 借 5501 营业费用 借 550101 广告费 部门 借 550102 差旅费 部门 借 550103 水电费 部门 借 5502 管理费用 借 550201 工资及福利费 部门 借 550202 办公费 部门 借 550203 电话
