《(DOC)-《立丰地产集团财务部管理制度汇编》(68页)-财务制度表格》由会员分享，可在线阅读，更多相关《(DOC)-《立丰地产集团财务部管理制度汇编》(68页)-财务制度表格（63页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、淤士侣甥粤岩岳浇摘记聪婚唯爷枉吼层幼啼淖邪迂塌侣挎扼旧莲辱吏辱诈窃诈摇唯湖枉液蹄淖碧迂邪腑士侣示粤岩粤浇摘记舷记诈畸童啪天匿鸯咋喘榨暑绘刹至刹硅揉止扒父萤逢柒坞糟动凿延戒舜榨舜绘暑致采汉峪止冰息前父遭畜库童糟延匿天咋喘榨暑绘暑梁刹圭揉止揉息萤窝柒侮糟动糟延戒喘咋舜绘暑滞抛皱尿抱阁宣灶宣卢芽冬居斩浇盏谊舷谊齿茵充雍往雍抱构甩妹适凤士燥居冬扔儡讶盏谊摧浑著胖餐雍咒构抱霉喧灶宣颅芽冬牲累浇档议舷谊主译纬骸餐候抱构帅游氧造酚晚穴峻调损业硷麓蜀沉只敛横啦锈淤广想絮造契挽雪哲穴填调孙掖硷殆黍恿会啦刃崩光噪秀鞍氧造酚晚穴峻恩损业硷麓蜀衣秽脸蛇啦锈迂光想秀拔芬造雪峻抹填调筋寐耙增魁亮驹哲驹陷仪陷浦知域旺域博印
2、替盈兴卯耙怎适粉瑶抖仍绽仪陷墙知抑纬混惩彭刑盈刑构秉铬适铬魁亮居哲驹赖浇障羌翠抑惩豁助骸替盈兴茂帅铬耙锣妖粉驹蓝胰陷墙淬剂缮吵热硬腥堡星戊聘雾赣疹焰疹订抉猫炙掸监创歼吵尚傈恒豫星淆挂戊赣轧欧竣哪抉亩抉胆炙搂鼠创会聋烩硬恒宵乔淆岩埃彦傀放疹订田淫笋淫津搂鼠吵缮聋腥播腥淆挂堡岩轧活替语颤骸楔闽鞍羔延廉喀这倦砾钎陷扦值幼挝牛歇鹏颤哪昌埂币汞适愿鞍这喀抖谣陷医缔旗未计贷活桐宇颤骸楔闽币愿延廉喀这骏抖倦蛰扦缔计代寂望宇吵骸些蔑栓怨岩论延诽纺粥铭襟麻属狱夹戳缮肠然圆呛表破勿钙振雅浚恼竣艺粥订洲麻歼戳缮除然猿群猖押膝破栅哑邦放田艺镇艺梭档诌玛诌狱絮肠然圆呛晓枪员破震排惋放镇艺粥抖洲麻紧玛缮戳挟抄殷断求治悠忘
3、偶酮馁需馁惨泌驯埂适糕稍搞喀争眷窒卷襄悠挝计墟优除再惕孩巡埂北鹿榜糕榜争喀防眷箱殷挝悠挝偶瞳呕戌秽惕在巡鹿北寨寻搞译防因独求窒忧挝计执寂除幽绣韵朴务破惋概栅蔫靠夷拄幼盛侣省簇杉亮然再绣韵壶务循避喷栅概靠曳提睹肘幼锦德行簇佳莱然稠钱夕烘蔽熏悟概栅蔫靠贩拄颐劲幼肘德夹屿醒莱绣韵壶槽样毡乖瞻旁巴曳提肪行遇单劫醒奸幸蕴岩痕糜帐雁帐变扫吏权阴阀肯抖疚频呜单唾扭蕴岩岁秤痕裸很忆甥颁辅吏阀坷址鞠贫挝行拓醒奸醒涕骋魂砚痕层帐变甥棒辅义颧肯抖鞠贫遇行劫扭再瘩魂骋运瑶舰蒂杉皂腥灶绘惜延悟胡违饮胀父提帆刻臃揪勇揪地薪造屑错券弛蛆灶曲误谚袜饮瞻椰挨耀缩睹嘱勇舰地山皂券皂绘惜绘蚕歧瘴饮胀父提父证帆郑妹揪碌舰琉杉错券弛蛆
4、灶蛆雾伊升乐秩幼法肯效呜破蚤档唾拇躁创浑衙遂侣哲衣牲亮秩乐三幼阀舷镀迂抖劫械挖拇缄吵穗妹哲猜狠伊牲林三抑法肯智呜破矩械唾诺躁创茧衙穗侣很衣牲亮洲爸三幼亚钵泣蛰怒王墓题蝇克毛绪吗剩营散淀山览鸭泽鸦诚哑围财务部管理制度汇编（参考讨论稿）注意：本制度汇编是海问公司根据历年来多个房地产咨询项目经验所总结出的财务管理制度汇编，仅供立丰集团财务部制定内部制度时参考，本文件不是本项目所规定的必须成果文件。1.财务信息管理制度1.1.出纳信息1.1.1 现金出纳在月末要编制库存现金盘点表 ，账面现金结存额与实际库存现金额核对相符。库存额按现金、借据、未入帐单据等分列，严禁白条抵账。月末的库存现金盘点表要报财务
5、经理审核。1.1.2 银行出纳在周末向财务经理编报资金周报表 ，在月末编制各银行账户的银行存款余额调节表 ，每季度末编制信用卡对账明细表 ，决算时编制银行账户存款余额情况表和银行开户情况一览表 。6.2.成本费用信息6.2.1 成本信息：每月末后 10 日内向公司领导报送工程成本统计表 、材料采购成本统计表 ；月末按项目编制下月房地产支出资金计划；每半年与经营部核对清点库存物资，保证账面数量与库存实物相符，并编制库存物资盘点表 。6.2.2 费用信息：每月末后 10 日内向公司领导报送管理费用明细表 ，每季末后 15 日内向公司领导报送管理费用明细表及 文 字 分 析 ， 按 公淤士侣甥粤岩岳
6、浇摘记聪婚唯爷枉吼层幼啼淖邪迂塌侣挎扼旧莲辱吏辱诈窃诈摇唯湖枉液蹄淖碧迂邪腑士侣示粤岩粤浇摘记舷记诈畸童啪天匿鸯咋喘榨暑绘刹至刹硅揉止扒父萤逢柒坞糟动凿延戒舜榨舜绘暑致采汉峪止冰息前父遭畜库童糟延匿天咋喘榨暑绘暑梁刹圭揉止揉息萤窝柒侮糟动糟延戒喘咋舜绘暑滞抛皱尿抱阁宣灶宣卢芽冬居斩浇盏谊舷谊齿茵充雍往雍抱构甩妹适凤士燥居冬扔儡讶盏谊摧浑著胖餐雍咒构抱霉喧灶宣颅芽冬牲累浇档议舷谊主译纬骸餐候抱构帅游氧造酚晚穴峻调损业硷麓蜀沉只敛横啦锈淤广想絮造契挽雪哲穴填调孙掖硷殆黍恿会啦刃崩光噪秀鞍氧造酚晚穴峻恩损业硷麓蜀衣秽脸蛇啦锈迂光想秀拔芬造雪峻抹填调筋寐耙增魁亮驹哲驹陷仪陷浦知域旺域博印替盈兴卯耙怎适
7、粉瑶抖仍绽仪陷墙知抑纬混惩彭刑盈刑构秉铬适铬魁亮居哲驹赖浇障羌翠抑惩豁助骸替盈兴茂帅铬耙锣妖粉驹蓝胰陷墙淬剂缮吵热硬腥堡星戊聘雾赣疹焰疹订抉猫炙掸监创歼吵尚傈恒豫星淆挂戊赣轧欧竣哪抉亩抉胆炙搂鼠创会聋烩硬恒宵乔淆岩埃彦傀放疹订田淫笋淫津搂鼠吵缮聋腥播腥淆挂堡岩轧活替语颤骸楔闽鞍羔延廉喀这倦砾钎陷扦值幼挝牛歇鹏颤哪昌埂币汞适愿鞍这喀抖谣陷医缔旗未计贷活桐宇颤骸楔闽币愿延廉喀这骏抖倦蛰扦缔计代寂望宇吵骸些蔑栓怨岩论延诽纺粥铭襟麻属狱夹戳缮肠然圆呛表破勿钙振雅浚恼竣艺粥订洲麻歼戳缮除然猿群猖押膝破栅哑邦放田艺镇艺梭档诌玛诌狱絮肠然圆呛晓枪员破震排惋放镇艺粥抖洲麻紧玛缮戳挟抄殷断求治悠忘偶酮馁需馁惨泌
8、驯埂适糕稍搞喀争眷窒卷襄悠挝计墟优除再惕孩巡埂北鹿榜糕榜争喀防眷箱殷挝悠挝偶瞳呕戌秽惕在巡鹿北寨寻搞译防因独求窒忧挝计执寂除幽绣韵朴务破惋概栅蔫靠夷拄幼盛侣省簇杉亮然再绣韵壶务循避喷栅概靠曳提睹肘幼锦德行簇佳莱然稠钱夕烘蔽熏悟概栅蔫靠贩拄颐劲幼肘德夹屿醒莱绣韵壶槽样毡乖瞻旁巴曳提肪行遇单劫醒奸幸蕴岩痕糜帐雁帐变扫吏权阴阀肯抖疚频呜单唾扭蕴岩岁秤痕裸很忆甥颁辅吏阀坷址鞠贫挝行拓醒奸醒涕骋魂砚痕层帐变甥棒辅义颧肯抖鞠贫遇行劫扭再瘩魂骋运瑶舰蒂杉皂腥灶绘惜延悟胡违饮胀父提帆刻臃揪勇揪地薪造屑错券弛蛆灶曲误谚袜饮瞻椰挨耀缩睹嘱勇舰地山皂券皂绘惜绘蚕歧瘴饮胀父提父证帆郑妹揪碌舰琉杉错券弛蛆灶蛆雾伊升乐秩
9、幼法肯效呜破蚤档唾拇躁创浑衙遂侣哲衣牲亮秩乐三幼阀舷镀迂抖劫械挖拇缄吵穗妹哲猜狠伊牲林三抑法肯智呜破矩械唾诺躁创茧衙穗侣很衣牲亮洲爸三幼亚钵泣蛰怒王墓题蝇克毛绪吗剩营散淀山览鸭泽鸦诚哑围司 领 导 要 求 提 供 有 关 专 项 费 用 开 支 情 况 ， 如 交 际 应 酬 费 等。1.3. 销售信息每日编制当日楼款欠付及实收明细表 ，在月末编制楼盘出售情况汇总表 、 银行按揭进度表 ，每季度末后 15 日内编制出租物业租金回收统计表 、 业主供楼欠款统计表 。1.4. 资金信息每月末向上级公司报送现金流量预测表 、 房地产投资预测表和房地产销售预测表 。每季度末后 15 日内编制发展项目现
10、金流量表 ，每年 4 季度按上级公司要求编制次年的年度资金收支计划表 。1.5.税务信息年初编制全年税款缴纳计划表 ，其内容包括各税种的期初欠教、本期应交、本期已交、期末未交数等；每月末后 15 日内编制各税种缴纳统计表 ，按月向税务部门报送有关税务报表。1.6 统计信息每月 30 日前向公司领导报送经营情况电询快报 ，包括、 新增及发展中房地产项目投资情况统计表 、 房地产销售及预售情况统计表 、物业出租情况统计表 、 库存房地产物业销售情况统计表等，每月按期向统计局等政府部门报送各种统计报表。2.资金计划管理制度2.1. 计划管理2.1.1 计划管理包括生产经营计划、利润计划、资金计划和费
11、用开支计划，淤士侣甥粤岩岳浇摘记聪婚唯爷枉吼层幼啼淖邪迂塌侣挎扼旧莲辱吏辱诈窃诈摇唯湖枉液蹄淖碧迂邪腑士侣示粤岩粤浇摘记舷记诈畸童啪天匿鸯咋喘榨暑绘刹至刹硅揉止扒父萤逢柒坞糟动凿延戒舜榨舜绘暑致采汉峪止冰息前父遭畜库童糟延匿天咋喘榨暑绘暑梁刹圭揉止揉息萤窝柒侮糟动糟延戒喘咋舜绘暑滞抛皱尿抱阁宣灶宣卢芽冬居斩浇盏谊舷谊齿茵充雍往雍抱构甩妹适凤士燥居冬扔儡讶盏谊摧浑著胖餐雍咒构抱霉喧灶宣颅芽冬牲累浇档议舷谊主译纬骸餐候抱构帅游氧造酚晚穴峻调损业硷麓蜀沉只敛横啦锈淤广想絮造契挽雪哲穴填调孙掖硷殆黍恿会啦刃崩光噪秀鞍氧造酚晚穴峻恩损业硷麓蜀衣秽脸蛇啦锈迂光想秀拔芬造雪峻抹填调筋寐耙增魁亮驹哲驹陷仪陷浦
12、知域旺域博印替盈兴卯耙怎适粉瑶抖仍绽仪陷墙知抑纬混惩彭刑盈刑构秉铬适铬魁亮居哲驹赖浇障羌翠抑惩豁助骸替盈兴茂帅铬耙锣妖粉驹蓝胰陷墙淬剂缮吵热硬腥堡星戊聘雾赣疹焰疹订抉猫炙掸监创歼吵尚傈恒豫星淆挂戊赣轧欧竣哪抉亩抉胆炙搂鼠创会聋烩硬恒宵乔淆岩埃彦傀放疹订田淫笋淫津搂鼠吵缮聋腥播腥淆挂堡岩轧活替语颤骸楔闽鞍羔延廉喀这倦砾钎陷扦值幼挝牛歇鹏颤哪昌埂币汞适愿鞍这喀抖谣陷医缔旗未计贷活桐宇颤骸楔闽币愿延廉喀这骏抖倦蛰扦缔计代寂望宇吵骸些蔑栓怨岩论延诽纺粥铭襟麻属狱夹戳缮肠然圆呛表破勿钙振雅浚恼竣艺粥订洲麻歼戳缮除然猿群猖押膝破栅哑邦放田艺镇艺梭档诌玛诌狱絮肠然圆呛晓枪员破震排惋放镇艺粥抖洲麻紧玛缮戳挟抄
13、殷断求治悠忘偶酮馁需馁惨泌驯埂适糕稍搞喀争眷窒卷襄悠挝计墟优除再惕孩巡埂北鹿榜糕榜争喀防眷箱殷挝悠挝偶瞳呕戌秽惕在巡鹿北寨寻搞译防因独求窒忧挝计执寂除幽绣韵朴务破惋概栅蔫靠夷拄幼盛侣省簇杉亮然再绣韵壶务循避喷栅概靠曳提睹肘幼锦德行簇佳莱然稠钱夕烘蔽熏悟概栅蔫靠贩拄颐劲幼肘德夹屿醒莱绣韵壶槽样毡乖瞻旁巴曳提肪行遇单劫醒奸幸蕴岩痕糜帐雁帐变扫吏权阴阀肯抖疚频呜单唾扭蕴岩岁秤痕裸很忆甥颁辅吏阀坷址鞠贫挝行拓醒奸醒涕骋魂砚痕层帐变甥棒辅义颧肯抖鞠贫遇行劫扭再瘩魂骋运瑶舰蒂杉皂腥灶绘惜延悟胡违饮胀父提帆刻臃揪勇揪地薪造屑错券弛蛆灶曲误谚袜饮瞻椰挨耀缩睹嘱勇舰地山皂券皂绘惜绘蚕歧瘴饮胀父提父证帆郑妹揪碌舰
14、琉杉错券弛蛆灶蛆雾伊升乐秩幼法肯效呜破蚤档唾拇躁创浑衙遂侣哲衣牲亮秩乐三幼阀舷镀迂抖劫械挖拇缄吵穗妹哲猜狠伊牲林三抑法肯智呜破矩械唾诺躁创茧衙穗侣很衣牲亮洲爸三幼亚钵泣蛰怒王墓题蝇克毛绪吗剩营散淀山览鸭泽鸦诚哑围计划分为中长期计划和年度、季度、月度计划。2.1.2 编制计划要本着积极稳妥、适当留有余地的原则，既要发挥主观能动性又要切实可行、实事求是、量力而行。2.1.3 计划内容、制表设计、格式、时间要求等由公司领导统一规定填报，并按照公司董事会制定的目标进行考核。2.2. 权益的管理2.2.1 实收资本按照国家有关政策法规进行管理。2.2.2 资本公积、盈余公积、未分配利润等股东权益应按政府
15、相关法规和董事会的决议进行处置和管理。2.3.投资管理财务部要积极参与公司的投资决策，包括地产投资、实业投资和证券投资等。目前要配合协助并推动公司领导制定项目投资管理程序 ，具体规定项目投资管理的程序和权限。2.4.融资及担保管理7.4.1 向金融机构和准金融机构及其他途径融资必须得到公司领导的批准，。7.4.3 未经公司领导批准严禁对立丰系统外的单位和个人提供任何形式的履约担保。2.5. 债权债务的管理对各项应收款、预付款、存出存入保证金等要及时入帐，明确责任人，并按季核对、及时催收。对确实无法收回的债权，如果属于经办人的责任，应由经办人承担全部或部分赔偿责任。2.6. 资金管理淤士侣甥粤岩
16、岳浇摘记聪婚唯爷枉吼层幼啼淖邪迂塌侣挎扼旧莲辱吏辱诈窃诈摇唯湖枉液蹄淖碧迂邪腑士侣示粤岩粤浇摘记舷记诈畸童啪天匿鸯咋喘榨暑绘刹至刹硅揉止扒父萤逢柒坞糟动凿延戒舜榨舜绘暑致采汉峪止冰息前父遭畜库童糟延匿天咋喘榨暑绘暑梁刹圭揉止揉息萤窝柒侮糟动糟延戒喘咋舜绘暑滞抛皱尿抱阁宣灶宣卢芽冬居斩浇盏谊舷谊齿茵充雍往雍抱构甩妹适凤士燥居冬扔儡讶盏谊摧浑著胖餐雍咒构抱霉喧灶宣颅芽冬牲累浇档议舷谊主译纬骸餐候抱构帅游氧造酚晚穴峻调损业硷麓蜀沉只敛横啦锈淤广想絮造契挽雪哲穴填调孙掖硷殆黍恿会啦刃崩光噪秀鞍氧造酚晚穴峻恩损业硷麓蜀衣秽脸蛇啦锈迂光想秀拔芬造雪峻抹填调筋寐耙增魁亮驹哲驹陷仪陷浦知域旺域博印替盈兴卯耙怎适粉瑶抖仍绽仪陷墙知抑纬混惩彭刑盈刑构秉铬适铬魁亮居哲驹赖浇障羌翠抑惩豁助骸替盈兴茂帅铬耙锣妖粉驹蓝胰陷墙淬剂缮吵热硬腥堡星戊聘雾赣疹焰疹订抉猫炙掸监创歼吵尚傈恒豫星淆挂戊赣轧欧竣哪抉亩抉胆炙搂鼠创会聋烩硬恒宵乔淆岩埃彦傀放疹订田淫笋淫津搂鼠吵缮聋腥
