(商业银行业务管理)

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1、1 共 4 页云南大学滇池学院 2012-2013 学年下学期经济学院金融专业 2011 级商业银行业务管理期中考试（开卷）试卷满分 100 分 考试时间：100 分钟 任课教师：梁隆斌班级：学号：姓名：题号 一 二 三 四 总分得分一、名词解释（本大题共 10 个小题，每小题 5 分，共 50 分）1、内源资本根据商业银行的资本来源进行划分，可以将资本分为内源资本和外源资本两种；所谓内源资本是指银行尚未动用的累计税后利润以及股息分配后的留存收益等。2、法定准备金商业银行在经营活动中为了解决其流动性和安全性问题，需要提取一定比率的准备金。银行准备金有三种形式：法定存款准备金、超额准备金和银行自

2、留准备金。所谓法定准备金是指根据法律规定，在所获取的存款中必须按照一定比率上缴给中央银行的那部分资金。3、横向并购以美国为模板，世界经济发展过程中经历了五次（横向、纵向、混合、杠杆、超大并购）并购浪潮，其中第一次属于横向并购。所谓横向并购是指生产相同或相近产品的企业之间的一种并购行为，银行业由于其产品大部分是相同或相近的金融产品，因此，银行业之间的并购主要是横向并购。4、活期存款按照传统的存款业务进行分类，可以将商业银行的存款分为活期、定期和储蓄存款，其中活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知，活期存款是商业银行最为主要的资金来

3、源。2 共 4 页5、基础头寸商业银行的头寸根据层次来划分，可以分为基础头寸和可用头寸两种，所谓基础头寸是指商业银行的库存现金与中央银行的超额准备金之和，这类头寸是商业银行随时可以动用的资金，在解决商业银行流动性问题方面显得尤其重要，因此称其为基础头寸。6、损失吸收商业银行在发行混合债过程中，可以通过利息递延和损失吸收提高银行抗风险的能力。所谓损失吸收是指银行陷入经营困境时必须递延的本金和利息，这种经营困境包括两种情况，其一是当债券到期时，银行无力支付清偿全在混合债之前的银行债务，其二是银行支付混合债将导致无力支付偿索权在该债券之前的银行债务。7、信用贷款根据借款人所提出的借款申请，银行可以视

4、其信用情况发放信用贷款或担保贷款。所谓信用贷款是指银行完全凭借借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款，这类贷款一般发放给银行熟悉的较大公司借款人或信誉良好的借款人。8、杠铃结构方法商业银行在进行证券投资时必须采取一定的投资策略，共有五种常用策略形式，期中杠铃结构法是指银行把要投资的证券划分为短期和长期两个类别，银行资金之分布在这两类证券上，一旦所购买的长期证券其偿还期限达到中期时就立刻卖出，并再次投资于长期证券，而短期证券到期后若无流动性需求再次投资于短期证券，这类投资策略反映在图形上类似于一个杠铃的形式因而得名。9 融资性租赁融资性租赁是现代租赁业务的代表形式，它是指

5、生产产品的厂商自己不购买生产设备，转而向租赁公司租用设备，租赁公司根据客户的需求运用自有资金或银行贷款向生产设备的厂商购买设备租给生产产品的厂商使用的一种租赁行为。整个过程涉及至少三个当事人，两个合同，其中购物合同从属于租赁合同，是一种融物形式的融资行为。10、抵押率抵押率又称垫头，是指银行贷款本息之和与借款者抵押物的价值之比，抵押率越低，对银行越有利，对企业不利，反之， 则对银行不利，而对企业有利。3 共 4 页二、简述题（本大题共 3 小题，每小题 13 分，共 39 分）1、简述商业银行的概念及其基本特征商业银行是英文 Commercial Bank 意译。综合来说，对商业银行这一概念可

6、理解为：商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。商业银行具有如下特征：（ 1） 商 业 银 行 与 一 般 工 商 企 业 一 样 ， 是 以 盈 利 为 目 的 的 企 业 。 它 也 具 有 从 事业 务 经 营 所 需 要 的 自 有 资 本 ， 依 法 经 营 ， 照 章 纳 税 ， 自 负 盈 亏 ， 它 与 其 他 企 业 一 样 ，以 利 润 为 目 标 。（ 2） 商 业 银 行 又 是 不 同 于 一 般 工 商 企 业 的 特 殊 企 业 。 其 特 殊 性 具 体 表 现 于 经 营对 象 的 差 异 。 工 商 企 业 经 营 的 是

7、 具 有 一 定 使 用 价 值 的 商 品 ， 从 事 商 品 生 产 和 流 通 ；而 商 业 银 行 是 以 金 融 资 产 和 金 融 负 债 为 经 营 对 象 ， 经 营 的 是 特 殊 商 品 货 币 和货 币 资 本 。（ 3） 商 业 银 行 与 专 业 银 行 相 比 又 有 所 不 同 。 商 业 银 行 的 业 务 更 综 合 ， 功 能 更全 面 ， 经 营 一 切 金 融 “零 售 ”业 务 （ 门 市 服 务 ） 和 “批 发 业 务 ”（ 大 额 信 贷 业 务 ） ， 为客 户 提 供 所 有 的 金 融 服 务 。 而 专 业 银 行 只 集 中 经 营 指

8、 定 范 围 内 的 业 务 和 提 供 专 门 服务 。 随 着 西 方 各 国 金 融 管 制 的 放 松 ， 专 业 银 行 的 业 务 经 营 范 围 也 在 不 断 扩 大 ， 但 与商 业 银 行 相 比 ， 仍 差 距 甚 远 ； 商 业 银 行 在 业 务 经 营 上 具 有 优 势 。2、简述商业银行五级贷款分类及其意义（1）1998 年，中国人民银行参照国际惯例，制定了贷款分类指导原则，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑和损失贷款。 正 常 贷 款 是 指 借 款 人 能 够 履 行 合 同 ，

9、一 直 能 正 常 还 本 付 息 ， 不 存 在 任 何 影 响贷 款 本 息 及 时 全 额 偿 还 的 消 极 因 素 ， 银 行 对 借 款 人 按 时 足 额 偿 还 贷 款 本 息 有 充 分 把握 。 贷 款 损 失 的 概 率 为 0。 关 注 贷 款 是 指 尽 管 借 款 人 目 前 有 能 力 偿 还 贷 款 本 息 ， 但 存 在 一 些 可 能 对 偿 还产 生 不 利 影 响 的 因 素 ， 如 这 些 因 素 继 续 下 去 ， 借 款 人 的 偿 还 能 力 受 到 影 响 ， 贷 款 损失 的 概 率 不 会 超 过 5%。 次 级 贷 款 是 指 借 款 人

10、 的 还 款 能 力 出 现 明 显 问 题 ， 完 全 依 靠 其 正 常 营 业 收 入 无法 足 额 偿 还 贷 款 本 息 ， 需 要 通 过 处 分 资 产 或 对 外 融 资 乃 至 执 行 抵 押 担 保 来 还 款 付 息 。贷 款 损 失 的 概 率 在 30%-50%。 4 共 4 页 可 疑 贷 款 是 指 借 款 人 无 法 足 额 偿 还 贷 款 本 息 ， 即 使 执 行 抵 押 或 担 保 ， 也 肯 定要 造 成 一 部 分 损 失 ， 只 是 因 为 存 在 借 款 人 重 组 、 兼 并 、 合 并 、 抵 押 物 处 理 和 未 决 诉讼 等 待 定 因

11、素 ， 损 失 金 额 的 多 少 还 不 能 确 定 ， 贷 款 损 失 的 概 率 在 50%-75%之 间 。 损 失 贷 款 是 指 借 款 人 已 无 偿 还 本 息 的 可 能 ， 无 论 采 取 什 么 措 施 和 履 行 什 么 程序 ， 贷 款 都 注 定 要 损 失 了 ， 或 者 虽 然 能 收 回 极 少 部 分 ， 但 其 价 值 也 是 微 乎 其 微 ， 从银 行 的 角 度 看 ， 也 没 有 意 义 和 必 要 再 将 其 作 为 银 行 资 产 在 账 目 上 保 留 下 来 ， 对 于 这类 贷 款 在 履 行 了 必 要 的 法 律 程 序 之 后 应

12、立 即 予 以 注 销 ， 其 贷 款 损 失 的 概 率 在 75%-100%。（ 2） 银 行 五 级 贷 款 分 类 方 法 有 两 方 面 的 意 义 ： 有 利 于 加 强 贷 款 的 风 险 管 理 ， 提 高 贷 款 质 量 ； 有 利 于 金 融 监 管 当 局 对 商 业 银 行 进 行 有 效 的 监 管 。3、简述商业银行金融债券与存款的不同之处20 世 纪 70 年 代 以 来 ， 商 业 银 行 的 长 期 借 款 通 常 都 采 用 金 融 债 券 的 形 式 ， 银 行之 所 以 存 款 和 短 期 借 款 之 外 还 想 通 过 发 行 金 融 债 券 的 形

13、式 募 集 长 期 借 款 ， 主 要 是 金融 债 券 与 普 通 存 款 相 比 具 备 以 下 一 些 不 同 之 处 。（ 1） 筹 资 的 目 的 不 同 。 吸 收 存 款 为 的 是 全 面 扩 大 银 行 资 金 来 源 的 总 量 ， 而 发 行债 券 则 着 眼 于 增 加 长 期 资 金 来 源 和 满 足 特 定 用 途 的 资 金 需 要 。（ 2） 筹 资 的 机 制 不 同 。 存 款 吸 收 是 经 常 性 的 、 无 限 额 的 ， 而 金 融 债 券 的 发 行则 是 集 中 性 的 、 有 限 额 的 ； 吸 收 存 款 取 决 于 存 款 客 户 的 意

14、 愿 ， 它 属 于 买 方 市 场 ，而 发 行 金 融 债 券 的 主 功 权 则 掌 握 在 银 行 手 中 ， 就 这 一 点 而 言 ， 它 属 于 卖 方 市 场 。（ 3） 筹 资 的 效 率 不 同 。 由 于 金 融 债 券 的 利 率 一 般 要 高 于 同 期 存 款 的 利 率 对客 户 的 吸 引 力 较 强 ， 因 而 其 筹 资 效 率 在 通 常 情 况 下 要 高 于 存 款 。（ 4） 所 吸 收 资 金 的 稳 定 性 不 同 。 金 融 债 券 有 明 确 的 偿 还 期 ， 一 般 不 能 提 前 还本 付 息 ， 资 金 的 稳 定 程 度 高 ；

15、而 存 款 的 期 限 则 互 有 弹 性 ， 资 金 稳 定 程 度 相 对 要 低 一些 。（ 5） 资 金 的 流 动 性 不 同 。 除 特 定 的 可 转 让 存 单 外 ， 一 般 存 款 的 信 用 关 系 固 定在 银 行 和 存 款 客 户 之 间 ， 不 能 转 让 ； 而 金 融 债 券 一 般 不 记 名 ， 有 广 泛 的 二 级 市 场 可以 流 通 转 让 ， 因 而 比 存 款 具 有 更 强 的 流 动 性 。四、计算题（11 分）5 共 4 页中国银行某市分行在距离中心库 30 公里处设一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为 4500 万元，平均每天投放 12.5 万元（全年按 360 天计算） 。每次运钞需支出燃料费、保安人员出差补助费 100 元，资金占用费率为年利率 10%，求该分理处的最适送钞量？解：根据最适送钞量公式 2APQC有现金投放量 A=4500 万元，每次运钞费用 P=100 元=0.01 万元，资金占用费率C=10%。因此，最适送钞量 = =30（万元）2APQC450.1答：该分理处的最适送钞量为 30 万元。