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1、商业银行经营管理理论与方法,第一节 商业银行经营管理理论第二节商业银行经营管理方法,商业银行经营管理理论与方法,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论二、负债管理理论三、资产负债综合管理理论四、资产负债表外业务管理理论,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论 资产管理理论是最传统的商业银行管理理论。早期的银行家们认为，商业银行的负债主要取决于客户的存款，银行对此没有决定权，因而是被动的。但是，商业银行
2、可以自主安排资金的应用以及资产结构，通过资产业务获得尽可能高的利润，并确保资产的流动性和经营的安全性。所以，当时的银行家确信，商业银行经营的关键在于资产管理，即在既定负债规模所决定的资产水平下，实现资产结构的最优化。 在商业银行管理实践中，该理论大体上经历了三个发展阶段：商业贷款理论转换理论预期收入理论,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业银行业务管理Comme
3、rcial Bank Business Management,一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业贷款理论（Commercial-loan Theory)又称真实票据理论(Real-bill Theory) ，源于亚当斯密1776年发表的国富论的相关论述，是在早期英国商业银行经营实践经验基础上发展起来的。 该理论认为：商业银行的资金来源主要是活期存款，加之金融市场不发达，存款有随时被提现的可能。从保持流动性角度考虑，银行只能发放短期的、与商业生产和周转相联系、以真实票据为凭的具有自偿性的贷款。 当时，银行家们认
4、为只有投入商品周转的短期贷款才可能随着商品的生产和销售过程的结束得到安全的偿还，因而不考虑发放长期贷款，并且不提供农业贷款、不动产贷款、证券贷款等其他一切贷款。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业贷款理论充分体现了银行资产流动性和稳健经营的重要性，对早期商业银行的业务发展具有十分重要意义。该理论的局限性主要表现在以下几个方面：没有考虑到经济发展对贷款种类、数量、期限的需求，仅有短期的工商贷款显然不能适应经济发展的需要；没有
5、考虑到银行存款具有相对的稳定性，发放一定中长期贷款实际上并不会影响银行的流动性；忽视了即使在真实票据条件下，短期工商贷款亦有可能因市场萧条、商品销路不畅而无法偿还，并不具有100%的安全性；获得短期贷款的企业在贷款到期后可向银行申请展期，实际上演变成长期贷款，仍有长期贷款的流动性、安全性的问题。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业贷款理论的思想为早期商业银行进行合理的资金配置与稳健经营提供了理论基础。它提出银行资金的运用受
6、制于其资金来源的性质和结构，并强调银行应保持其资金来源的高度流动性，以确保银行经营的安全性。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,转换理论（The Shift-ability Theory）是对商业贷款理论的补充。该理论最早是由.密尔顿
7、于1918年提出的，其中心思想是把一种资产的市场流通性作为其流动性的标志，并把这种特性作为银行持有该种资产的主要原因。 该理论认为，商业银行资产的流动性并不取决于贷款资产的期限，而是取决于资产的变现能力。只要商业银行持有的资产变现能力强，便可以在需要资金时迅速将其变现，并且不承担价值损失，这样仍然可使商业银行保持良好的流动性。 在转换理论基础上，现代商业银行开始建立以流动性资产为内容的准备金制度，实现了流动性和盈利性的良好结合。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与
8、方法第一节 商业银行经营管理理论,转换理论（The Shift-ability Theory）的局限性主要表现在：银行资产流动性严重依赖银行资产出售时的价格，当金融市场出现动荡、疲软时，银行资产的交易价格将不可避免地下滑，此时商业银行的安全性和流动性将受到严重威胁，盈利性也难以得到有效保证。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,转换理论（The Shift-ability Theory）沿袭了商业贷款理论应保持高度流动性的主张，但突
9、破了商业贷款理论对银行资金运用的狭窄局限，扩大了银行资金组合的范围，增强了商业银行的盈利性。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论3.预期收入理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论3.预期收入理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,预期收入理论（The Anticipated-income Theory）是由美国经济学家普鲁克诺
10、1949年在定期存款及银行流动性理论一书中提出的。该理论认为：银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款期限的长短。借款人的预期收入有保障，期限较长的贷款也可安全收回；借款人的预期收入不稳定，期限短的贷款也会丧失流动性。因此，银行的流动性与借款人的预期收入密切相关，而与贷款的期限关系不大。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论3.预期收入理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,预期收入理论（The Anticipated-income Theory）的提出，为商业银行业务
11、领域的不断扩大、业务品种的推陈出新奠定了理论基础，为商业银行“三性原则”的完美结合提供了理论支持。但是，银行对借款人未来收入的预测建立在银行主观判断的基础之上，由于预期收入很难预测，客观经济条件经常发生变化，借款人将来收入的实际情况往往与银行预期存在一定的差距，所以以这种理论为依据发放贷款，常常会给银行带来更大的经营风险。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论3.预期收入理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,预期收入理论（The Anticipated-income Theor
12、y）具有积极的意义。首先，它深化了对贷款清偿的认识，指出贷款清偿的来源是借款人的预期收入，找到了银行资产流动的经济动因，要求银行的资产与预期收入直接挂钩，克服了商业贷款理论的缺陷。其次，这一理论促成了贷款形式的多样化，拓宽了银行的业务范围。银行由生产经营的局外人成了企业扩大再生产的参与者，从而加强了银行对经济活动的渗透和控制。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、负债管理理论背景基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业银行业务管理Commercial Bank Business Manage
13、ment,二、负债管理理论背景基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,负债管理理论是以负债管理为重点并提供商业银行流动性需要理论。该理论产生于20世纪60年代，当时的经济处于相对繁荣时期，贷款需求旺盛。而以美国为代表的一些发达国家对商业银行颁布了许多限制性法令（如美国的Q条款），导致商业银行的存款资金大量流失。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、负债管理理论背景基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,负债管理理论认为：银行资金的流动性不仅可以通过强化
14、资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债达到目的。商业银行保持资金的流动性无需经常保有大量的高流动性资产，通过发展主动型负债的形式，扩大筹集资金的渠道和途径，也能够满足多样化的资金需求，以向外借款的方式也能够保持银行资金的流动性。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、负债管理理论背景基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,负债管理理论也存在缺陷，由于它建立在对吸收资金保有信心，并能如愿以偿的基础上，因而在一定程度上带有主观色彩。通过借款融资保持银行的流动性，不仅提高了银行的融资成本，而且不利于银行
15、稳健经营。所以，负债管理理论的运用必须谨慎，应当经常注意一些基本指标，如存贷款比率、资本充足率、流动资产比率等，并随时注意防范经营风险。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、负债管理理论背景基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,负债管理理论意味着商业银行经营管理思想的创新，它变被动的存款观念为主动的借款观念，为银行找到了保持流动性的新方法。根据这一理论，商业银行的流动性不仅可以通过调整资产来保证，还可以通过调整负债来保证，变单一的资产调整为资产负债双向调整，从而减少银行持有的高流动性资产，最大限度地将资产投入到高盈利的贷款中去。而且，商业银行根据资产的需要调整和组织负债，让负债适应和支持资产，也为银行扩大业务范围和规模提供了条件。,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,三、资产负债综合管理理论背景主要内容,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,
