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1、- 1 -审计机关质量提升经验交流今年以来,市审计机关认真贯彻落实全国、全省审计工作和座谈会精神,全力提升审计工作质量。截至 9 月底,全市完成审计项目 365 个,审计调查 42 个,审计公告 10 个,比去年同期分别增长 24.57%、16.67%和 400%。全市提交审计专题、综合性报告和信息简报 250 篇,被批示采用 114 篇。查出违纪违规资金 53756 万元。审计工作历史性写入市委、市政府工作要点,市政府年度工作报告三次肯定了审计工作。一是强化项目管理。紧紧围绕市政府中心工作,反复征求各级各部门意见,确定年度审计项目计划,并将全年审计项目计划以市政府文件印发。加强审计项目管理,
2、对下达的计划项目,建立了应审项目库。对原有的审计文书进行了清理,全面启用新审计文书格式。对不符合规定的审计通知书和审计送达回执进行了修订,新增了市审计局审计整改检查通知书和审计决定执行情况督办书 。二是强化现场审计。市局出台 9 项加强审计现场管理制度,分别从审计前调查、审计项目现场协调管理、审计项目现场总结以及审计项目进度控制等方面规范现场管理。县审计局结合省厅审计管理制度试点,制定了贯彻落实的实施意见。凤翔县审计局强化审计现场管理,坚持把好“程序、取证、处理、复核”四关。麟游县加强项目实施管理,制定操作流程,统一工作标准。千阳县审计局实施多项管理规程,加强业务流程控制,保障审计项目有序实施
3、。- 2 -三是强化复核把关。要求审理人员对每个项目从审计程序到审计文书逐项审理,填写项目审理工作记录,出具项目审理意见书,变以前完善档案程序性复核为对整个审计项目全程实质性审理。加强内部层层把关,对简单项目法规审理科室审核,直接出具项目审理意见书;对项目较大,问题比较复杂,经科务会研究后,报请分管局长审核,并签署意见,出具项目审理意见书。对发现的共性问题,提出规范要求,书面下发审计项目审理情况通报 ,增强审理意见落实效果。 四是强化金审应用。在省厅的大力支持下,经过多年努力,我市“金审工程”实现了县区全覆盖,OA 审计管理系统全面应用,基本实现了无纸化办公。AO 现场审计系统全面推广,去年全市完成 AO应用 21 个,计算机审计方法 2 个。今年应用实例同比增长 15%。AO与 OA 交互管理,市局制定了AO/OA 交互和数据包报送办法 ,对审计项目计划管理、项目实施进度情况及计算机运用技术手段,结合 AOOA 交互等措施,实施进度管理、控制和考核。五是强化考核评比。建立全市审理专家评审组,实行市县分组分类交叉评比,定期对审计项目进行考核。针对评比情况,市局统一下发参评项目整改通知书,要求各单位对参评项目扣分事项进行整改。同时对优秀项目全市通报表彰。今年以来已评比审计项目 41个、综合报告 17 份,推荐参加全省评比优秀项目 4 个,优秀报告1 份。