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1、公司投资和筹资管理制度投资管理制度第一条 为加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金营运的安全性、收益性，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。第二条 投资包括对外投资和对内投资。本制度所指的投资主要以对外长期投资为主。对外投资指将货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，及专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动；对内投资指利用自有资金或自筹资金进行技术更新改造以及购买大型机器、设备等投资活动。第三条 投资的目的 1、有效地利用闲置资金或其他资产，进行适度的资本扩张，以获取较好的收益，确保资产保值增值。2、改善
2、装备水平，增强市场竞争能力，扩大经营规模，培育新的增长点。第四条 投资的原则 1、必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；2、必须符合公司的发展战略；3、必须规模适度，量力而行，不能影响自身主营业务的发展。第五条 对外长期投资程序 1、公司财务部协同企业策划部确定投资目的并对投资环境进行考察；2、公司企业策划部在充分调查研究的基础上编制投资意向书（立项报告）；3、公司企业策划部编制项目投资可行性研究报告上报董事会审批；4、公司企业策划部编制项目合作协议书（合同）；5、按国家有关规定和本办法规定的程序办理报批手续；第六条 对外投资审批权限 1、公司所有对外长期投资的项目，均由总公司审核后，报董
3、事会批准，各子公司、分公司无对外投资权，但享有投资建议权。2、总公司应在受理对外长期投资项目立项申请后一个月内作出投资决策。第七条 对外长期投资项目一经批准，一律不得随意增加投资，如确需增资，必须重报投资意向书和可行性研究报告。第八条 对外长期投资兴办合营企业对合营合作方的要求 1、有较好的商业信誉和经济实力； 2、能够提供真实、合法的资信证明；3、根据需要提供完整的财务状况、经营成果等相关资料，第九条 公司应按照下列原则确定对外投资价值及投资收益 1、以现金、存款等货币资金方式向其他单位投资的，按照实际支付的金额计价。2、以实物、无形资产方式向其他单位投资的，按照评估确认或者合同、协议约定的
4、价值计价，其资产重估确认价值与其帐面净值的差额计入资本公积金。3、公司对外投资分得的利润或者股利和利息，计入投资收益，按照国家规定交纳所得税。4、公司收回的对外投资与长期投资帐户的帐面价值的差额，计入投资收益或投资损失。第十条 对外长期投资的转让与收回 1、出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资；（1）按照合同规定，该投资项目经营期满；（2）由于投资项目（企业）经营不善，无法偿还到期债务依法实施破产；（3）由于发生不可抗力而使投资企业无法继续经营；（4）合同规定投资终止的其他情况出现或发生时。 2、出现或发生下列情况之一时，公司可以转让对外投资；（1）投资项目已经明显有悖于公司经营方向
5、的；（2）投资项目出现连续亏损且扭亏无望没有市场前景的；（3）由于自身经营资金不足急需补充资金时；（4）公司认为有必要的其它情形。3、对外长期投资收回和转让时，必须认真做好投资收回和转让中的资产评估工作，防止公司资产流失。第十一条 公司累计对外投资不得超过公司净资产的百分之五十。第十二条 公司对内投资购建大型机器、设备时，必须编制投资项目可行性研究报告及下年度投资计划书，在报公司总经理办公会议或公司董事会批准后方可实施。筹资管理制度 第一条 为规范公司筹资行为，降低资金成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。第二条 本制度所指的筹资，是以吸收直
6、接投资和以负债方式借入并到期偿还的资金。第三条 筹资的原则1、 遵守国家法律、法规原则；2、 统一筹措，综合权衡，降低成本原则；3、 适度负债，防范风险原则；第四条 公司财务部统一负责资金的筹措、管理、协调和监督工作。第五条 公司吸收直接投资程序 1、公司吸收直接投资必须经公司股东大会或董事会批准；2、公司与投资者签定投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期、投资收益与风险的分担等； 3、公司财务部负责监督所筹集资金的到位和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续，公司据以向投资者签发出资报告； 4、公司财务部在收到投资款后及时建立股东名册； 5、公司企业策划部负责办理工商变更登记手
7、续、企业章程修订； 第六条 公司不得吸收投资者已设立有担保物权及租赁资产的出资。 第七条 公司筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。 第八条 短期借款筹资程序1、公司财务部财务预算和预测确定公司短期内所需资金筹资计划表；2、按照筹资规模大小，分别由财务部、主管财务副总、总经理审批筹资计划；3、财务部负责与信誉较好的商业银行进行联系，签定借款合同并监督资金的到位和使用，借款合同包括借款人、借款金额、利息率、借款期限、利息及本金的偿还方式、违约责任等。4、双方法人代表或授权人签字。第九条 公司借款审批权限短期借款由财务部提出申请，报总公司副总审核、总经理审批，提交公司董事会批准。第十条 短期借款管理1、财务部负责建立短期借款辅助台帐，包括：借款时间、借款金额、借款利率、偿还时间等。2、财务部负责短期借款的还本付息工作，对不按时清息或借款到期未及时办理相关手续所造成的罚息损失，按损失金额的20%由财务人员负担。第十一条 本办法由财务部负责解释。
