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1、2020年12月7日星期一,1,工程监理 第六章 建设工程投资控制,2020年12月7日星期一,2,第一节 建设工程投资控制概述 第二节 决策阶段的投资控制 第三节 设计阶段的投资控制 第四节 施工招投阶段的投资控制 第五节 施工阶段的投资控制 第六节 竣工验收阶段的投资控制,2020年12月7日星期一,3,第一节 建设工程投资控制概述,一、建设工程项目投资的构成 二、监理工程师投资控制的作用 三、监理工程师投资控制的任务,2020年12月7日星期一,4,一、建设工程项目投资的构成,2020年12月7日星期一,5,建筑安装工程费用 建筑安装工程费用包括: (1)建筑工程费用；(2)安装工程费用
2、。 建筑、安装工程费用分别又由下列费用组成: (1)直接费；(2)间接费；(3)利润；(4)税金。/,2020年12月7日星期一,6,工程建设其他费用 (1)土地使用费 (2)与项目建设有关的其他费用 工程监理费包含本项中。 (3)与未来企业生产经营有关的其他费用 /,2020年12月7日星期一,7,二、监理工程师投资控制的作用,监理工程师进行投资控制的任务就是要实现“估算控制概算、概算控制预算、预算控制决算”的目标，避免出现投资“三超”现象。 /,2020年12月7日星期一,8,什么是投资项目“三超”？,投资项目“三超”是指“超规模、超标准、超投资”。 投资“三超”是指“决算(工程竣工阶段)
3、超预算(施工图设计阶段)、预算超概算(初步设计阶段)、概算超估算(可行性研究阶段)”。/,2020年12月7日星期一,9,三、监理工程师投资控制的任务,(1)决策阶段的投资控制 (2)设计阶段的投资控制 (3)施工招标阶段的投资控制 (4)施工阶段的投资控制 (5)竣工验收阶段的投资控制 /,2020年12月7日星期一,10,图6-1 不同建设阶段影响投资程度的示意图 /,2020年12月7日星期一,11,第二节 决策阶段的投资控制,一、项目投资决策的含义 二、投资控制的主要任务,2020年12月7日星期一,12,投资决策是指投资者为了实现其预期的投资目标，运用定的科学理论、方法和手段，通过一
4、定的程序对投资的必要性、投资目标、投资规模、投资方向、投资结构、投资成本与收益等经济活动中重大问题所进行的分析、判断和方案选择 . 在决策阶段投资控制的主要任务进行建设工程的机会研究、初步可行性研究、编制项目建议书，进行可行性研究，对拟建项目进行市场调查和预测，编制投资估算，进行环境影响评价、财务评价、国民经济评价和社会评价。,2020年12月7日星期一,13,第三节 设计阶段的投资控制,一、标准设计与限额设计 二、优化设计方案 三、审查设计概算 四、审查施工图预算,2020年12月7日星期一,14,标准设计是指按照设计标准所进行的设计 限额设计是指按照设计任务书批准的投资估算额进行初步设计，
5、再按照初步设计的概算造价进行施工图设计，然后按照施工图预算对施工图设计的各个专业设计文件作出决策。,2020年12月7日星期一,15,第四节 施工招投标阶段的投资控制,一、招标准备工作 二、招标公告或投标邀请书的编制与发布 三、资格预审 四、编制和发售招标文件 五、标底的编制与审查 六、现场考察和标前会议 七、投标、评标和定标 八、签订施工承包合同,2020年12月7日星期一,16,第五节 施工阶段的投资控制,一、施工阶段投资控制的原理 二、施工阶段投资控制的措施 三、施工阶段投资控制的工作内容,2020年12月7日星期一,17,一、施工阶段投资控制的原理,1.设定目标：将计划投资额(施工图预
6、算或合同价款)作为投资控制的目标值。 2.找出偏差：在工程施工过程中定期对投资实际值与目标值进行比较，通过比较发现并找出实际值与目标值之间的投资偏差。 3.进行纠正：分析产生偏差的原因并采取有效措施加以控制，保证投资控制目标的实现。/,2020年12月7日星期一,18,二、施工阶段投资控制的措施,施工阶段监理工程师投资控制的措施有：组织措施、技术措施、经济措施、合同措施等。/,2020年12月7日星期一,19,1.组织措施 (1)在项目监理组织机构中落实投资控制的人员、任务、权利和责任； (2)编制施工阶段投资控制的工作计划和详细的工作流程图(见教材图6.1)。/,2020年12月7日星期一,
7、20,2.技术措施 (1)严格控制设计变更； (2)设计方案挖潜以节约投资； (3)审核施工承包单位编制的施工组织设计，对主要施工方案进行技术经济分析比较。/,2020年12月7日星期一,21,3.经济措施 (1)确定投资控制目标，编制资金使用计划； (2)进行工程计量； (3)审核工程款支付申请，签发支付证书； (4)协商确定工程变更的价款； (5)比较实际投资和计划投资，找出投资偏差，并及时进行纠正。 /,2020年12月7日星期一,22,4.合同措施 (1)做好工程施工记录，注意保存各种文件资料，为正确处理索赔提供依据； (2)参与合同变更管理，考虑其对投资的影响。/,2020年12月7
8、日星期一,23,三、施工阶段投资控制的工作内容,1.确定投资控制目标，编制资金使用计划 2.审核工程款支付申请(工程计量) 3.纠正投资偏差 4.确定工程变更价款 5.处理索赔事项 6.审查工程中间结算 /,2020年12月7日星期一,24,1.确定投资控制目标，编制资金使用计划 (1)设定投资控制目标：一般以招投标阶段确定的合同价作为施工阶段投资控制目标。 (2)分解投资控制目标：可以按照投资构成、项目结构及时间进度进行分解。 (3)编制资金使用计划：采用资金使用计划表(按项目结构分解)、资金需要量曲线、资金累计需要量曲线等形式表示。 /,2020年12月7日星期一,25,表6-1 按项目结
9、构编制的资金使用计划表,2020年12月7日星期一,26,图6-2 按时间进度编制的资金需要量曲线/,2020年12月7日星期一,27,图6-3 按时间进度编制的资金累计需要量曲线/,2020年12月7日星期一,28,2.审核工程款支付申请(工程计量) (1)承包单位按合同约定统计、填报质量验收合格的工程量清单和工程款支付申请表； (2)专业监理工程师根据图纸、工程量清单、规范、质量合格证等进行现场工程计量，审核工程量清单和工程款支付申请表，并报总监审定； (3)总监向建设单位签发工程款支付证书； (4)建设单位向承包单位支付工程款。/,2020年12月7日星期一,29,3.纠正投资偏差 监理
10、工程师应及时统计实际完成的工程量与投资额，并定期地将实际投资与计划投资进行比较。若发现投资偏差，则分析投资偏差产生的原因并制定相应的调整措施。 /,2020年12月7日星期一,30,表6-4 投资偏差示意图/,2020年12月7日星期一,31,4.确定工程变更价款 根据建设工程施工合同(示范文本)： (1)合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格变更合同价款； (2)合同中只有类似于变更工程的价格，可以参照类似价格变更合同价款； (3)合同中没有适用或类似于变更工程的价格，由承包人提出适当的变更价格，经建设、监理、承包单位协商确定价格。/,2020年12月7日星期一,32,5.处理索赔
11、事项 (1)索赔的概念 索赔是指工程承包合同履行中，合同当事人一方因对方不履行或不完全履行合同义务，或者由于对方的行为使权利人受到损失时,要求对方给予合理补偿经济或工期损失的权利。 /,2020年12月7日星期一,33,(2)索赔的类型 1)承包商向业主的索赔： 不利自然条件及人为障碍引起的索赔； 工程变更引起的索赔； 工程延期引起的索赔； 加速施工引起的索赔； 业主不正当中止工程引起的索赔； /,2020年12月7日星期一,34,物价上涨引起的索赔； 法律、货币及汇率变化引起的索赔； 延期支付工程款的索赔； 不可抗力引起的索赔。 通常所说的索赔是指承包商向业主的索赔。 /,2020年12月7
12、日星期一,35,2)业主向承包商的索赔(反索赔) 工期延误引起的索赔； 质量不满足合同要求引起的索赔； 对超额利润的索赔； 对指定分包商的付款索赔； 承包商不正当放弃工程引起的索赔。 /,2020年12月7日星期一,36,(3)索赔费用的计算 索赔费用包括直接费、间接费、利润、税金以及利息等组成部分。 直接费包括直接工程费(人工、材料、机械使用费)和措施费(技术措施和组织措施费)。处理索赔时，直接费按照实际增加的费用计算。 间接费、利润、税金以及利息等项目需要按照实际情况来决定是否计算，计算标准按照原报价单或合同或双方的约定来确定。/,2020年12月7日星期一,37,(4)索赔的程序 承包单
13、位在规定的期限内(通常是28天，下同)向监理机构提交“索赔意向通知书”； 监理进行调查，收集与索赔有关的资料； 承包单位在发出索赔意向后规定的期限内，向项目监理机构提交索赔申请表； 总监进行索赔条件审查，决定是否受理； 总监进行索赔费用审查，签署索赔审批表，交建设单位支付索赔款。 /,2020年12月7日星期一,38,索赔的条件(总监据此决定是否受理) 索赔事件由非承包单位的责任引起； 索赔事件造成了承包单位的直接经济损失或者费用增加； 承包单位已按合同规定的期限和程序提出费用索赔申请表并附有凭证材料。/,2020年12月7日星期一,39,6.审查工程中间结算 (1)工程款价款的结算方式 按月
14、结算 按形象进度结算 竣工后一次结算 双方约定的其他方式 /,2020年12月7日星期一,40,(2)工程预付款 工程预付款是施工合同签订以后由发包人按照合同约定，在工程开工前预先支付给承包人的工程款，用于施工准备以及所需的主要材料和构件的备料，因此又称为预付备料款。 工程预付款的额度 预付款额度要保证施工所需材料和构件的正常储备，一般由双方在合同中约定。 /,2020年12月7日星期一,41,工程预付款的扣回 随着工程进度的推进，预付款一般应以进度款抵扣的方式予以扣回。扣款的方法有： 由承发包双方以合同形式约定扣款方式； 按公式计算：从未施工工程尚需的主要材料及构件的价值相当于预付款数额时起
15、扣，在随后的每次中间结算工程价款中，按主要材料及构件比重抵扣预付款，至竣工前全部扣清。 /,2020年12月7日星期一,42,预付款起扣点 T=P-M/N T起扣点，即开始扣回预付款时的累计完成工程金额； P工程合同金额； M工程预付款数额； N主要材料、构件占全部工程合同金额的比例。 /,2020年12月7日星期一,43,例某工程合同总额为200万元，工程预付款为24万元，主要材料及构件占工程合同总金额的比例为60%，试计算工程预付款的起扣点。 解预付款起扣点=P-M/N =200-24/60%=160万元。即当工程完成160万元时，本项工程预付款开始起扣。/,2020年12月7日星期一,4
16、4,(3)工程进度款 工程进度款的计算 工程进度款的计算主要涉及到工程量的计算和单价的确定两个方面。 单价主要根据承发包双方在合同中约定的计价方法来确定。常见的计价方法有工料单价法和综合单价法两种。工料单价法一般采用可调价格方式，综合单价法通常采用固定价格方式。/,2020年12月7日星期一,45,工程进度款的支付 工程进度款支付要遵循一定的程序(参见“审核工程款支付申请”)。 工程进度款支付中通常要扣除预付款及工程质量保修金(保证金、保留金)。 工程进度款支付要严格按照合同执行。/,2020年12月7日星期一,46,例承发包双方就某工程签订了施工合同，合同工程量为5000m3，合同单价为200元/m3，合同工期4个月。合同中有关付款的条款如下： (1)开工前发包人向承包人支付合同总价20%的预付款；发包人自第1月起，从承包人的工程进度款中按5%的比例扣留质量保修金； (2)当实际完成的工程量超过合
