建设工程投资控制的相关知识(ppt 77页)

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1、第6章 建设工程投资控制,学习目标,了解：建设工程投资的特点 熟悉：建设工程投资目标动态控制的流 程；建设工程投资控制的基本原则； 掌握：建设工程投资控制法人方法；建设工程投资控制偏差分析的方法与手段。,本章内容：,6.1 建设工程投资控制的相关知识 6.2 建设工程各阶段的投资控制 6.3 投资控制的偏差分析,6.1 建设工程投资控制的相关知识,6.1.1 建设工程投资 建设工程总投资是指进行某项工程建设话费的全部费用。,建设投资,非生产性建设工程总投资,铺底流动资金,建设投资,生产性建设工程总投资,建设投资,建筑安装工程费用,建设工程其它费用,预备费用,建设期利息,土地使用费,与未来建设

2、有关的费用,与未来生产 有关的费用,设备工器具的购置费用,税金,利润,直接工程费,间接费,6.1.2 建设工程投资的特点（了解） 1. 数额巨大 2. 差异明显 3. 需单独计算 4. 确定依据复杂 5. 确定层次繁多 6. 需动态控制,建设工程投资的确定及相互关系示意图,项目建议书 可行性研究,初 步 设 计,技 术 设 计,合 同 实 施,施 工 图 设 计,招 标,竣 工 验 收,预 算 定 额,概 算 定 额,概 算 指 标,估 算 指 标,企 业 定 额,合 同 价,施 工 图 预 算,修 正 概 算,设 计 概 算,投 资 估 算,结 算 价,竣 工 决 算,6.1.2 建设工程投

3、资的含义及目标系统,1. 建设工程投资的含义 建设工程投资控制是指在投资决策阶段、设计阶段、施工阶段及竣工阶段吧建设工程投资控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差，以保证项目投资管理目标的实现。,6.1.4 建设工程资金使用计划,1. 按投资构成分解的资金使用计划,按投资构成分解投资总目标,2.按子项目分解的资金使用计划,按子项目分解投资目标,3.按时间进度分解的资金使用计划 1)确定工程进度计划。 2)根据每单位时间内完成的工程量或投入的人力、物力和财力，计算单位时间的投资，在时标网络上按时间编制投资支出计划。 3)计算规定时间点的计划累计完成的投资额。 4)按各规定时间的计划累计完成

4、的投资额，绘制S形曲线。,时间投资累计曲线(S形曲线),“实际投资不超过计划投资”可能表现以下几种情况：,（1）在目标分解的各个层次上，实际投资均不超过计划投资（这是最理想的情况）。 （2）在目标分解的较低层次上，实际投资在有些情况下超过计划投资；在大多数情况下不超过计划投资，因而在目标分解的较高层次上，实际投资不超过计划投资。 （3）实际总投资不超过计划总投资，在投资目标分解的各个层次上，都出现实际投资超过计划投资的情况，但在大多数情况下实际投资未超过计划投资。,6.1.5 建设工程投资目标的动态控制,动态控制的重点工作 1. 对计划投资额的论证和分析 2. 即使对工程进展做出评估 3. 项

5、目计划值与实际值比较，判断是否存在偏差 4. 采取控制措施，确保投资控制目标的实现 此控制流程2周或1个月循环一次。,6.1.6 建设工程投资控制的基本原则(熟悉),1.系统控制原则 在投资控制的过程中，要协调好与进度控制和质量控制的关系，做到三大目标控制的有机配合和相互平衡，而不能片面强调投资控制。,6.1.6 建设工程投资控制的基本原则(熟悉),2.全过程控制原则 指要求从设计阶段就开始进行投资控制，并将投资控制工作贯穿于建设工程实施的全过程，直至整个工程建成且延续到保修期结束。在明确全过程控制的前提下，还要特别强调早期控制的重要性。越早进行控制，投资控制的效果越好，节约投资的可能性越大。

6、,3.全方位控制原则 对投资目标进行全方位控制，包括两种含义： (1)对按工程内容分解的各项投资进行控制，即对单项工程、单位工程，乃至分部分项工程的投资进行控制； (2)对按总投资构成内容分解的各项费用进行控制，即对建筑安装工程费用、设备和工器具购置费用以及工程建设其他费用等都要进行控制。,前期准备,设计,施工,竣工交付,投资/%,投资额,累计投资,投资节约的可能性,累计投资和节约投资可能性曲线,投资额最大的是施工阶段；对投资效果的影响最大的是前期准备阶段； 投资节约的可能性最大的前期，尤其是设计阶段。,100,0,对投资目标进行全方位控制时，应当注意以下几个问题： （1）要认真分析建设工程及

7、其投资构成的特点，了解各项费用的变化趋势和影响因素； （2）要抓住主要矛盾，有所侧重； （3）要根据各项费用的特点选择适当的控制方式。,6.2 建设工程各阶段的投资控制,6.2.1 设计阶段的投资控制 6.2.2 招投标阶段的投资控制 6.2.3 施工阶段的投资控制,投资控制的一般程序,投资目标方案,合理否,确 定 投 资 目 标,分 析 投 资 目 标,资 金 支 出 计 划,合 理 否,项 目 实 施,投 资 计 划 值 与 实 际 值 比 较,有 无 偏 差,分 析 原 因,制 定 纠 偏 措 施,投 资 风 险 分 析,调整投资目标,否,否,否,6.2.1 设计阶段的投资控制,一般来说

8、，决策阶段虽然时间较短，但对投资的影响程度却很大，大约在95%100%；初步设计阶段对项目投资的影响程度达到75%95%；技术设计阶段对项目投资的影响程度达到35%75%；施工图设计准备阶段对项目投资的影响程度达到25%35%；施工图设计阶段对项目投资的影响程度达到10%25%；余下的施工发包阶段和施工阶段对项目投资的影响程度仅为10%以内。,设计阶段投资控制的主要方法,(一)设计方案的优选 1.价值工程及其在设计阶段的应用 (1)价值工程的工作步骤 价值工程的工作步骤大致可分为12步：价值工程对象选择、组成价值工程小组、制定工作计划、收集整理信息资料、功能系统分析、功能评价、提出改进方案、方

9、案评价与选择、提案编写、审批、实施与检查及成果鉴定。(2)价值工程在设计阶段的应用 对不同的工程项目而言，可供选择的设计方案较多。,设计阶段投资控制的主要方法,2.限额设计的应用 (1)投资决策阶段要提高投资估算的准确性，合理确定设计限额目标。 (2)初步设计阶段重视设计方案优选，把设计概算造价控制在批准的投资估算限额 (3)施工图设计阶段要认真进行技术经济分析,使施工图设计预算控制在设计概算(4)加强设计变更管理。(5)限额设计中树立动态管理的观念。,(二)工程概算的编制与审查,1.单位工程概算的主要编制方法() 建筑工程概算编制的主要方法 扩大单价法；概算指标法。()设备及安装工程概算的编

10、制方法 设备购置费包括设备原价和运杂费。 2.单项工程综合概算编制方法 3.建设项目总概算编制方法 4.建设项目概算审查,(三)加强图纸会审工作 加强图纸会审，将工程变更的发生尽量控制在施工之前。在设计阶段克服设计方案的不足或缺陷，实现代价最小、效果最好的目标。 (四)实行设计监理,招投标阶段应注意的问题： 1.设定标底价格 2.确定投标报价 3.评定定价,6.2.2 招投标阶段的投资控制,单价法编制施工图预算基本步骤,(一)施工图预算的编制与审查1.单价法,实物法编制施工图预算基本步骤,(一)施工图预算的编制与审查1.单价法 2.实物法 3.施工图预算的审查,(二)工程量清单 1.工程量清单

11、的概念和作用 1)为投标者提供一个公开、公平、公正的竞争环境。 2)是计价和询标、评标的基础。 3)为施工过程中支付工程进度款提供依据。 4)为办理工程结算、竣工结算及工程索赔提供了重要依据。 5)设有标底价格的招标工程，招标人利用工程量清单编制标底价格，供评标时参,2.工程量清单编制原则1)能满足工程建设施工招投标计价的需要，能加强社会主义市场经济条件下工程造价的合理确定和有效控制。 2)编制实物工程量清单要“三统一”，即统一工程量计算规则；统一分部、分项工程分类；统一计量单位。,3)能满足控制实物工程量，实行市场调节价，竞争形成工程造价的价格运行机制的要求。 4)能促进企业的经营管理、技术

12、进步，增加施工企业在国际、国内建筑市场的竞争能力。5)有利于规范建筑市场的计价行为。6)适度考虑我国目前工程造价管理工作的现状。,1.编制标底应遵循的原则 1)根据国家公布的统一工程项目类别划分、统一计量单位、统一计算规则以及施工图样、招标文件，并参照国家制定的基础定额和国家、行业、地方规定的技术标准规范，以及市场价格确定工程量和编制标底。 2)按招标文件规定的工程项目类别计价。 3)应力求与市场的实际变化吻合，要有利于竞争和保证工程质量。 4)标底应控制在批准的总概算(或修正概算)及投资包干的限额内。,(三)标底的编制和审查,2.标底的编制方法 (1)工料单价法根据施工图样及技术说明，按照预

13、算定额的分部、分项工程子目，逐项计算出工程量，再套用定额单价(或单位估价表)确定直接费，然后按规定的费用定额确定其他直接费用、现场经费、间接费、利润和税金，还要加上材料调价系数和适当的不可预见费，汇总后即为工程预算，也就是标底的基础。 (2)综合单价法利用综合单价法编制标底时，其各分部、分项工程的单价应包括人工费、材料费、机械费、其他直接费、间接费和有关文件规定的调价、利润、税金以及采用固定价格风险金等全部费用。 3.标底审查,6.2.3 施工阶段的投资控制,1.工程计量 计量依据：工程量清单中的全部项目、合同文件中规定的项目、工程变更项目 计量方法，根据FIDIC合同条件规定： 均摊法 对清

14、单中某些合同条款按合同工期平均计量。 凭据法 按承包依据进行计量支付。 断面法 主要用于取土坑或填筑路堤土方计量。 图纸法 按设计图纸尺寸进行计量。 分解计量法 根据工序或部位子项进行计量支付。 估价法 按合同规定，根据估算已完成工程价值支付,工程变更 1)承包方在工程变更确定后14天内，提出变更工程价款的报告，经监理工程师确认后调整合同价款。 2)承包方在双方确定变更后14天内不向监理工程师提出变更工程价款报告时，可视该项变更不涉及合同价款的变更。 3)监理工程师收到变更工程价款报告之日起14天内，应予以确认。,2.工程变更价款的审查,4)监理工程师不同意乙方提出的变更价款的要求，可以和解或

15、者要求合同管理及其他有关主管部门(如工程造价管理站)调解。 5)监理工程师确认增加的工程变更价款作为追加合同价款，与工程款同期支付。 6)因乙方自身原因导致的工程变更，乙方无权要求追加合同价款。,工程变更价款的审查 (一) 项目监理机构对工程变更的管理 (二) 我国现行工程变更价款的确定方法 (二) 加强设计变更审查,项目监理机构处理工程变更的程序 1) 设计单位对设计存在的缺陷提出的设计变更，应编制设计变更文件；建设单位对工程承包单位提出的设计变更，应提交总监理工程师，由总监理工程师组织专业监理工程师审查。审查同意后，如果有必要由设计单位编制设计变更文件时，应由建设单位转交原设计单位编制设计

16、变更文件。 2) 项目监理机构了解实际情况和收集与工程变更有关的资料。,(一) 项目监理机构对工程变更的管理,3) 总监理工程师必须根据工程项目的实际情况、设计变更文件和其他有关资料，按照施工合同的有关条款，在指定专业监理工程师或承包单位完成下列工作之后，对工程变更的费用和工期等做出评估： (1)确定工程变更项目与已有工程项目之间的类似程度和困难程度。 (2)确定工程变更项目的工程量。 (3)确定工程变更的单价和总价。,(二) 我国现行工程变更价款的确定方法 (1) 采用和合同中的工程量清单单价和价格 (2) 采用协商单价和价格,(1)项目监理机构在工程变更的费用、工期、质量等所有方面取得建设单位授权后，总监理工程师应按施工承包合同规定与承包单位进行协商，经协商达成一致后，总监理工程师应将协商结果向建设单位通报，并由建设单位和承包单位在变更文件上签字。 (2