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1、课程提纲,产品概述 产品综述 术语说明 应用角色 产品接口 应用准备 基础数据 期初数据,业务介绍 应收业务管理（信用管理） 收款业务管理 票据管理 账期管理 核销转账等业务处理 生成凭证 审批流 数据权限,课程提纲,四、关键报表 五、其他 六、上机练习,课程提纲,课程提纲,产品概述 产品综述 术语说明 应用角色 产品接口,一、产品综述,应收款管理系统，主要用于核算和管理客户应收款项。 系统通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录销售业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。 系统对应收账款进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析等，通
2、过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。,1.1 产品综述应用框架,1.1 产品综述主要业务介绍,课程提纲,产品概述 产品综述 术语说明 应用角色 产品接口,1.2 术语说明,应收账款：是指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。 预收账款：是指企业按照购货合同规定预收客户单位的款项。 其他应收款：是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。 应收票据：是指企业因销售商品、产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票、银行承兑汇票。 坏账：是指企业无法收
3、回或收回可能性极小的应收款项。,课程提纲,产品概述 产品综述 术语说明 应用角色 产品接口,1.3应用角色,课程提纲,产品概述 产品综述 术语说明 应用角色 产品接口,1.4 产品接口核算模式,根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，提供了应收账款核算模型“详细核算”和“简单核算” 。 详细核算 适用于销售业务以及应收款核算业务比较复杂；或者需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者需要将应收款核算到产品一级；那么可以选择这种核算模型。 简单核算 适用于销售业务以及应收账款业务比较简单，或者现结业务很多，则可以选择此核算模型。,1.4 产品接口详细核算模式,应用场景： 销售业务以及应收款核算
4、业务比较复杂； 需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况； 需要将应收款核算到产品一级。,1.4 产品接口简单核算模式,应用场景： 适用于销售业务以及应收账款业务比较简单 现结业务多,1.4 产品接口未启用销售业务模式,主要应用： 以应收款核算业务为主； 发票从应收系统录入； 可追踪每一笔业务的应收款、收款等情况； 支持应收款核算到产品一级。,应用准备 基础数据 期初数据,课程提纲,2.1基础设置,初始设置 设置科目：基本科目、控制科目、对方科目、结算科目 坏账准备设置 账期内账龄区间设置 逾期账龄区间设置 报警级别设置 单据类型设置 中间币种设置 基本档案： 客户、结算方式、付款条件、银行档案
5、、本单位开户银行、收付款协议,2.2选项设置,2.3 期初余额录入,期初手工录入的单据：销售发票、应收单、收付款单、应收票据,业务介绍 应收业务管理（信用管理） 收款业务管理 票据管理 账期管理 核销转账等业务处理 生成凭证 审批流 数据权限,课程提纲,3.1应收款业务,应收单据 应收单、 销售发票 结算单 主要业务 销售发票 出口发票 合同结算单 代垫费用单 服务结算单,应收单据包括：应收单和销售发票两种。 若不与销售系统集成，则要录入销售业务中的各类发 票，以及销售业务之外的应收单。 若与销售系统集成，则销售发票及代垫费用产生的应收单据不在应收系统中录入，由销售系统传递。除此之外 的应收单
6、在此录入。,3.1应收业务处理应收单据录入,3.1应收业务处理应收单据录入,审核后记明细账 可进行单张或多张批量审核,3.1应收业务处理应收单据审核,3.1应收业务处理单据弃审,未启用操作员权限,启用操作员权限,3.1应收业务处理单据弃审,未启用操作员权限,未启用操作员权限,3.1应收业务处理单据弃审,审核人和凭证制单人为同一人，弃审时，系统提示删除凭证,未启用操作员权限,3.1应收业务处理单据弃审,启用操作员权限,3.1应收业务处理单据弃审,启用操作员权限,审核人和凭证制单人不是同一人，无法自动删除凭证，不能弃审,3.1应收业务信用控制,3.1应收业务信用控制,未启用销售系统,选择此项，当票
7、面金额+应收借方余额-应收贷方余额信用额度，系统会提示您本张单据不予保存处理。,3.1信用控制,客户档案 选择信用单位 控制信用额度 录入信用额度,录入需控制的信用额度，以此数据判断发票是否可以保存。,此处录入按那个客户进行信用控制,选择此选项后，该客户在录入发票时才进行信用控制,3.1信用控制,单据业务,超过额度，发票或应收单保存时提示,业务介绍 应收业务管理（信用管理） 收款业务管理 票据管理 账期管理 核销转账等业务处理 生成凭证 审批流 数据权限,课程提纲,3.2收款业务,直接收款单：收到现金、银行存款、票据等 对客户应收业务的收款 预收款客户款 销售订单定金收款 现款结算业务：收款后
8、发货业务 坏账收回收款 出纳人员录入收款 针对客户的债权/债务转移 应收冲应收 预收冲应收、应收冲应付,3.2 收款业务收款/审核,手工录入,自动生成,银行收款,查旬,审核/核销,发票/应收单/结算单,收款,出纳,收款单生成方式 手工录入 选择生成 汇票 转账生成 现结生成 押汇/结汇生成 主要业务 预收货款 发货现款结算 代垫费用收款 坏账收回 销售订单收款 销售发票收款 合同收款 质保金收款 服务结算收款 承兑汇票收款 押汇/结汇,分析报告,客户退款，可录入红字收款单（付款单）,3.2收款业务收款单录入/审核,一张收款单只针对一个客户，可以代付。 销售定金收款，参照的是未审核的销售订单 现
9、款结算收款，参照的是一张发货单 出纳人员录入日记账形成收款单，可补充修改非关键信息。,3.2 收款录入改进,3.2 收款单录入,3.2 收款单录入,参照合同生成收款单，订单号、发货单号不可编辑,3.2 收款单录入,参照订单号生成收款单，自动带出上游合同号,3.2 收款业务支票登记,1.结算方式有票据管理标示 2.付款单上有票据号 3.表头结算科目为银行科目,3.2收款业务支票登记,3.2收款业务选择收款,可针对客户合同、项目、订单、发货单等进行收款 自动后台生成 审核 收款单 收款后自动核销发票等应收业务,3.2收款业务结汇业务,自动后台生成 审核 收款单 支持选择是否自动核销 押汇或结汇金额
10、大于结汇单余额, 可支持继续押汇或结汇操作,3.2收款业务出纳/银行收款,3.2收款业务出纳收款,3.2收款业务出纳收款,3.2收款业务出纳收款,业务规则： 收款单表体款项类型增加“现款结算”，不启用销售管理，款项类型中不显示“现款结算，且“现款结算”的收款单只支持表体录入一行 参照发货单生成现款结算的收款单必须先审核,发货单才能审核。 现款结算的收款单弃审时，系统检查对应发货单是否已审核，如果已审核，不允许弃审；如发货单没有被审核，弃审之后的修改或删除操作，同步更新发货单上的收款信息。 现款结算的收款单发生退款,录入红字的现款结算收款单后核销。 现款结算的发货单参照生成销售发票，应收中打开发
11、票审核，审核成功提示：此为现款结算业务，审核时已同步核销了收款单（单据号），若在应收单据审核列表界面审核发票，系统不会提示。 弃审销售发票同时取消核销，要求该发票非现款现结部分的核销先要取消 。 手工增加的“现款结算”收款单不参与核销、转账等后续处理，不参与信用额度计算,3.2收款业务现款结算,3.2收款业务现款结算,3.2收款业务现款结算,3.2收款业务现款结算,3.2收款业务销售定金管理,特性描述 目前针对销售订单实现每张订单都能够进行定金管理，企业根据定金进行订单审核和发货，实现严格的货款管理。,3.2收款业务销售定金管理,流程图,根据定金比例、整单价税合计计算定金原币、本币金额,3.2
12、收款业务销售定金收款,3.2收款业务销售定金收款,3.2收款业务销售定金收款,业务介绍 应收业务管理（信用管理） 收款业务管理 票据管理 账期管理 核销转账等业务处理 生成凭证 审批流 数据权限,课程提纲,相对于应收账款而言，商业汇票特别是银行承兑汇票，具有较高的信用，更易及时收回资金，加强票据管理的重要性日益显著。 票据管理实现从收到票据、计息、背书、退票、结算、转出、贴现、锁定等全方面的功能。,3.3票据管理 功能介绍,3.3票据管理 名词解释,银行承兑汇票：指银行作为付款人,根据承兑申请人(出票人)的申请,承诺对有效商业汇票按约定的日期向收款人或被背书人无条件支付汇票款的行为。 商业承兑
13、汇票：出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票。 结算：即票据兑现，从承兑单位或承兑银行处收取相应款项。带息票据若尚未计息，应直接结算界面输入利息。在进行结算单据时所发生的相关费用，可以直接在结算界面输入，票据结算后不能进行其他处理 转出：票据长期未结算，重新恢复为应收账款。票据转出后，系统会自动生成应收单。 贴现：将未到期的票据转让给银行，需贴给银行一定利息后收取剩余票款的业务行为。 计息：对于带息的票据，应于期末（中期期末或年度终了）按票面面值和利率计提利息，增加应收票据的账
14、面价值。,票据背书：将收到的票据冲抵应付款或其他款项。 转预付账款：供应商无应付账款或背书金额大于应付账款 在应付系统会形成一张预付款单（已审核状态），转为预付账款后制单操作是在应收系统进行的 背书冲销应付账款剩余金额记为供应商的预付款，并结清该张票据。 冲销应付账款：供应商有应付账款 针对该供应商单据，录入背书金额。 对冲总金额不能超过票据的背书金额。 如背书方式为“其他”时，对应科目应选择非应收系统受控科目。 退票：已背书票据的退票业务。 票据退回后，系统会自动生成应付单 退回后的票据可以进行贴现、背书、转出、结算等业务操作。,3.3票据管理 名词解释,3.3票据管理流程,3.3票据管理
15、票据录入,如果未选择直接生成收款单，需要点击【收款】手工形成收款单,3.3票据管理 票据贴现,票据交给银行后，银行若干个工作日返回信息，财务才能根据银行返回的信息进行利息与费用的输入 在此期间可以进行票据的锁定,3.3票据管理 票据计息,票据分为带息票据和不带息票据。,利息票据计息金额*年利率/360*（计息截止日期-开始计息日期）。,3.3票据管理 票据背书,应收票据未到期，持票人无法承兑，会退票。 退票后系统会自动形成一张其他应付单，票据恢复未背书前状态，可以继续处理。,如果背书金额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息 ，反之为费用。 如果背书金额大于对冲金额，则形成预付款。 当应付系统
16、启用付款申请业务，且进行预算控制时，背书冲销应付款只能进行等额冲销应付款对应的付款申请单 。,3.3票据管理 票据结算,票据到期兑现就进行结算操作。 如果应收票据为带息票据，可以直接输入利息。在进行结算单据时发生了相关费用，可以直接输入费用,3.3票据管理 票据转出,票据到期无法结算，就需要做转出。 转出后，系统自动生成一张其他应收单，该票据将不能进行其他处理 。 如果转出金额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息 ；反之作为费用,业务介绍 应收业务管理（信用管理） 收款业务管理 票据管理 账期管理 核销转账等业务处理 生成凭证 审批流 数据权限,课程提纲,3.4应收立账收付款协议设置,出口押汇是出口商将全套出口单据交到业务银行，银行按照票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及相关费用，将净额预先付给出口商的一种短期资金融通。出口押汇分信用证项下押汇、DP项下押汇和DA项下押汇。,立账单
