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1、 财务管理体系文件财务管理体系文件财务管理体系文件财务管理体系文件 编号：FM-TM-08 版号：1.0 生效日期： 发放编号： 对外融资管理程序 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 修订日期 修改原因及内容摘要 修改人 审核人 批准人 初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有 首创置业财务管理体系文件 对外融资管理程序 编号：FM-TM-08 版本：1.0 第 1 页 共23页 1、目的目的目的目的 本管理文件规范了公司通过证券市场或银行筹集资金业务的管理要求与操 作规范，明确有关部门职责，以对融资事项统一管理，有效控制，保证公司融资 活动符合相关法律法规，并符合成本效益原则
2、。 2、适用范围适用范围适用范围适用范围 本程序管理文件规范了公司制定融资计划、通过证券市场融资及通过银行 信贷融资的业务过程，适用于董事会、战略委员会、董事长、总裁、财务总监、 财务部、投资发展部、以及涉及资金统一计划的各下属控股子公司董事会、财务 部等相关部门。 如未进行特别说明，本程序管理文件内所称“控股子公司”均指其资金纳 入公司总部资金统一计划管理的控股子公司。 3、相关程序及文件相关程序及文件相关程序及文件相关程序及文件 3.1 对外担保抵押管理规定 FM-TM-09 3.2 预算编制程序 FM-BM-05 4、职责职责职责职责 4.1 股东大会 ? 审议批准公司的年度财务预算方案
3、； ? 审议批准资本性筹资计划报告 ； 4.2 董事会 ? 审议批准公司的年度财务预算方案； ? 审议批准资本性筹资计划报告 ； 4.3 战略委员会 ? 讨论投资发展部提出的资本性筹资计划报告并提出修改建议； 4.4 董事长（或委托代理人） ? 签署银行信贷业务审批书 、 贷款展期申请书 ； ? 审批贷款申请报告 、 贷款展期报告 ； ? 签署贷款合同、贷款展期协议； 4.5 总裁 ? 审核批准公司年度银行贷款总量额度； 首创置业财务管理体系文件 对外融资管理程序 编号：FM-TM-08 版本：1.0 第 2 页 共23页 ? 审核资本性筹资计划报告 ； ? 组织成立资本性筹资项目小组； ?
4、审批银行贷款申请报告以及贷款展期申请报告 ； ? 审批付款申请； 4.6 财务总监 ? 审核信贷业务审批书 、 贷款展期申请书 ； ? 审核银行贷款申请报告以及贷款展期申请报告 ； ? 参与并监督指导与银行协商贷款条件的过程； ? 审核付款申请； 4.7 财务部 ? 负责编制公司财务预算、综合预算、资金使用计划； ? 制订公司年度银行贷款总量额度； ? 审核控股子公司的贷款付款申请是否符合贷款合同还款计划约定； ? 向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况； ? 按照付款审批程序办理转账业务； 4.8 投资发展部针对经董事会审批的重大项目投资计划， 进行所需资金筹资分析， 起草资本性筹资计
5、划报告 ； 4.9 法律合约部 ? 审核贷款付款申请是否符合贷款合同还款计划约定； ? 公司总部所有贷款合同以及贷款展期协议的复印件备案； ? 控股子公司所有金额在 10 万元及以上的贷款合同包括其贷款展期协议的复 印件备案； 5、管理权限管理权限管理权限管理权限 5.1 首创置业总部统一安排对外融资，并由总部财务部负责制订实施方案并进行 实施管理。 5.2 公司资本性筹资计划报告的最终审批权人为股东大会。 5.3 公司总部和各控股子公司的年度贷款总额由总裁办公会核定批准。 5.4 公司总部和各控股子公司的信贷业务申请书 、 贷款展期申请书均需通 过财务总监的审批，上述文件签署权人为各公司的法
6、定代表人或委托代理人。 首创置业财务管理体系文件 对外融资管理程序 编号：FM-TM-08 版本：1.0 第 3 页 共23页 5.5 公司总部和各控股子公司所有银行贷款申请报告以及贷款展期申请报告，需 由财务总监和总裁审批签字。 5.6 贷款合同以及贷款展期协议的签署权人为各公司的法定代表人或委托代理 人。 6、工作程序工作程序工作程序工作程序 6.1 融资计划管理融资计划管理融资计划管理融资计划管理 6.1.1 年度银行贷款计划年度银行贷款计划年度银行贷款计划年度银行贷款计划 步骤步骤步骤步骤 完成时间完成时间完成时间完成时间 涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位 步骤
7、说明步骤说明步骤说明步骤说明 1 1 月份 各控股子公司财务 部 收到各部门编制的年度资金预算，完成 公司年度资金预算和包括银行贷款 计划在内的年度财务预算，提交公司总 部财务部。 2 1 月份 财务部预算管理岗/ 资金管理岗 收到各部门编制的年度资金预算，完成 公司年度资金预算和包括银行贷款 计划在内的年度财务预算。 3 1 月 30 日 财务部资金管理岗 将公司总部和各控股子公司提交的银行 贷款计划平衡汇总，制订公司年度银行 贷款总量额度（包括公司总部银行贷款 额度和各控股子公司银行贷款额度） ，提 交财务总监。 4 财务总监/总裁办公 会 逐级审核批准公司年度银行贷款总量额 度。 5 财
8、务总监/总裁/董 事会/股东会 逐级审核公司总部的年度财务预算，董 事会通过后形成董事会决议及提交股东 大会审议批准。 首创置业财务管理体系文件 对外融资管理程序 编号：FM-TM-08 版本：1.0 第 4 页 共23页 步骤步骤步骤步骤 完成时间完成时间完成时间完成时间 涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位 步骤说明步骤说明步骤说明步骤说明 6 财务部资金管理岗 将经总裁办公会批准的各控股子公司的 银行贷款额度下发各控股子公司。 6.1.2 证券市场融资计划证券市场融资计划证券市场融资计划证券市场融资计划 步骤步骤步骤步骤 完成时间完成时间完成时间完成时间 涉及部门及岗
9、位涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位 步骤说明步骤说明步骤说明步骤说明 1 投资发展部 针对经董事会审批的重大项目投资计划， 进行所需资金筹资分析。 根据成本效益原 则，确定是否采取证券市场筹资方式，及 可能的筹资方案，起草资本性筹资计划 报告 。 3 财务部/董事会办 公室/战略委员会 讨论投资发展部提出的 资本性筹资计划 报告 ，修改后提交财务总监。 4 财务总监/总裁 逐级审核资本性筹资计划报告 ，通过 后提交董事会、股东大会审议批准。 5 总裁 组成筹资项目小组， 其成员包括本次筹资 项目相关各部门人员。 6 筹资项目小组 准备有关文件， 开展本次筹资项目的具体 工作。 6.2
10、 融资业务管理融资业务管理融资业务管理融资业务管理 6.2.1 银行贷款管理银行贷款管理银行贷款管理银行贷款管理-公司总部公司总部公司总部公司总部 步骤步骤步骤步骤 完成时间完成时间完成时间完成时间 涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位 步骤说明步骤说明步骤说明步骤说明 1 财务部资金管理岗 根据经总裁办公会批准的公司总部银行 首创置业财务管理体系文件 对外融资管理程序 编号：FM-TM-08 版本：1.0 第 5 页 共23页 步骤步骤步骤步骤 完成时间完成时间完成时间完成时间 涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位 步骤说明步骤说明步骤说明步骤说明 贷
11、款额度和年度综合预算， 填写银行 信 贷业务申请书 ，提交财务总监。 2 财务总监/董事长 （或委托代理人） 财务总监批准后，由董事长（或委托代 理人）签署信贷业务申请书 。 3 财务部资金管理岗 向银行提交信贷业务申请书 ，并与银 行协商贷款条件（财务总监参与并监督 指导该过程） ，按照与银行协商所达成的 贷款条件填写贷款申请报告 ，提交财 务总监。 4 财务总监/总裁/董 事会 逐级审批贷款申请报告 ；涉及对外提 供抵押担保的， 贷款申请报告还要经 董事会审查批准。 5 财务部资金管理岗 依据经审批的贷款申请报告所确定 的贷款条件，准备贷款所需资料，到银 行办理贷款手续。 6 董事长（或委
12、托代 理人） 签署贷款合同。 7 财务部资金管理岗 贷款合同存档，并将贷款合同复印件一 份送交公司法律合约部备案。 6.2.2 银行贷款管理银行贷款管理银行贷款管理银行贷款管理-独立融资的控股子公司独立融资的控股子公司独立融资的控股子公司独立融资的控股子公司 步骤步骤步骤步骤 完成时间完成时间完成时间完成时间 涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位 步骤说明步骤说明步骤说明步骤说明 1 财务部资金管理岗 将经总裁办公会批准的各控股子公司的 首创置业财务管理体系文件 对外融资管理程序 编号：FM-TM-08 版本：1.0 第 6 页 共23页 步骤步骤步骤步骤 完成时间完成时间
13、完成时间完成时间 涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位 步骤说明步骤说明步骤说明步骤说明 银行贷款额度下发各控股子公司。 2 控股子公司财务部 按照经批准的银行贷款额度和实际用款 需求，填写银行信贷业务申请书 ，提 交财务经理批准，并报公司总部财务部。 3 控股子公司财务经 理/法定代表人（或 委托代理人） 财务经理批准后， 由公司法定代表人 （或 委托代理人）签署信贷业务申请书 。 4 控股子公司财务部 向银行提交信贷业务申请书 ，并与银 行协商贷款条件（公司总部财务部资金 管理岗及财务总监参与并监督指导该过 程，确定贷款方式参见对外担保抵押管 理规定） ，按照与银行协商
14、所达成的贷款 条件填写贷款申请报告 ，提交财务经 理。 5 控股子公司财务经 理/总经理/公司总 部财务总监/总裁/ 董事会 逐级审批贷款申请报告 ；涉及对外提 供抵押担保的， 贷款申请报告还要经 董事会审查批准。 6 控股子公司财务部 依据经审批的贷款申请报告所确定 的贷款条件，准备贷款所需资料（公司 总部提供担保的，还要到公司总部财务 部办理担保手续） ，到银行办理贷款手 续。 7 控股子公司法定代签署贷款合同。 首创置业财务管理体系文件 对外融资管理程序 编号：FM-TM-08 版本：1.0 第 7 页 共23页 步骤步骤步骤步骤 完成时间完成时间完成时间完成时间 涉及部门及岗位涉及部门
15、及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位 步骤说明步骤说明步骤说明步骤说明 表人（或委托代理 人） 8 控股子公司财务部 贷款经办人员 贷款合同存档，同时将贷款合同复印件 一份上报公司总部财务部资金管理岗备 案，若贷款合同金额为 10 万元以上的， 同时将贷款合同复印件一份送交公司法 律合约部备案。 6.2.3 银行贷款展期管理银行贷款展期管理银行贷款展期管理银行贷款展期管理-公司总部公司总部公司总部公司总部 步骤步骤步骤步骤 完成时间完成时间完成时间完成时间 涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位涉及部门及岗位 步骤说明步骤说明步骤说明步骤说明 1 短期贷款到 期前 20 天， 长期贷款到 期前 40 天 财务部资金管理岗 按照贷款合同计算贷款利息，根据合同 约定的还款计划综合考虑资金情
