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1、中国DY化工股份有限公司上海DY分公司存货管理制度、总则1. 为加强公司存货管理，规范存货的采购、销售与核算等，特根据国家有关规 定，结合公司经营需要，制订本制度。2. 本制度是公司经营管理制度的重要组成部分，适用于公司各个部门。二、存货管理的范围存货管理的范围包括库存商品、原材料、包装物、低值易耗品、产成品的出入 库及库存的管理。三、入库管理1 .夕卜购时，首先由采购部门提出采购计划，由分管领导审核，交财务部门纳入 收支计划，再由供应部门负责实施采购。2 .购回时，由物资质检部门按质按量组织验收，按实际质量认真填写“入库单”，对“入库单”的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单价、金
2、额、交货人、承包人和验收人等应逐一填写，不得漏项。3. 产成品入库必须有质检部门验收的“合格证”，仓库管理员要观察包装完好 程度，清点实物数量、重量后，按规格、品种填写成品“入库单” ，并由质检员、保 管员和当班负责人签字确认。4 .验收中发现物资毁损短缺，应填制“毁损短缺货物处理单”，由采购人负责处理，对于因此出现的更换费用或造成的损失由采购人员承担。验收时若发现物资有溢余时应填制“溢余货物单”，经相关领导处理后验收入库。外购物资应按实收数 量验收入库，并记录实物账。5 .采购人员凭原始发票及验收单 （须有经办人、验收入及领导签字 ）到财务部门 办理结算手续。四、出库管理物资发出前，必须由销
3、售部门填制“出库单”，并办理部门领导及公司领导签字 手续。仓库管理员凭“出库单”据实发货。凡未办理“出库单”手续的，一律不得 发货，禁止以白条抵库。五、库存管理1 .仓库管理员必须将仓库物资严格按规定存放，每种物资就挂卡片或贴标签。物资要堆放整齐，标签清楚，存放安全，仓库管理员应对存货的安全和完整负责。设置各种存货保管明细账，并根据出入库单进行账簿登记，经常与财务核对账目、 实地盘点，保证账账相符，账实相符。2. 对用量或金额较大，领用次数频繁的物资应每月盘点一次，对于所有存货物 资至少要一年彻底清查一次。3. 盘点时，由供应、仓库、质检、财务等部门组成财产清查小组，对存货进行 实地盘点，查找盈亏、积压等原因，编制盘存表，提出处理意见，参与清查的人员 应在盘存表上签字，以示负责。4. 仓库管理员在月底时， 应将当月的存货出入库按部门分项目汇总，与销售部 门核对一致后，报给财务会计。5 .仓库管理员应严格禁止无关人员进入仓库；因工作需要进入仓库的，仓库管理员必须亲自陪同。要经常核对账、物，发现异常情况要及时上报处理六、附则1. 本制度由财务部负责解释。2. 本制度自颁布之日起施行。
