财务内部审计GSP内审检查表

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1、财务内部审计 GSP 内审检查表财务内部审计 GSP 内审检查表 GSP 内审检查表GSP 内审检查表 (2014 版)(2014 版) 说 明说 明 一、为规范药品经营质量管理规范检查工作，确保检查工作质量，根据药品经营质量管理规范 ，制定药 品经营质量管理规范现场检查指导原则 。 二、应当按照本指导原则中包含的检查项目和所对应的附录检查内容，对药品经营企业实施药品经营质量管 理规范情况进行全面检查。 三、按照本指导原则进行检查过程中，有关检查项目应当同时对照所对应的附录检查内容进行检查。如果附录 检查内容检查中存在任何不符合要求的情形，所对应的检查项目应当判定为不符合要求。 四、本指导原则

2、批发企业检查项目共 258 项，其中严重缺陷项目（*）6 项，主要缺陷项目（*）107 项，一般 缺陷项目 145 项。 本指导原则零售企业检查项目共 180 项，其中严重缺陷项目（*） 4 项，主要缺陷项（*）58 项，一般缺陷项 118 项。 五、药品零售连锁企业总部及配送中心按照药品批发企业检查项目检查，药品零售连锁企业门店按照药品零售 企业检查项目检查。 六、结果判定： 检查项目 严重缺陷项目主要缺陷项目一般缺陷项目 结果判定 0020%通过检查 0020%30% 010%20% 限期整改后复核检查 1 010% 不通过检查 010%20% 0030% 注：缺陷项目比例数=对应的缺陷项

3、目中不符合项目数/（对应缺陷项目总数-对应缺陷检查项目合理缺项数）100%。 第一部分 药品批发企业 一、 药品经营质量管理规范部分 条款号检查项目检查要点存在问题检查人员 *00401 药品经营企业应当依法经营。1 药品经营许可证 （含分支机构） 、 营业执照 （含分支机构）正副本原件均在 有效期内。 2实际经营活动（如票据、记录、在库药品等）不得有以下行为： （1）零售经营； （2）超范围经营； （3）挂靠、走票，为他人以本企业的名义经营药品提供场所、资质证明文件、票 据等； （4）购销医疗机构配制的制剂； （5）无蛋白同化制剂、肽类激素定点批发资质，购销蛋白同化制剂、肽类激素； （6）不

4、具备经营某类药品基本条件（质量制度、机构人员、设施设备等） ，或近 1 年内连续 6 个月不经营或累计 9 个月未经营某类药品。 3不得有法律、法规、部门规章、地方条例、规范性文件等规定的应进行处罚的 违法经营行为。 *00402 药品经营企业应当坚持诚实守信，禁 止任何虚假、欺骗行为。 1企业提供资料不得有虚假、欺骗的行为。 2诚信等级评定为不诚信的。 3不得存在执业药师挂证。 4不得有法律、法规、部门规章、地方条例、规范性文件等规定的应进行处罚的 虚假、欺骗行为。 *00501 企业应当依据有关法律法规及本规范 的要求建立质量管理体系。 1有质量管理领导组织任命文件，及时更新。组织成员至少

5、应包括：企业负责人 质量负责人、质量管理机构负责人、采购、储存、销售、运输、财务、信息等业务 部门负责人。 2有质量管理组织机构框架图，应明确质量管理、采购、收货、验收、储存、养 护、销售、出库复核、运输、财务、信息管理等部门、岗位的职责、权限和相互关 系，注明相关负责人员的姓名，机构、部门、人员的设置与安排应合理，符合企业 实际，及时更新。 3有与经营方式、经营范围和经营规模相适应的质量管理制度、部门和岗位职责、 操作规程、记录与凭证、档案等，及时更新。 4企业人员（资质、知识、经验、职责） 、厂房（布局、面积、容积） 、设施设备（空 调、车辆、温湿度自动监测设备、温度记录仪） 、计算机管理

6、系统（信息平台软件、 电脑、服务器、网络、不间断电源、无线基站、RF 系统、手持终端）等均符合 GSP 规范（2013 年）的相关要求，与经营范围、经营规模相适应。 00502 企业应当确定质量方针。有由企业负责人签发的质量方针正式文件，并按文件控制要求对其制订、批准、评 审和修改等予以控制。 00503 企业应当制定质量管理体系文件，开 展质量策划、质量控制、质量保证、 质量改进和质量风险管理等活动。 1有全员参与质量方针制定的相关文件或记录。 2应按照 GSP 规范（2013 年）03101-04201 的规定，制定质量管理体系文件。 3有质量策划、质量控制、质量保证、质量改进和质量风险管

7、理等活动相关记录。 *00601 企业制定的质量方针文件应当明确企 业总的质量目标和要求， 并贯彻到药品 经营活动的全过程。 1有正式的质量方针文件，文件内容中有企业总的质量目标和要求。 2质量目标应是质量方针的具体展开和落实，可以是年度的，也可以是阶段性的； 质量目标应当由上而下展开，对企业的相关职能和各层次上分别制定部门目标、岗 位目标等；在作业层次上质量目标必须是定量的，提出的要求应具体、可操作。 3所有企业人员均应知晓和理解质量方针，并按规定贯彻实施质量方针。 4有质量方针培训记录。 5有质量目标的检查、评价记录。 6相关质量记录内容应符合质量目标的定量指标。 *00701 企业质量管

8、理体系应当与其经营范围 和规模相适应,包括组织机构、人员、 设施设备、质量管理体系文件及相应 的计算机系统等。 1机构、人员、库房、设备、制度规程与记录、计算机系统等应符合本规范及其 他法规文件的规定。 2应建立健全质量管理体系，有红头文件支持。 3应依据经营范围，加强对特殊管理药品、疫苗、中药材、中药饮片、含麻黄碱 类复方制剂等专门管理类药品的管理， 应建立相应的专门质量管理制度和质量监控、 追溯措施。 4不得出现机构设置与企业实际不一致的情况；部门职责、权限必须界定清晰， 不得相互交叉，不得有职责盲区。 5不得出现人员资质不符、能力不胜任、未履行职责的情况，兼职不得违反规定。 6不得出现库

9、房布局、面积、容积与经营规模不匹配的情况。 7不得出现空调系统功率与库房面积、容积不匹配的情况。 8计算机系统操作权限设置应合理，与部门职责、岗位职责相一致。 *00801 企业应当定期开展质量管理体系内审。1有成立内审领导小组的文件，领导小组组长应为企业最高负责人。 2有内审制度、计划、方案、标准。 3应明确规定内审周期，一般每年至少进行一次。 4内审应由质量管理部门组织实施现场检查，相关管理部门及业务单位（部门） 应共同参加。 5有内审记录，包括内审现场评审记录、问题汇总记录、问题调查分析记录、纠 正与预防意见、问题整改记录、整改跟踪检查记录等。 6应由质量管理部门汇总现场评审记录形成内审

10、报告，并经企业负责人签字批准。 7内审标准至少应包括 GSP 规范（2013 年）的全部内容。 *00802 企业应当在质量管理体系关键要素发 生重大变化时，组织开展内审。 1内审制度应明确规定哪些质量管理体系要素发生重大变化时组织开展内审，应 规定内审在重大变化发生后多长时间内完成。 2有以下情况，应进行专项内审： （1）经营方式、经营范围发生变更 （2）法定代表人、企业负责人、质量负责人、质量机构负责人变更 （3）经营场所迁址，仓库新建、改（扩）建、地址变更 （4）空调系统、计算机软件更换 （5）质量管理文件重大修订 *00901 企业应当对内审的情况进行分析，依 据分析结论制定相应的质量

11、管理体系 改进措施，不断提高质量控制水平， 保证质量管理体系持续有效运行。 （查附录一对应项） 1有内审问题调查分析记录，记录中应有问题纠正与预防意见。 2有纠正与预防意见下发的文件。 3有质量相关管理部门及业务单位（部门）的问题整改记录。 4有问题整改后跟踪的检查记录、整改效果评估记录。 5整改未达到预期效果的，应继续调查分析，持续改进质量管理体系。 01001 企业应当采用前瞻或者回顾的方式， 对 药品流通过程中的质量风险进行评估、 控制、沟通和审核。 1 应明确规定采用前瞻方式进行质量 风险管理的情形。 1有成立质量风险管理领导小组的正式文件。 2有单独的质量风险管理制度或操作规程，明确

12、规定风险管理程序、职责。 3有风险管理计划，并确保风险管理政策的执行和风险管理被嵌入组织的实践和 流程中。风险管理计划可以集成到其他组织计划，如战略计划。 4质量风险管理应由质量管理部门组织实施，相关管理部门及业务单位（部门） 应全员参与。 5质量风险管理采用的风险管理方法、措施、形式及形成的文件应与存在的风险 2 应明确规定采用回顾方式进行质量 风险管理的情形。 3 质量风险的控制措施应纳入质量体 系内审范围。 级别相适应。 6有质量风险评估标准、风险接受标准。 7有风险管理记录，包括风险鉴定记录、分析记录、评价记录（是否可接受） 、评 价结果的评估记录（含风险控制与预防意见） 、消除或降低

13、风险的处理措施实施记 录、控制报告等。 8在质量风险管理的风险评估和风险控制过程中均应有信息（存在、性质、形式、 可能性、可探测性、严重性、可接受性、控制、处理或质量风险的其他方面）沟通 的相关记录，包括企业内部、企业与监管者、企业与客户、企业与其他组织之间的 沟通记录。 9应结合新的知识和经验对风险管理结果进行审核或回顾总结，并基于风险大小 确定风险管理实施的频次（定期回顾、必要时回顾） ，以便于持续改进质量管理。 01101 企业应当对药品供货单位、购货单位 的质量管理体系进行评价，确认其质 量保证能力和质量信誉，必要时进行 实地考察。 1有外部质量体系审计制度或规程。 2有外部质量体系审

14、计标准，应明确规定对药品供货单位、购货单位的质量管理 体系进行评价的具体项目和内容。 3有外部质量体系评价记录、评价结论。 4外部质量体系评价结论应经批准。 5外部质量体系评价相关资料应及时更新，按规定存档。 6外部质量体系审计制度应明确规定需要进行实地考察的情形。发生药品质量问 题的、 质量公告上被公告的、 有信誉不良记录及其他不良行为的， 应进行实地考察， 重点考察质量管理体系是否健全、发生质量问题的原因及纠正措施是否有效。 7实地考察应有考察记录。 8考察记录应有全部考察人员的签名，并经被考察方负责人签字或印章确认。 *01201 企业应当全员参与质量管理，各部门、 岗位人员应当正确理解

15、并履行职责， 承 担相应的质量责任。 1质量管理培训计划应覆盖全体员工。 2应有全体员工质量管理培训档案。 3部门、岗位职责中均应有明确的质量职责。 4全体员工均应熟悉自己的质量责任。 5有部门职责、岗位职责，并明确相应的质量责任。 6培训计划、记录、档案中应有各部门、岗位职责的内容。 7各部门、岗位相关质量记录中人员签名应与其职责权限一致。 8应有对部门、岗位职责履行情况的考核检查记录。 *01301 企业应当设立与其经营活动和质量管 理相适应的组织机构或者岗位。 1有设置组织机构、岗位的文件。 2有质量管理组织机构框架图。 3有质量管理、采购、储存、销售、运输、财务和信息管理等部门。 4有

16、质量管理、采购、收货、验收、储存、养护、销售、出库复核、运输、财务、 信息管理等岗位。 5机构、人员的设置应合理，符合企业实际，及时更新。 6设置的组织机构、岗位应与经营方式、经营范围和经营规模相适应。 *01302 企业应当明确规定各组织机构或者岗 位的职责、权限及相互关系。 1有组织机构、岗位职责的文件。 2各组织机构、岗位职责中应对各自权限进行明确界定，不得有质管职责盲区。 3各部门、岗位之间的相互关系应明确、合理，便于管理。 *01401 企业负责人是药品质量的主要责任人， 全面负责企业日常管理，负责提供必 要的条件，保证质量管理部门和质量 管理人员有效履行职责，确保企业实 现质量目标并按照药品经营质量管 理规范 （以下简称规范 ）要求经 营药品。 1质量管理制度、企业负责人岗位职责应明确规定“企业负责人是本单位药品质 量的主要责任人，全面负责企业日常管理” 。 2质量管理制度、企业负责人岗位职责、质量管理部门职责、质量管理人员岗位 职责均应规定“企业负责人负责提供必要的条件，保证质量管理部门和质量管理人 员有效履行职