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1、2019年财务管理流程介绍,分公司法人业务系列 2019年4月16日,目 录,一,财务管理目标、目的,二,三,四,手续费及提奖管理流程介绍,预算管理流程介绍,存在问题及改进措施,财务管理目标 法人业务系列,规避财务风险的同时，满足业务的需求！,创造价值：综合费差 控制成本：业务费用、手续费 防范风险：费用化手续费及提奖,预算费用,手续费及提奖,单独使用,目的：明确资源投入方向，反映真实成本情况，防范财务风险,目 录,一,财务管理目标、目的,二,三,四,手续费及提奖管理流程介绍,预算管理流程介绍,存在问题及改进措施,一、预算费用,分为人力成本、职场费用、折旧摊销、业务费用和行政办公费用五大类，其
2、中人力成本、职场费用、折旧摊销由分公司各相关职能部门管理，业务费用随业务达成情况弹性变动，行政办公费用按年初下达标准执行。,业务费用和行政办公费用预算中所有需要事前控制的费用项目必须录入（SAP）预算电子签报系统进行动支后方可执行，签报内容及摘要须详尽真实（无法在摘要中完整描述的，需上载附件）。,目前实行成本中心预算管理模式，所有要求事前动支的费用项目均由部门预算岗（中支团险第一责任人）提出申请，经各层级在各自权限范围内进行逐级审批后执行。,中支团险责任人,中支总经理,中支财务经理,分公司团险预算岗,总经理,分管总经理,超权限,一、预算费用,部门预算岗,分公司部门经理,分公司财务预算岗,分公司
3、财务经理,总经理,分管总经理,超权限,流程概述,1、申请,一、预算费用,附： 预算动支申请表,预算动支申请表,2、电子审批(SAP预算动支),3、整理票据,4、手工签批,5、财务内部流转,6、财务支付,7、现金借款,一、预算费用,操作要点,业务推动费,业务招待费,差旅费,办公用品,公杂费,外勤培训费,移动电话费,办公通讯费,电子设备耗材,目 录,一,财务管理目标、目的,二,三,四,手续费及提奖管理流程介绍,预算管理流程介绍,存在问题及改进措施,二、手续费及提奖,与中介机构开展业务合作，必须与中介机构签订正式、合规的协议，并在协议中明确支付手续费的比例及转账方式。 所有手续费必须在承保前先行上报
4、分公司同意后执行。 手续费及提奖的总比例必须控制在分公司核定的比例上限之内。机构无权超比例核定、支付。,手续费及提奖费用全部实行分公司集中管理模式，由分公司法人业务部按月度根据机构申请汇总后，经分公司财务部审核，进行手续费与业务提奖的财务支付操作。,分公司财务团险联系人,部门经理,分公司财务经理,分管总经理,部门经办岗,二、手续费及提奖,手续费流程概述：,业务提奖流程概述：,费用发票操作要点：, 避免使用：招待费等有比例控制的发票 推荐使用：金额均衡 分批报销 合情合理 办公用品（笔、本等）：附清单、盖章、出入库 电子设备耗材（色带、硒鼓、墨盒、打印纸等） 印刷费 附呈批件、入库单 广告宣传费
5、 附呈批件 会议费 （旅游公司发票）附会议呈批件、会议通知、会议程、 会议签到表、费用发生明细 培训费 附呈批件、培训效果评价 租赁费（房屋、车辆等）包车票 附合同 安装费、材料费、移机费（空调） 车票、车辆的燃油费、路桥费、保险费等相关费用 礼品发票检查风险：20%个人所得税、33%企业所得税,目 录,一,财务管理目标、目的,二,三,四,手续费及提奖管理流程介绍,预算管理流程介绍,存在问题及改进措施,存在问题：,一、风险意识淡薄，财务知识缺乏。 二、流程执行力低下，沟通成本加大。 三、业务变通（提取科目、费率变更、公对私帐户）与固化流程的矛盾。 四、预算申请项目、科目不符，难以规避风险。审批
6、流于形式。,改进措施：,一、推行责任人负责制，加强财务知识学习，提升经营意识和风险意识。 二、强化执行能力，规范费用申请及审批流程。 三、根据业务需求，合理搭配各项合规票据，提高应变能力，降低沟通成本，提升工作效率。,掌握业务政策、了解财务知识， 相互尊重，互相配合，提高工作效率。,谢 谢！,2019年人员管理流程介绍,分公司法人业务系列 2019年4月16日,客户经理入司,1、符合公司员工招聘与录用管理规定及团险基本法应聘条件人员，经中支团险责任人、中支人力资源管理部门、中支总经理面试合格后，填写泰康人寿员工招聘登记表（下简称招聘表）。要求以上各位面试人在招聘表上写出面试意见并签名。 2、中
7、支团险将已签属意见的招聘表、学历证明、身份证扫描件上报分公司团险部。 3、分公司根据中支上报材料进行初审，初审合格后，经中支通知应聘人员到分公司进行面试。 4、应聘人员经分公司团险部、人力资源部、团险分管总面试合格后，经中支通知应聘人员进行身体健康检查。 5、体检合格后，中支将招聘表、身份证复印件、学历证明复印件、员工担保书、健康体检表、一寸免冠彩色近照两张、劳动合同书一并寄分公司团险部。 6、由分公司团险部将应聘人员材料上报总公司员工福利计划事业部审批。 7、总公司审批同意后通知应聘人员到人事部门办理报到手续并进入相关试用期。,1、员工提出解除劳动合同，应提前三十日将书面离职申请提交所在部门
8、，并按公司规定办理工作交接和离职手续。（内勤第一时间通知分公司离司人员名单） 2、离职手续需要填写的表格有：离司通知书、江西分公司岗位工作交接表、泰康人寿江西分公司辞职/辞退审批表。 3、按公司有关规定办理解除劳动关系手续。,客户经理离司,1、内部异动：指员工在同一机构内不同部门间以及不同机构（总公司、分公司、子公司）间进行的工作调动。 2、异动员工需填写员工异动建议表，由本人签字后，按照相关的流程进行审批。异动申请得到最终批准后，异动员工应在原部门/机构办理工作交接，方可到新部门/机构办理入职手续。其中机构间异动的员工需携带原机构出具的“异动员工报到介绍信”到新机构办理入职手续。 3、员工未到人力资源管理部门办理异动手续的，将按照擅自离岗处理。,人员异动办理,谢 谢！,
