《(2020年){财务管理公司理财}个人理财临考押密试卷及解析》由会员分享，可在线阅读，更多相关《(2020年){财务管理公司理财}个人理财临考押密试卷及解析（84页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、财务管理公司理财个人理财临考押密试卷及解析A.平衡型基金一般把25%50%的资产投资于两种不同特性的证券上B.平衡型基金一般把25%50%的资产投资于普通股，其余的投资于债券及优先股C.平衡型基金可以获得普通股的升值收益D.平衡性基金的特点是风险比较低未作答正确答案:B解析：平衡型基金将资产分别投资于两种不同特性的证券上，并在以取得收入为目的的债券及优先股和以资本增值为目的的普通股之间进行平衡，故A选项正确;平衡型基金的主要目的是从其投资组合的债券中得到适当的利息收益，与此同时又可以获得普通股的升值收益，故C选项正确;平衡型基金的特点是风险比较低，故D选项正确。平衡型基金一般把25%50%的资
2、产投资于债券及优先股，其余的投资于普通股，所以B选项错误。第4题根据监管机构的相关规定，商业银行应建立理财从业人员()管理制度，完善理财业务人员的准人机制。A.绩效激励B.风险评估C.持证上岗D.业务考核未作答正确答案:C解析：中国银监会办公厅关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知中第六条规定：商业银行应建立理财从业人员持证上岗管理制度，完善理财业务人员的处罚和退出机制，加强对理财业务人员的持续专业培训和职业操守教育，要建立问责制，对发生多次或较严重误导销售的业务人员，及时取消其相关从业资格，并追究管理负责人的责任。第5题下列信息中属于客户的定量信息的是()。A.就业预期B.风险特征
3、C.收入与支出D.投资偏好未作答正确答案:C解析：定量信息是可以用货币量化分析的客户信息，通常包括客户的资产和负债，收入与支出、保单信息、雇员福利、养老金规划等;定性信息是不能用货币量化分析的信息，包括客户的就业预期、风险特征、投资偏好、理财知识水平、金钱观、家庭关系等。第6题理财产品所面临的最常见甚至最主要的风险是()。A.汇率风险B.基础资产的市场风险C.支付条款中的支付结构条款D.理财机制的投资管理风险未作答正确答案:B解析：银行所发行的个人理财产品大多数是与不同的基础资产挂钩的结构性理财产品，因此理财资金的最终运用方向(即基础资金)所面临的市场风险是理财产品最常见甚至最主要的风险。故B
4、选项正确。第7题下列关于货币型理财产品表述错误的是()。A.主要投资于货币市场的理财产品B.投资期短，资金赎回灵活C.本金、收益安全性高D.常被作为定期存款的替代品未作答正确答案:D解析：货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品。主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购和高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金融工具。货币型理财产品主要有投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等特点。该类产品通常被作为活期存款的替代品。第8题方先生购买某公司股票，该公司的分红是1.2元，未来3年以每年10%的速度增长，3年后的股利
5、为()元。A.5.92B.1.31C.2.43D.1.60未作答正确答案:D解析：3年后股利=1.21.131.60。第9题下列关于商业银行开展个人理财业务基本条件的表述，错误的是()。A.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件B.具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系C.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员D.具有相应的风险管理体系和内部控制制度未作答正确答案:A解析：商业银行个人理财业务管理暂行办法第四十八条规定：商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备以下条件：具有相应的风险管理体系和内部控制制度;具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;
6、具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系;信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件;中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。故B选项错误。第10题下列选项中不属于金融市场特点的是()。A.市场商品的特殊性B.市场交易活动的集中性C.市场交易主体的唯一性D.市场交易价格的一致性未作答正确答案:C解析：金融市场特点包括：市场商品的特殊性;市场交易价格的一致性;市场交易活动的集中性;交易主体角色的可变性。第11题国家外汇管理局的缩写是()。A.SAFEB.SBFEC.SCFED.SDFE未作答正确答案:A解析：国家外汇管理局(StateAdministrationofForeignE
7、xChange，SAFE)是中国管理外汇的职能机构，为国务院直属单位，由中国人民银行归口管理。第12题下列一般不属于商业票据的主要投资者的是()。A.商业银行B.证券公司C.保险公司D.个人投资者未作答正确答案:D解析：由于商业票据的面额较大，所以商业票据的主要投资者是商业银行、非金融公司、保险公司等机构投资者，一般个人投资者较少参与。第13题商业银行理财产品的宣传和介绍材料中应全面反映产品的重要特性和与产品有关的重要事实，在()最醒目位置揭示风险，说明最不利的投资情形和投资结果。A.最后一页B.首页C.文中任意部分D.第二页未作答正确答案:B解析：关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的
8、通知中规范了产品宣传材料，加强了产品宣传与营销活动的合规性管理的规定，要求在首页最醒目位置揭示风险，说明最不利的投资情形和投资结果。对于无法在宣传和介绍材料中提供科学、准确的测算依据和测算方式的理财产品，不得在宣传和介绍材料中出现“预期收益率”或“最高收益率”字样。第14题当今国际金融市场上发展最迅速、最具有潜力的业务之一是()。A.抵押贷款业务B.股权投资业务C.结构性理财产品D.国际贷款业务未作答正确答案:C解析：贷款业务是银行的传统业务，故A、D选项不符合题意。股权类投资业务风险较大，很多国家(如我国)禁止银行从事此类型业务。结构性理财业务是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产
9、品与金融衍生品(如远期、期权、掉期等)组合在一起而形成的一种新型金融产品。目前，结构性产品已经成为当今国际金融市场上发展最迅速、最具潜力的业务之一。故C选项正确。第15题通常而言，下列可以导致股票价格上涨的经济状况变动是()。A.央行提高法定存款准备金率B.社会总消费和总投资上涨C.企业所得税税率上调D.国内发生了严重的通货膨胀未作答正确答案:B解析：社会总消费和总投资上涨意味着整个宏观经济发展良好，在这种情况下，企业的发展比较好，股价会上涨。故B选项正确。第16题与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是()。A.具有明显私募的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小
10、B.信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种事业和金融资产C.信托公司的影响力有限，国内居民对信托产品知之甚少D.信托公司在发行集合资金信托计划时，不能向客户做出保证本金的安全以及保证预期收益的承诺未作答正确答案:B解析：由于我国商业银行法明确规定，境内商业银行不得经营证券和信托业务，也不得将资金投向非自用的固定资产和股权类的投资，但是信托公司原则上可以投资基本设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产，则信托公司在这方面占有优势。第17题下列关于现值和终值的说法中，不正确的是()。A.随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加B.期限越长，利率越高，终
11、值就越大C.货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高D.利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大未作答正确答案:A解析：现值也称在用价值，指资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量折现的金额，即现在和将来(或过去)的一笔支付或支付流在今天的价值。因此，随着复利计算频率的增加，实际利率的增加，现金流量的现值减少。A选项说法错误。第18题下列关于外汇挂钩类理财产品的期权拆解的说法，错误的是()。A.期权拆解分为一触即付和双向不触发期权B.一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价低于触发汇率，总回报=保证投资金额(1+最低回报率)C.一触即付期权的理财计划到期时
12、，若最终汇率收盘价低于触发汇率，总汇报=保证投资金额(1+最低回报率)D.双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及卖方所预先设定的两个触及点，则卖方不支付当初双方约定的回报率未作答正确答案:D解析：双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及买方所预先设定的两个触及点，则买方获得当初双方所协定的回报率。故D选项错误。第19题利用个人理财业务从事洗钱活动需追究相关责任人的()。A.刑事责任B.民事责任C.行政责任D.道德责任未作答正确答案:A解析：需追究刑事责任的情形主要是对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责
13、任情形包括：违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的;未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了两个制度但未落实，造成重大经济损失的;泄露或不-3使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的;利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的;挪用单独管理的客户资产的。从事洗钱活动已经触犯刑法了，需要追究相关责任的刑事责任。第20题根据商业银行理财产品销售管理办法，下列可以认定为高净值客户的是()。A.小李购买理财产品时，出示80万元个人储蓄存款证明B.小张提供了最近三年的收入证明，每年不低于20万元C.小赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入证明D.小王单笔认购理财产品50万元人民币未
14、作答正确答案:B解析：高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人;认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人;个人收入在最近3年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入在最近3年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的自然人。第21题下列个人规划行为中不能达到合理避税目的的是()。A.将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税B.企业为员工提供住房而在工资中扣除部分做住房租金C.以报销费用实物形式取得部分收入D.分期支付奖金未作答正确答案:A解析：税收规划是必须在纳税行为发生前作出的事先行为。将收入购
15、买基金时发生在纳税行为后，不能达到合理避税目的。第22题个人进行股票投资主要面临个人所得税和()。A.增值税B.印花税C.营业税D.资本利得税未作答正确答案:B解析：股票交易印花税是从普通印花税发展而来的，是专门针对股票交易发生额征收的一种税。我国税法规定，对证券市场上买卖、继承、赠与所确立的股权转让依据，按确立时实际市场价格计算的金额征收印花税。故B选项正确。第23题投资者预期股票价格将上升，于是预先买人该股票，如果股票价格上升，便可以将先前买入的股票卖出获利。通常我们把这种交易方式称为()。A.现货交易B.期权交易C.空头交易D.多头交易未作答正确答案:D解析：可以先买入再卖出的交易方式为多头交易。第24题小李年满18周岁，为某大学二年级学生，生活来源和学费全靠父母，现因家庭经济困难，向某银行申请助学贷款2.2万元，如2年后到期无力偿还，应由()来承担偿还责任。A.小李父母先行垫付，以后由小李B.小李C.小李父母D.学校
