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1、财务费用支出、报销制度及流程,制作人：黎渐嫔,一、借支管理规定及借支流程,A借款管理规定: a.出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度去财务部门办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。b.其他临时借款，如业务费、周转金、备用金等，借款人员应及时报帐，原则上不允许跨月借支。 c.借款销账规定： 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主 管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。 d.借款未还者原则上不得再次借款，财务部门将其借款从工资中扣回,出差申请表,审批流程,借支单,二、日常费用报销制度及流程,日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及
2、备品备件、业务招待费、培 训费、资料费等。在一个计划期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出计划。 A费用报销的一般规定a.报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名(铅笔)。b.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数； 金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 c.日常费用发生频率太多且金额不大时，尽可能每月合并一次报销，但不得跨月报销。 d.按规定的审批程序报批。,费用报销的一般流程,B.费用报销的一般流程(财务部每周四统一报销及放款),三、差旅费报销制度,差旅费管理办法 一、出差费报销标准 员工出差乘坐车、船、飞机和食
3、宿费用都应力行节约，并按不超出规定限额报销。限额控制的具体标准:,用车费报销制度及流程,A.费用标准： a.员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门总监/项目总经 理同意后可以乘坐公交车、出租车，费用报销。 b.公司所属小车的运行费用实行单车核算、费用实行总额控制内的实报实销原则。 B报销流程a.员工整理交通车票，在车票背面签经办人名字，并由部门负责人、部门总监/项目总经理签字确 认，按规定填好费用报销单；小车司机整理好车辆运行的原始单据，按规定填好费用报销单。 b.审批:按日常费用审批程序审批。 c.员工、小车司机持审批后的报销单到财务部门办理报销手续。,费用报销单,谢谢！,
