{管理运营知识}某公司理财财务管理实战

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1、公司理财实战,世界人，中国心，血浓于水，落叶归根； 余生贡献祖国，培植一流人才,(课件）,总纲,一. 财务管理原则 二. 财务人员等级 三. 公司融资 四. 公司投资,2,1. 财务至上 2. 利润中心 3. 管理工具 4. 决胜千里之外,3,一.财务管理原则,1,大纲,一.财务管理原则,1. 财务至上 厂务不如业务（生产不如销售） 业务不如财务（销售不如 “玩” 钱） 2. 利润中心 财务部门是 “利润中心” 而非 “成本中心” 资本运作,4,3. 管理工具 财务报表乃管理工具，而非一张纸 差异财务报表(差异化管理) 4. 决胜千里之外 最高境界，谈笑间，强敌灰飞烟灭 CEO 不出门，便知天

2、下事 遥控(Remote Control) 全靠管理资讯系统 (MIS: Manogemeat In Formation Sgstem),5,一.财务管理原则,1. 记账 2. 报表 3. 成本中心管理 4. 利润中心管理 5. 财务制度管理 6. 利润中心,11,二.财务人员等级,1,大纲,1. 记账 会记帐 帐会平 简单帐 复杂帐 成本帐 关联企业帐 4 本帐,7,二.财务人员等级,2. 报表 简单 报表 复杂 报表 关联企业报表 看出假 报表 (火眼金睛） 自己做假报表，别人看不出来（才能大量借钱） 四份 报表 3. 成本管理 产品管理 成本中心管理,8,二.财务人员等级,利润中心管理

3、收入 直接成本 交易成本 中心贡献 共同费用分摊 成本中心归零,9,二.财务人员等级, 利润中心税前净利 所得税 利润中心税后净利 管理调整 利润中心真正净利 利润中心投资 利润中心投资报酬率,5. 财务制度管理 设计/ 实施 整套财务管理制度 不同行业 整套财务管理制度 电脑化 整套财务管理制度 量身裁制 整套财务管理制度 6. 利润中心 财务部门非成本中心，而成 “利润中心” 不但利润中心，且成 “最大利润中心”,10,二.财务人员等级,1. 阶段性融资 2. 天使投资者 3. 风险 投资 4. 银行 融资 5. 私募 投资 6. 上市 融资 7. 公司债融资,20,三.公司融资,1,大纲

4、,阶段性融资,12,三.公司融资,2. 天使投资者 初创期融资 人数少 只投熟悉行业 资金有限 非常热情投入 成终身知己,13,三.公司融资,14,. 风险投资 庞大资金 行业趋势 地域趋势,三.公司融资,15,4. 银行融资 银行定位 早烧香 先存后借 会包装 关系第一 标准客户，越借越多,三.公司融资,16,5. 私募投资 黄金时代（Valuaadded) PE 规模,三.公司融资,17,6. 上市融资 上市井喷 上市条件 经典案例 蒙牛上市 经典案例 某民营企业 7. 公司融资,三.公司融资,54,1,1. 投资时代来临 2. 职业投资人 3. 多元化难 4. 主业 基金,四.公司投资,

5、大纲,19,1. 投资时代来临 风水轮流转 700 年一轮 亚洲总部 2. 职业投资人 生涯规划 投资家 投资家Vs. 企业家 3. 多元化难,四.公司投资,20,4. 主业 基金 企业最佳投资策略 企业自己投资难 美国高科技产业之本 外国基金看不见的手 外资三部曲 产业基金井喷 产业基金特色 案例,四.公司投资,企业赢利模式与财务决策,李振勇,授课目的,通过举一反三，触类旁通，开启：,为创业者指明方向，为困惑的企业家指点迷津。,商智, 现代管理学之父彼得德鲁克,“当今企业之间的竞争，不是产品之间的竞争，而是商业模式之间的竞争”,商业模式,商业模式, 前时代华纳首席执行官迈克尔邓恩,“相对于商

6、业模式而言，高技术反倒是次要的。在经营企业的过程当中，商业模式比高技术更重要，因为前者是企业能够立足的先决条件。”,内容,一什么是商业模式,二商业模式的核心原则,三商业模式的竞争战(策)略,五商业模式的发展趋势,四商业模式转型（再造）路径,1.商业模式无处不在,2.商业模式的定义,一、什么是商业模式,商业模式的定义 商业模式的组成 商业模式的价值创造形态,麦当劳的商业模式 顺驰和万科的模式 大型家电超市集团的模式 戴尔的商业模式 “商业地产+金融投资+经营管理” “好邦客”商业模式,商业模式无处不在,在市场竞争的初期和企业成长的不成熟阶段，企业的商业模式大多是自发的，随着市场竞争的加剧和企业的

7、不断成熟，企业开始重视对市场竞争和自身商业模式的研究，既使如此，也并不是所有企业都有找到商业模式的幸运。,商业模式分为自发的商业模式和自觉的商业模式两种:,自发的商业模式是自发形成的，企业对如何赢利，未来能 否赢利缺乏清醒的认识，企业虽然盈利，但商业模式不明 确不清晰，其商业模式具有隐蔽性、模糊性、缺乏灵活性 的特点；据报道,企业从创业开始,1年内倒闭的达到70%，3 年内仍然存活的不到15%，7年以后剩下的不到5%。 自觉的商业模式，是企业通过对赢利实践的总结，对商业 模式加以自觉调整和设计而成的，它具有清晰性、针对性、 相对稳定性、环境适应性和灵活性的特征。,你心中的商业模式概念是什么?

8、你自己的企业的商业模式是什么? 你有什么启发?,讨 论,商业模式的定义,商业模式的定义 商业模式的组成 商业模式的价值创造形态,标准的企业运作流程是： 开始的“钱”指的是资本，包括资产和资金；“物”指的 是产品，包括有形产品和无形产品；最后的“钱”是开始 资本的增值。由此公式及结合上面的列举的案例，我们可 以初步得出一般商业模式的流程：,钱物钱,商业模式（business model ）的定义,提供给需求者,用什么方式,怎么做,资本做什么,为谁做,用什么做,获取利润,获得资本,商业模式（business model ）的流程:,利差服务费,渠道和手段,生产方式,材料采购物流,市场定位,需求产品

9、服务,融资模式,目标消费群,整体解决方案,营销模式,赢利模式,概括起来，商业模式的定义就是：,为了实现客户价值最大化，把能使企业运行的内外各要素整合起来，形成一个完整的高效率的具有独特核心竞争力的运行系统并通过提供产品和服务使系达成持续赢利目标的整体解决方案。,商业模式（business model ）的定义,小系统（企业）内外各要素整合行成合力 （高效率）,核心竞争力,产品 服务,客户价值最大化,持续赢利,大系统 （产业价值链）,客户价值最大化 整合高效率系统持续赢利核心竞争力 整体解决,这七个关键词也就购成了成功商业模式的 七个要素，缺一不可。,商业模式（business model ）的

10、定义,眼睛仅仅盯着利润上的企业，总有一天是没有利润的。,德鲁克,其中：“整合”、“高效率”、“系统”是基础或先决条件，“核心竞争力”是手段，“客户价值最大化”是主观目的，“持续赢利”是客观结果。,“系统”，既指企业内的小系统，也指企业所属整个产业价值链的大系统；“系统”是最佳整体的意思，即个体的最佳组合。,“持续赢利”是企业为“客户实现价值最大化”的客观结果， “实现客户价值最大化”是企业的主观追求,“整合”是协调、组织和融合,使企业内外部与企业的经营管理系统进行有机的整合,形成一个整体。,“高效率”是将系统内外的各要素，通过整合方式，使之高效率地运行运作。其目的就是使系统形成核心竞争力。,商

11、业模式定义内涵:,核心技术,核心能力,核心业务,核心竞争力,核心产品,产品来自技术，技术创造业务，业务实现能力。,“核心竞争力”有三个特征：明显的竞争优势；扩展应用的潜力；竞争对手难以模仿。,商业模式定义内涵:,资源力 整合力 决策力 执行力,品牌力,产品力,营销力,制造力,研发力,商业模式定义内涵:,竞争九力,“客户价值最大化”是企业制定战略的出发点，是企业一切经济活动的指南和动力源泉。客户价值最大化的核心是客户用同样的成本可以获得更好的服务和获得同样的服务只需更低的成本! “客户价值最大化”有四层含义：,一是这里的客户包括消费者、股东、合作伙伴、员工和社会，其中消费者是主导，只有消费者的价

12、值实现了，后四者的价值才能实现； 二是确定消费者，并能洞察消费者内心真实需求； 三是不断满足客户需求和能给予超值的服务； 四是客户不仅仅是指公司外的，也包括公司内所有创造价值的员工，所有的下游都是上游的客户，让下游满足是上游工作的标准。,商业模式定义内涵:,客户价值实现因素,客户在哪里,谁是客户,客户需求,客户需求变化,不断满足客户,客户实现价值,事业战略:研究市场、客户需求，解决做什么，为谁做的问题。就是选择什么产品、服务，做为企业的主营业务，这是企业首要的、第一层次的战略。 竞争战略:研究竞争对手，用什么竞争手段战胜竞争对手。 功能战略:对自己的优势进行分析，为了取得竞争胜利，企业的财务、

13、人力资源、业务流程及公司治理应该怎样进行。,如何“做正确的事”,如何“把事做正确”,企业战略,如何“做正确的事” 如何“把事做正确”,战略,战略的实施路径,研究 与调查,采购,研发,生产,营销,物流,财务,人力资源,在哪些方面进行努力来增强竞争力？,企业产业定位、产业结构问题、竞争优势问题、内部组织问题,商业模式的组成和分类,我们把“如何获得资本”的方法称为融资模式；把“做什么”，“给谁做”，“做了卖给谁”，即如何赚钱的的方案称为赢利模式；把能使整个系统高效率的运作起来的方法称为管理模式；把“怎么做”称为生产模式；把“做什么”（产品），（产品）“卖给谁”，如何卖的方法称为营销模式。,商业模式的

14、组成和分类,融资模式,经营模式,扩张模式,生产模式,赢利模式,管理模式,营销模式,商业模式组成图,股权债权等12种,人单合一 3+2模式 “RAR模式 TPS模式 大船结构模式,个体户 家族制 合伙人制 股份制,最优成分系统模式 形象授权模式 价值附加值模式 等种,订单驱动式生产模式 准时制生产模式 网络制造与动态联盟 绿色制造等种,概念营销 电视导购 服务营销 体验营销等 种,连锁 托管 兼并 联盟,盈利模式： 做什么， 服务谁,管理模式： 如何提高 运作效率,融资模式： 如何获得 资本,营销模式： 如何卖,扩张模式： 怎么做大 做强,生产模式： 怎么做,核心产品 核心技术 核心业务 核心运

15、营能力,产品(服务) 品牌 标准 思想,客户价值最大化,产品经营 品牌经营 资本经营 人才经营,核心 竞争力,股东价值最大化 顾客价值最大化 员工价值最大化 伙伴价值最大化 社会价值最大化,进入: 金融资本 产业资本 商业资本,上 市,资产证券化,方式,能力,载体,结果,通路,如营销模式的任何一次创新，生产模式、管理模式的任何一次改变和融资模式的任何一次突破，以及所创造价值的再发现或是客户需求、潜在需求的再满足或是成功地创造了一个需求或是解决了一个新的问题、突破了某个瓶颈甚至是对整个游戏规则的颠覆等等，都能直接地改变他的商业模式，从而引领企业走向成功，这在实践中是屡见不鲜的。,商业模式 价值实现路径:,旧经济模式企业的业务是以“资产驱动型思维”为基础的，其典型的运营方式: 资产 投入产品服务渠道顾客 现在以顾客为起点来进行规划: 顾客 渠道产品服务投入 资产,商业模式 价值实现路径:,商业模式价值创造、实现流程图,客户需求,实现载体,实现方式,产品（服务）品牌,创造价值,标准思想,产品经营 品牌经营 资本经营 人才经营,核心能力 核心技术 核心业务 核心产品,整合营销,赢利模式,实现全过程的组织系统的高效率,直供商业模式 总代理制商业模式 联销体商业模式 仓储式商业模式 专卖式商业模式,