K3系统财务培训上F1总帐系统OK培训讲学

《K3系统财务培训上F1总帐系统OK培训讲学》由会员分享，可在线阅读，更多相关《K3系统财务培训上F1总帐系统OK培训讲学（59页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、2020/8/4,K/3系统财务培训（上）总帐系统,金蝶软件（中国）有限公司 东莞分公司,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,我们将要学到的：,建立帐套、设置帐套参数及添加用户 系统基础资料处理及初始数据录入 总帐系统日常帐务处理及期末结帐,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,建立帐套（中间层）,新建：帐套号、帐套名、账套类型、存放路径 设置帐套参数：公司名称、记账本位币确定、启用期间 用户管理：用户名、认证方式、用户组、授权 注意：仅对一般用户授权，系统管理员组里的成员天生拥有帐套的所有操作权限！,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞

2、分公司,初始化阶段,一、什么叫初始化？ 系统初始化是指开设电脑帐以核算日常经济业务之前，所进行的帐务和物流业务的背景设置、基础资料及启用帐套会计期间的期初数据的录入等一系列工作。 帐套：即存放电脑帐务数据的计算机文件 二、为什么进行初始化？ 完成手工与电脑系统的工作交接、数据交接及管理交接 从此走上电脑管理、信息化管理,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化的业务流程：,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,从模板中引入会计科目 系统设置 参数设置：确定“本年利润”科目及各种帐套操作选项 基础资料录入,2020/8/4,金蝶软件科技（中

3、国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,币别设置 功能设置企业所涉及到的本位币、外币、外币折算方式。 例：增加两种币别 USD 美元 期初汇率 8.25 HKD 港币 期初汇率 1.06,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,币别设置要点： K/3同时支持固定汇率、浮动汇率两种处理。 固定汇率下当月发生外币业务只能以期初汇率记帐; 浮动汇率下则可在外币业务发生时以当时的市场汇率记帐。,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,凭证字设置 功能设置企业记帐凭证的编号方式。通常记帐凭证的编号方式有三种，企业可根据自身情况定义。 收、付、转 银

4、收、银付、现收、现付、转 记 例 ：增加凭证字“记”,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,凭证字设置要点： “科目范围”非必录项目，但是用户如加以设定，则系统会在保存凭证时自动进行对照检查，以防出错！ 如：“收”字凭证，通常借方科目只能是现金或银行存款,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,计量单位设置 功能设置存货的计量单位 例：增加以下几个计量单位,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,计量单位设置要点： 一个计量单位组系统只默认一个计量单位，（也称基本计量单位）默认计量单位的系数为1 在设置

5、物料信息时，基本计量单位只能获取到默认的计量单位，用户有多少必须要用的计量单位，则必须设置多少个计量单位组。,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,结算方式的设置 功能企业银行业务的类型，在录入银行凭证时用到 例：增加“支票”结算方式,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,客户资料设置 功能设置客户档案、资料 例：增加以下几个客户,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,客户资料设置要点： 客户资料可以分类别，只要将第一级的客户资料设定为类别（上级组），再将第二级设定为客户即可。当第一级设定为客户资料

6、类别（上级组）时，只要输入代码和名称即可,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,部门设置 功能设置部门类别和部门 例：增加以下几个部门,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,部门设置要点 如果用成本系统则部门类别和部门的设置考虑成本核算的需要,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,供应商资料设置 功能设置供应商档案、资料 例：增加以下几个供应商,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,供应商设置要点： 在输入项目时，有些项目取自辅助资料等，用户可在下拉菜单里选，或在点击

7、该项目空格后按F7键选。,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,职员资料设置 功能设置职员类别、职员档案及参数 例：增加以下几个职员,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,职员资料设置要点 先在“辅助资料”中设置“职员类别” 若用成本系统则职员类别需考虑到成本核算的要求。 若与工资系统相连，则“职员类别”“部门”和“开户银行、账号”是必须项。,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,会计科目设置 功能设置企业会计科目 不同会计科目设置时注意的要点各不相同，以下分四种情况对会计科目的设置进行讲解： 一般

8、会计科目的新增删除设置 涉及外币业务核算的会计科目设置 挂核算项目的会计科目设置 数量金额式会计科目的设置,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,会计科目设置举例,A、一般会计科目的新增删除设置 （二种情况：一级科目的新增删除；明细科目的新增删除） 例：银行存款工行不核算外币 注意要点： 新增明细科目必须要带上级科目的编码，上级科目编码与下级科目编码之间必须用小数点来进行分隔，但下级科目名称不需要连带上级科目的名称， 科目助记码是为方便凭证录入所设，非必输项目,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,会计科目设置举例,B、外币会计科目设置 例： 银行存款中

9、行核算美元，期末调汇 银行存款农行港币核算港币，期末调汇 注意要点： 选定对应的币别，如果明细科目要核算外币，那么该明细科目的上级科目必须选择核算所有币别。 如需期末调整汇率，则必须在“期末调汇”处打勾,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,会计科目设置举例,C、挂接核算项目方式设明细 例： 应收帐款 按客户核算 往来业务核算 应付帐款 按供应商核算 往来业务核算 产品销售收入按职员、物料核算 注意要点： 在会计科目中挂核算项目设明细可起到以新增方式添明细科目一样的效果 会计科目下可挂多个核算项目，这些核算项目之间是平行并列的关系，核算项目下不能再挂核算项目 会计科目如已挂

10、核算项目设明细，则不能再下设明细科目,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,会计科目设置举例,D、数量金额式科目设置 例： 原材料A材料 数量金额核算 原材料B材料 数量金额核算 注意要点： 无进销存模块的，以新增方式设明细，并注意选“数量金额核算”选项及计量单位 有进销存模块的，可在业务系统查看存货帐，无需在总帐系统设明细，如一定要设可以挂“物料”核算项目的方式设,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,会计科目设置小结,注意要点 会计科目一经使用有些属性不能修改。 全面了解会计科目的各种属性以便能正确设置满足企业需要的会计科目 如业务发生后发现会计科目

11、设置有错，且业务量不多，可将其相关凭证数据及初始数据删除，并到初始数据录入处利用“平衡”功能刷新数据库记录，便可修改。但此修改方法仅适用于帐套启用不久，业务数据不多的情况！,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,物料设置 功能添加物料资料信息 例：增加以下两种物料,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,物料设置要点： 一定要先把相关的存货会计科目设置好后再添加物料信息！,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,注：初始化业务流程中的仓库、辅助资料、折扣资料、BOM单、供应商供货信息、备注资料等是供需链

12、系统中所要设的信息，不作为财务系统培训的授课范围。,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,初始数据录入 一般科目余额录入 直接录入 外币科目的余额录入 注意切换录入币别 核算项目的科目余额 双击“”录入 数量金额辅助核算的科目余额录入 录入数量 注意要点： 如帐套启用期间是212当中的任一个月,则企业应准备所有科目的借方累计发生额、贷方累计发生额、期初余额及损益类科目的累计实际发生额四种数据！,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,试算平衡 初始数据录入完毕，为检查其正确性通常要进行试算平衡，只有试算结果平衡才能结束初始化工作，转

13、入正常业务处理。 注意要点： 有外币科目情况下要切换币别为综合本位币进行试算平衡 综合本位币状态下，只能查看初始数据不能进行修改，录入等操作。,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,初始化阶段,结束初始化 基础资料、初始数据录入完毕并试算平衡后，便可结束初始化工作，进行日常业务处理。 注意要点： 初始数据的录入可与记帐凭证录入工作同步进行 结束初始化后初始数据将不能再修改，除非反初始化。 结束初始化、反初始化的操作都是由具有系统管理员权限的用户来完成 。,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,日常帐务处理,学习目的及要求 掌握总账系统操作流程 掌握总账各

14、业务操作技巧及注意要点 了解总账系统各种账簿报表的查询方法,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,日常帐务处理,凭证录入 （可以跟初始数据录入工作同步） 一般的业务凭证：提现 涉及外币业务的凭证：投资 涉及核算项目的凭证：往来 涉及数量金额的业务凭证：购料 下面以实例逐一介绍！,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,日常帐务处理,一般的业务凭证 1日，企业从银行提取现金10,000备用。 借：现金10,000 贷：银行存款-工行10,000 注意： 凭证摘要库的是如何编制的,2020/8/4,金蝶

15、软件科技（中国）有限公司东莞分公司,日常帐务处理,涉及外币业务凭证 5日，收到某外商投资款美元200,000元，当日市场汇率8.03，港币100,000元，当日市场汇率1.18元。 借：银行存款中行 （美元） 银行存款农行 （港币） 贷：实收投资,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,日常帐务处理,涉及核算项目的业务凭证 例：15日，企业向A公司销售A产品50,000元，B产品30,000元，货款尚未收到。 借：应收帐款A公司 80,000 贷：产品销售收入赵六A产品 50,000 产品销售收入赵六B产品 30,000,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公

16、司,日常帐务处理,涉及数量金额业务的凭证 例：10日，企业购入A材料500公斤，20元/公斤；B材料300公斤，10元/公斤，以工行存款支付货款。 借：原材料A材料 原材料B材料 贷：银行存款工行,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,日常帐务处理,课堂练习： 20日，收回A公司前欠货款8万中的50,000元 借：银行存款工行 50,000 贷：应收帐款XX公司 50,000 25日，行政部以现金购买办公用品500元 借：管理费用办公费500 贷：现金500 30日，以现金支付半年报刊费600元 借：待摊费用报刊杂志费 600 贷：现金600,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公司,日常帐务处理,凭证录入的操作要点： 凭证字由系统自动给出，用户不需自己编号 用户可录入当期及以后期间的会计凭证，但是不能录入过去会计期间的凭证 下设核算项目的会计科目，必须录完所有核算项目并回车后才能保存凭证 录入会计凭证前可到凭证录入界面的查看菜单之“选项”处作操作选项设置,2020/8/4,金蝶软件科技（中国）有限公司东莞分公