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1、,第三章 商业银行负债业务管理,商业银行管理学,#,本章目录,学习指引 3.1 商业银行负债的重要性与构成 3.2 商业银行存款负债的管理 3.3 商业银行非存款负债的管理 3.4 案例分析 复习思考题,#,学习指引,重点：商业银行负债的重要性、构成；商业银行存款管理的目标、存款的成本构成与商业银行存款的定价；商业银行借入资金的渠道与借入资金时应考虑的因素。,#,3.1商业银行负债的性质与构成,本节主要知识点：,商业银行负债的重要性 商业银行负债的构成,#,一、商业银行负债的重要性,商业银行的负债是商业银行承担的能以货币计量的到期需要偿还的债务。其重要性可归纳如下：,负债是银行满足流动性需要的
2、重要手段,负债的规模和结构决定其资产的规模和结构,负债构成社会流通中的货币量,负债是银行的主要资金来源,#,二、商业银行负债的构成,商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。,按负债的来源分 各项存款 各种借款 其他负债：结算性负债、应解汇款,按负债的流动性分 流动负债 应付债券 其他长期负债,#,各项存款,我国对存款的分类 按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款 按存款期限长短划分：活期存款和定期存款 按存款对象不同划分：个人存款、企业存款、政府存款,国外常见的存款分类 传统种类：包括交易帐户存款、非交易帐户存款。 创新种类：包括股金提款单帐户、指数定期存单、外币定期存单,#,各
3、种借款,同业借款 同业拆借 转抵押 转贴现,回购协议：质押式回购、买断式回购,向中央银行借款 再贴现 再贷款,#,其他负债,发行大额可转让定期存单（CDs） 面额大（以百万美元为计算单位） 存期短（ 16个月） 流动性好（可以转让） 发行采取无记名方式,发行金融债券,结算占用他人资金,#,3.2 商业银行存款管理,本节主要知识点：,商业银行存款管理的目标及策略 商业银行存款成本的构成 商业银行存款的定价方法,#,一、商业银行存款管理的目标及策略,保持存款的稳定性： 扩大核心存款存款的比例，提高易变性存款的稳定性,降低存款的成本率：合理的定价策略,提高存款的增长率：运用存款产品和吸存方法的创新来
4、吸收新存款；显性或隐性的存款保险制度来保护存款者,#,二、商业银行存款成本的构成,存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非利息支出）之和。 商业银行存款成本的构成： 利息成本 指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券持有人的报酬。利息成本的计息方式有两种：一是按不变利率计息；二是按可变利率计息。 营业成本 指除利息以外的其他所有开支，是我国商业银行成本控制的焦点。,#,相关成本 1）风险成本 2）连锁反应成本,商业银行存款成本的种类,资金成本率,可用资金成本率,#,三、存款定价方法,方法一：成本加利润定价,核心在于要严格测算各种存款的营业成本。 计算单位存款资金成
5、本的方法有：加权平均成本法和边际成本法。,#,加权平均成本方法,计算方法如下： 1）计算每种资金的成本比率； 2）每一成本比率乘以每种资金来源占银行盈利资金的相对比重； 3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本,【例1】 假定银行已经筹集了总数为4亿元的资金：包括1亿元的活期存款，其利息和非利息成本占存款额的5%，可用比例为70%；2亿元的储蓄存款，其利息和非利息成本占其总额均为8% ，可用比例为85%；从货币市场筹集到5000万元，其利息和非利息成本占其总额均为11%，可用比例为95%；5000万元的权益资本，其成本占所筹新股的22%。,#,边际成本方法,存款的边际成本法通过比较存款的边
6、际成本与边际资产回报来决定是否吸引新的存款，只有当边际成本小于边际回报时，才应吸引新资金来支持资产增长。,若新增资金中有部分用于非盈利性资产，则公式2为：,【例2】假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款平均余额增加了9000万元，这些资金的利息成本为270万元，其它成本为135万元，新增资金的20%用于非盈利资产，则该银行的边际成本如何计算？,资金边际成本= （270+135）/9000=4.5% 新增可用资金边际成本= （270+135）/9000 （1-20%） =5.625%,【例4-3】 假定一家银行预计以7%的存款利率筹集2500万美元的新存款，如果银行提供7.5%的利率，它可
7、以筹到5000万美元的新存款,提供8%的利率可以筹到7500万美元，而8.5%的利率预计会带来1亿美元.最后,如果银行承诺的利率为9%,管理层预计会有1.25亿美元的新资金流入,其中包括新存款和客户放在银行的为了获得高利率的现有存款。,某银行吸收存款计划 单位：万美元,问题：银行应该向客户提供怎样的存款利率而使银行收益最大？,1.利率从7%7.5%： 总成本的变化=5000万7.5%-2500万7% =375万-175万=200万 边际成本率=200万/2500万100%=8% 2.利率从7.5%-8%: 总成本的变化：8%7500万-7.5%5000万 =600万375万=225万 边际成本
8、率：225万/2500万=9%,3. 利率从8%8.5%： 总成本的变化：8.5%10000万-8%7500万 =850-600=250万 边际成本率：250/2500=10% 4. 利率从8.5%9%: 总成本的变化：9%12500万-8.5%10000万 =1125万-850万=275万 边际成本率275万/250万=11%,总利润: 2500 10%25007%=75万 500010% 50007.5%=125万 750010%75008%=150万 1000010%100008.5%=150万 1250010%125009%=125万,#,方法二：市场渗透定价法,概述 这是一种至少在短
9、期内不强调利润对成本的弥补，而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价方法。 采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的费用来吸引更多的客户。 这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的严重损失为代价的。,家庭选择活期存款银行时要考虑： 方便的地理位置 可获得许多其它服务 安全性 低收费和低余额要求 熟悉程度,家庭选择储蓄存款银行时要考虑： 信誉程度 高利息 交易便利 地理位置 收费,企业选择提供存款和其它服务的 银行时要考虑： 银行机构的金融健全性 银行是否是将来可靠的信用来源 银行官员的素质 贷款定价是否有竞争力 提供的金融咨询的质量 是否
10、提供现金管理和经营服务,#,方法三：针对不同客户差别定价法,概述 为了吸引客户，银行建立一个费率表，按照客户在银行存款的平均余额以及客户对其存款的运用情况安排不同的价格。 银行为客户规定一个存款的平均余额最低限，只要客户存款规模保持在最低限以上，客户在使用存款时只需支付很低的费用或者不付费；但当平均余额降至规定的最低水平以下时，就需支付较高的费用。见表1、表2,#,方法四：高层目标定价法,概述 这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低余额高进出的账户按照盈亏平
11、衡原理定价。 这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是对银行的社会形象有一定的负面影响。,#,3.3 商业银行费存款负债的管理,本节主要知识点：,商业银行借入资金的各种渠道 商业银行借入资金时应考虑的因素,#,一、商业银行借入资金的渠道,同业拆借,向中央银行借款,欧洲货币市场借款,同业借款,回购协议,发行金融债券,借入资金渠道,转贴现,抵押借款,再贴现,再贷款,#,二、借入资金时应考虑的因素,银行对非存款负债的需求量 资金缺口（非存款负债量）=当前与预计资金需求量 当前与预计存款量 比较借入资金的成本 筹资风险 筹资期限取决于贷款与投资的期限 央
12、行货币政策与法律法规的限制,#,三、短期借入款的管理,短期借款的管理要点 （1）确定合适的借款时机。 首先，商业银行应根据自身在一定时期的资产结构及变动趋势，来确定是否利用和在多大程度上利用短期负债。 其次，根据一定时期金融市场的状况来选择时机。 再次，要根据中央银行货币政策的变化控制短期借入负债的程度。 （2）根据成本与风险确定借款的规模 （3）确定合理的借款结构,#,四、商业银行的长期借款发行金融债券,发行金融债券与吸收存款的区别 （1）筹资的目的性强。 （2）筹资机制灵活。 （3）所吸收资金的稳定性较高。 （4）资金的流动性程度较强。 （5）筹资的效率较高。,#,金融债券的主要种类 （1
13、）资本性债券：包括次级债券、混合资本债券、可转换债券等。 （2）普通金融债券。 按债券是否有担保，可将债券划分为担保债券和信用债券。 按利率是否浮动，将金融债券分为固定利率债券与浮动利率债券。 按债券付息方式可分为附息金融债券和一次性还本付息金融债券。 （3）国际金融债券。,四、商业银行的长期借款发行金融债券,#,复习思考题,负债对商业银行管理有何意义？,商业银行存款管理的目标有哪些？,假定商业负债的构成如表3-6，负债应负担的营业成本总额为2125万元，据此计算与分析：（1）全部负债加权平均成本率；（2）有息负债加权平均利息率；（3）如果该行考虑短期内扩大负债规模，预计新增的边际成本率为10.07%，请分析该行增加负债的可能性。,#,复习思考题（续）,表3-6 A商业银行银行负债情况表,#,复习思考题（续）,商业银行存款定价通常有哪些方法？,商业银行借入资金渠道有哪些？如何对借入资金进行管理？,
