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1、大区公司高管月度绩效浮动薪资制(草案2)一、目的: 1、建立有效的经营激励机制,调动大区高管积极性和责任感。 2、将运营绩效与薪资挂勾,使大区高管责任与利益紧密结合。二、原则: 1、以各大区公司每月“税息折旧前利润”为薪资浮动的依据;“盈利”:高管薪资上浮;“亏损”:高管薪资下浮。 2、薪资浮动范围:上浮上限为100%,即:上限不超过高管薪资总额。下浮下限为40%,即:下浮额度不超过高管薪资的40%三、薪资体系计算程序和方法:(一)、计算程序: 1、计算出各大区公司本月浮动薪资总额; 2、确定本月各大区公司参与浮动薪资奖惩的高管人员; 3、根据入围高管人员的基础薪资水平总额,计算出薪资浮动比率
2、: 浮动比率 = 浮动薪资总额/入围人员基础薪资总额 4、计算每个高管人员浮动薪资:(每个人上限不得超过100%)高管人员浮动薪资 = 该高管基础薪资(1+浮动比率)(二)、上浮薪资体系的计算方法: 1、只有本月实现“税息折旧前利润”(简称EBIT)盈利的大区公司,才实行薪资上浮。 2、本月浮动薪资总额=EBIT10%(1修正系数) 修正系数 =(公司综合排名系数1+月度销售指标未达成扣减系数2+月度项目指标未完成扣减系数3 ) 3、公司排名系数1的确定方法:最高分0.5分,最低分0.1分排名第一名第二名第三名第四名第五名系数10.50.40.30.20.14、月度销售指标未达成扣减系数2的确
3、定方法: 1)由总部营销中心根据OTB计划、公司上月销售总额及上月各大区销售额占比情况,确定本月各大区销售额预算指标。2)营销中心每月30日前,下发下月各大区销售预算指标,即:5月30日前,下发6月份各大区销售额预算指标。例如:根据原OTB计划数值,参考饲料销售、供应状况、资金状况、销售季节等因素,重新设定公司下月整体销售目标。依照本月各大区公司实际完成的销售占比,初步分配下月各大区公司销售目标。参考上月各大区市场占有率情况,和成长状况,对各大区销售占比进行微调,以最终确定下月各大区销售目标,经总裁审核后统一下发各地。3)月度销售指标未达成扣减系数2 = (1预算达成率)5、月度项目指标未完成
4、扣减系数3的确定方法: 阶段性项目指标一般指:店铺处理、库存处理等重要阶段性项目指标。 扣减系数3 =(1项目达成率)6、高管月度薪资计算:(浮动比率1) 高管薪资= 基础薪资(1浮动比率) = 基础薪资1(浮动工资总额/入围高管基础薪资总额) = 基础薪资1EBIT10%(1+修正系数)/入围高管基础薪资总额 (三)、下浮薪资体系的计算方法: 1、本月“税息折旧前利润”(简称EBIT)亏损的大区公司,才实行薪资下浮。2、本月浮动薪资总额=EBIT10%(1修正系数) 修正系数 =(公司综合排名系数1+月度销售指标未达成扣减系数2+月度项目指标未完成扣减系数3 )3、修正系数 确定方法同上浮薪
5、资方案一致。4、高管月度薪资计算:(浮动比率40%;浮动比率小于40%的按40%计算) 高管薪资= 基础薪资(1浮动比率) = 基础薪资1(浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额) = 基础薪资1EBIT10%(1修正系数)/入围高管基础薪资总额四、以下举例说明:(基础薪资为假设值)1、甲、乙两个大区公司各有高管人员5人,人员基础薪资如下:职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计基础薪资50004000350030003000185002、本月两个公司运营指标达成状况如下:指标EBIT综合排名预算达成率库存处理达成甲:指标达成100023290%100%乙:指标达成-71499410
6、0%100%3、本月薪资计算如下:(一)甲公司:实行薪资上浮, 浮动薪资总额= EBIT10%(1+修正系数)其中:EBIT=100023; =1+2+3 =0.4(190%)(1100%) =0.40.10 = 0.3浮动薪资总额= 100023 0.1(1-0.165)= 8351.92 浮动比率 = 浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额 = 8351.92/18500=0.45甲公司高管个人本月薪资 = 基础薪资(1浮动比率)= 基础薪资(10.45)= 基础薪资1.45甲公司调整后的薪资如下:职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计浮动薪资72505800507543504
7、35026825差异225018001575135013508325(二)、乙公司:实行薪资下浮 浮动薪资总额= EBIT10%(1修正系数)其中:EBIT=-71499; =1+2+3 =0.2(1100%)(1100%) =0.200 = 0.2浮动薪资总额= -71499 0.1(1-0.2)= 5719.92 浮动比率 = 浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额 = -5719.92/18500=-0.31 乙公司高管个人本月薪资 = 基本薪资(1浮动比率) = 基本薪资(1-0.31)=基本薪资 0.69 乙公司调整后的薪资如下:职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计浮动
8、薪资3450276024152070207012765差异1550124010859309305735甲、乙公司间高管薪资差异如下:职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计甲浮动薪资7250580050754350435026825乙浮动薪资3450276024152070207012765差异3800304026602280228014060五、执行说明: 1、本制度中销售目标设定由营销中心负责。2、本制度由营运中心、商品行政部负责考核,由人力资源部负责薪资计算、发放;3、本制度中的大区高管,如有负责采购工作的,在适应本制度考核体系的同时,也适应采购体系的考核;其浮动薪资标准,在两个考核体系中,选择高的浮动标准执行。