《外汇管理行政罚款指导意见（试行）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《外汇管理行政罚款指导意见（试行）（10页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、外汇检查违反外汇管理的行为及处罚标准为维护良好的外汇市场秩序，现将各类违反外汇管理规定的行为及其应负的法律责任宣传如下：1、 逃汇1、1违反规定将境内外汇转移境外，以欺骗手段将境内资本转移境外的行为1、1、1将境内外汇转移境外时，未按规定出具有效单证等材料的；1、1、2按照规定应经批准而未获批准、应登记、备案而未登记、备案对外付汇的；1、1、3转移境外的资金性质或金额，与向外汇管理机关或金融机构提供的相关材料或在外汇管理机关登记或备案的内容不符的；1、1、4使用无真实、合法交易基础的单证等欺骗手段办理对外支付或向外汇管理机关申请办理对外付汇批准、登记或备案的；1、1、5对外付汇金额或资金性质与
2、真实交易金额或资金性质不符的；1、1、6违反规定以分拆方式对外付汇的；1、1、7违反规定擅自将外汇滞留或存放境外的；1、1、8以其他方式逃汇的。1、2上述行为由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 2、非法套汇2、1违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项的，或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为2、1、1违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项的；2、1、2违反规定以人民币支付应当以外汇支付的款项的；2、1、3以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业
3、务的金融机构骗购外汇的；2、1、4以其他方式非法套汇的。2、2上述行为由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑，处非法套汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处非法套汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。3、违规汇入、非法结汇3、1违反规定将外汇汇入境内的行为3、1、1使用无真实、合法交易基础的单证将外汇汇入境内的；3、1、2掩盖外汇资金真实性质汇入境内的；3、1、3以其他方式将不允许调入境内的外汇汇入境内的；3、2非法结汇的行为3、2、1应经批准登记而未取得批准登记将外汇资金结汇的；3、2、2使用无真实、合法交易基础的单证办理结汇的；3、2、3违反规定以分拆方式办理结汇
4、的；3、2、4以其他方式将不允许结汇的外汇资金结汇的。3、3违反规定将外汇汇入境内的行为，由外汇管理机关责令改正，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。非法结汇的，由外汇管理机关责令对非法结汇资金予以回兑，处违法金额30%以下的罚款。4、 违反规定携带外汇出入境4、1违反规定携带外汇出入境的行为4、1、1携带外汇出入境时，按照规定应经批准而未获批准、应登记而未登记的；4、2、2携带超过规定限额的外币现钞出入境时未按规定申报或未如实申报的；4、2、3以虚假单证或无真实、合法交易基础的单证等欺骗手段将外汇携带出入境的；4、2、4以其他形式违反规定携带外汇出入境
5、的。4、2违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，可以处违法金额20%以下的罚款。法律、行政法规规定由海关予以处罚的，从其规定。5、违反外债管理规定5、1违反外债管理规定的行为5、1、1未经批准擅自对外借用政府贷款、国际金融组织贷款、国际商业贷款、发行债券和办理其他形式对外借款的；5、1、2未按照批准的金额、形式和期限等条件对外借款的；5、1、3未经外汇管理机关批准，擅自提供对外担保的；5、1、4未按照批准的担保金额、期限等条件或超出指标额度擅自提供对外担保的；5、1、5未经外汇管理机关核准，擅自办理对外担保履约的；5、1、6办理贸易、非贸易外汇收支违反外债管理规定的；5、1、7未按
6、规定办理外债登记手续的；5、1、8以其他形式违反外债管理规定的。5、2有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的，由外汇管理机关给予警告，处违法金额30%以下的罚款。6、擅自改变外汇或者结汇资金用途、非法使用外汇6、1擅自改变外汇或者结汇资金用途、非法使用外汇的行为6、1、1违反规定擅自将已申明合法用途的外汇或结汇资金挪作他用的；6、1、2违反规定擅自将外汇管理机关已批准用途的外汇或结汇资金挪作他用的；6、1、3以虚构合同、开出发票后作废等形式，擅自改变外汇或结汇资金用途的；6、1、4在国家明确规定可以以外币计价结算的事项及范围之外，以外币进行计价结算的；6、1、5违反
7、国家有关规定或未经批准办理外汇境内划转的；6、1、6以其他方式擅自改变外汇、结汇资金用途或非法使用外汇的。6、2擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。6、3有违反规定以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使用外汇行为的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，可以处违法金额30%以下的罚款。7、非法买卖外汇7、1非法买卖外汇的行为7、1、1私自在经营结汇、售汇业务的金融机构和其他经批准的非金融机构及交易场所以外买卖外汇，数额较大的；7、1、2违反国家有关规定，倒买倒卖外汇，数额较大的； 7、1
8、、3通过借外汇以人民币偿还、借人民币以外汇偿还等方式进行本外币之间变相买卖，数额较大的；7、1、4违反国家有关规定，作为中间人介绍买方和卖方私自进行外汇交易，数额较大的；7、1、5以其他方式非法买卖外汇，数额较大的。7、2私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。8、擅自经营外汇业务8、1擅自经营外汇业务的行为8、1、1未经批准或备案经营结汇、售汇业务以及其他外汇业务的；8、1、2超批准范围经营结汇、售汇业务以及其他外汇业
9、务的；8、1、3经营结汇、售汇业务以及其他外汇业务未按照外汇管理规定办理换证、备案等手续而继续经营外汇业务的；8、1、4其他擅自经营结汇、售汇业务以及其他外汇业务的。8、2未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下的罚款；情节严重的，由有关主管部门责令停业整顿或者吊销业务许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。8、3未经批准经营结汇、售汇业务以外的其他外汇业务的，由外汇管理机关或者金融业监督管理机构依照前款规定予以处罚。9、金
10、融机构违反收付汇、结售汇、外汇市场管理等行为9、1办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的行为9、1、1未按照规定审核交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性，办理经常项目外汇收支业务的；9、1、2未按规定留存相关资料或留存不全的；9、1、3办理贸易外汇收支业务时，未按规定登录监测系统扣减企业对应可收付汇额度的；9、1、4未按规定办理服务贸易、收益和经常转移等经常项下外汇业务的；9、1、5其他未按规定办理经常项目资金收付的。9、2违反规定办理资本项目资金收付的行为9、2、1金融机构在办理资本项目资金收付时，为应提供而未提供外汇管理部门核准件的客户办理资本项目
11、资金收付的；9、2、2其他未按有关规定办理资本项目资金收付的。9、3违反规定办理结汇、售汇业务的行为9、3、1为按规定不得结汇或售汇的资金办理结汇或售汇业务的；9、3、2为应经批准而未获批准的资金办理结汇或售汇业务的；9、3、3结汇和售汇适用的汇价不符合外汇管理规定的；9、4、4未按规定要求客户提交、并审核、留存相应的有效凭证和有效单据的；9、5、5办理个人结售汇业务时，未按规定录入个人结售汇管理信息系统的，或录入变造、虚假交易信息的；未按规定尽职审核主体身份信息，不能有效制止借用其他主体身份信息办理结售汇业务的；9、5、6未按规定设立结售汇会计科目的；9、5、7未按规定办理外币卡项下的收单、
12、结算、结售汇等业务的；9、5、8办理结汇、售汇业务中的其他违规行为。9、6违反外汇业务综合头寸管理的行为9、6、1金融机构未按外汇管理规定准确计算结售汇综合头寸的；9、6、2未按规定实施结售汇综合头寸管理的；9、6、3其他违反结售汇综合头寸管理规定的。9、7违反外汇市场交易管理的行为9、7、1擅自进行规定的交易币种、交易工具、交易方式和清算方式以外的外汇交易的； 9、7、2违反外汇市场交易规则进行交易的；9、7、3擅自进行银行间场外交易或以欺诈等手段进行外汇交易的；9、7、4未经批准进入银行间外汇交易市场进行外汇交易的；9、7、5违反规定参与境外人民币对外汇衍生产品交易的；9、7、6其他违反外
13、汇市场管理规定的。9、8金融机构有上述情形之一的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务：10、违反国际收支统计申报、报送报表、提交单证、外汇账户、外汇登记等行为10、1未按照规定进行国际收支统计申报的行为10、1、1违反国际收支统计申报规定应当进行申报而不申报的；10、1、2迟报、瞒报、错报、漏报国际收支数据和相关信息的；10、1、3未按照规定的形式和渠道等要求进行申报；10、1、4其他未按照规定进行国际收支统计申报的。10、2未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的行为10、2、1按照
14、规定应当报送会计报告、统计报表等资料而不报送的；10、2、2报送会计报告、统计报表等资料不及时、不准确、不完整的；10、2、3未按照规定的方式、渠道报送会计报告、统计报表等资料的；10、2、4其他未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的。10、3未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的行为10、3、1未提交或者未按规定时限提交有效单证的；10、3、2提交的有效单证存在借用、串用或重复使用的；10、3、3其他未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的。10、4违反外汇账户管理规定的行为10、4、1未按规定开立或关闭外汇账户的；10、4、2未按规定报备账户开立、关闭及变动等情况的；10、
15、4、3超出规定的收支范围或限额使用外汇账户的；10、4、4出借、借用、串用外汇账户的；10、4、5其他违反外汇账户管理规定的。10、5违反外汇登记管理规定的行为10、5、1根据外汇管理规定应当登记或备案而未登记或备案的；10、5、2外汇登记或备案的内容不真实或不准确的；10、5、3未按照规定的期限、内容、形式、方式等进行外汇登记或备案的；10、5、4其他违反外汇登记管理规定的。10、6拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的行为10、6、1拒绝或阻碍外汇管理机关进入现场进行调查询问的；10、6、2拒绝或阻碍外汇管理机关取证或者复制证据材料的；10、6、3其他拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的。10、7有上述情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款。11
