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1、长沙市财政项目支出绩效评价报告（征求意见稿）评价项目类型：项目实施过程评价 项目完成结果评价R评价项目名称： 2018年度党派工作及活动经费等专项经费 评价项目金额： 964.9万元 评价项目单位： 长沙市各民主党派机关事务办公室 主 管 部 门： 长沙市各民主党派机关事务办公室 报告日期：2019年6月9日长沙市财政局制2019年度财政项目支出绩效评价表 填报日期：2019年6月9日项目基本情况项目名称2018年度党派工作及活动经费、参政议政经费、基层组织建设费、党派后勤物业管理专项经费项目内容党派工作及活动经费用于各党派日常工作经费；参政议政经费用于各党派的提交议案、集体提案调研、外出考察
2、等；基层组织建设专项用于各党派基层组织日常建设、人员发展等，党派后勤物业管理专项用于各个党派日常保洁、办公大楼的维修、水电费、食堂等后勤保障。项目单位长沙市各民主党派机关事务办公室项目主管部门长沙市各民主党派机关事务办公室项目属性R经常性 一次性 新增 R延续立项依据中共长沙市委常委办公会议纪要（2005年第3次、2006年第2次、2012年第2次、2013年第6次）资金总额及构成总额：964.9万元，全部为市级资金资金分配情况全部分配至市本级964.9万元项目必要性和可行性论证结论各民主党派工作及活动经费、参政议政专项保障了各民主党派履行参政议政、民主监督职能的实现，党派后勤物业管理专项为各
3、民主党派的日常工作创造了良好的工作环境，为机关大院物业监督管理和服务到位，提供了有力的后勤保障。项目起止时间2018年1月起至2018年12月止项目评分具体评分情况详见附件1、附件282.2分评价等次优（90分以上）R良（80分-90分）中（70分-80分）低（60分-70分） 差（60分以下）2018年度长沙市各民主党派机关事务办公室财政支出重点绩效评价报告 为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据预算法、中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见（中发201834号）、中共湖南省委办公厅、湖南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见（湘办发201910号）和长沙市财政局关于开展
4、2019年财政重点绩效评价工作的通知（长财绩20194号）等文件精神，市财政局绩效评价工作组于2019年5月至6月，对长沙市各民主党派机关事务办公室（以下简称：各民主党派机关事务办）主管的2018年度财政资金重点项目进行了绩效评价。评价采用定量分析和定性分析相结合的方式，从项目申报、资金分配、预算执行、组织管理、财务管理，项目产出及效果等方面对项目进行综合评价。现将项目绩效评价情况报告如下：1、 评价基本情况长沙市各民主党派机关事务办公室2018年度纳入重点绩效评价的项目为党派工作及活动经费、参政议政经费、基层组织建设费及党派后勤物业管理专项，项目资金总额964.9万元。 在评价中，评价组获取
5、了项目涉及的各个民主党派2018年度党派工作执行情况总结，收集、查看了基础的工作资料；对获取的业务资料进行了核实、对比；检查、核对了专项资金明细账及原始凭证；利用项目管理类制度要求，结合统战部考核任务设置了项目绩效个性指标；针对物业及后勤保障工作，评价人员现场发放了满意度调查问卷。评价组从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，对项目全过程进行了核查，对照评价指标和评分标准进行综合评价与计分，最终形成绩效评价报告。本次评价对四个项目全部专项资金进行了检查，项目资金抽查率达100%。在整个评价过程中，各民主党派机关事务办均积极配合，及时、完
6、整、准确的提供了相关资料。二、项目基本情况（一）项目实施背景长沙市各民主党派机关大院内共有12个民主党派、学社、联合会等单位，本次重点绩效评价中，包括党派工作及活动经费、参政议政经费及基层组织建设3个专项资金的使用单位为在院内办公的7个民主党派，分别是：长沙市委员会（以下简称“民革市委”）、中国民主同盟长沙市委员会（以下简称“民盟市委”）、中国民主建国会长沙市委员会（以下简称“民建市委”）、中国民主促进会长沙市委会（以下简称“民进市委”）、中国农工民主党长沙市委员会（以下简称“农工民主党市委”）、中国致公党长沙市委员会（以下简称“致公党市委”）、九三学社长沙市委员会（以下简称“九三市委”），以
7、上7个民主党派均为非独立核算单位，由各民主党派机关事务办实行财务统一核算。党派后勤物业管理专项则服务于院内办公的所有单位，各民主党派机关事务办负责专项资金帐务处理、日常保洁及维修、院内物业管理、食堂管理、安全保卫等后勤公共事务。（二）立项依据1、2005年2月中共长沙市委常委办公会议纪要（2005年第3次）“同意各民主党派2005年工作经费增加5万元各民主党派市委、市工商联及统一战线团体单位，政策性开口子支出，不占用办公经费，由市财政核定拨付。”后经历年多次中共长沙市委常委办公会议纪要批准同意后，适度增加了资金额度，将党派工作及活动经费、参政议政经费及基层组织建设3个项目资金列入当年部门预算。
8、2、2006年2月中共长沙市委常委办公会议纪要（2006年第2次）“同意增加2006年各民主党派机关事务办后勤专项公用经费具体金额由市财政审核后，依程序审批拨付。”2018年各民主党派机关事务办将上述四项经费纳入部门预算，并列入了项目支出（长财预20186号）。（2） 项目内容及必要性专项资金中，各民主党派工作及活动经费用于各民主党派日常工作经费；参政议政经费用于各党派提交议案、集体提案调研、外出考察等；基层组织建设专项用于各民主党派基层组织日常建设、人员发展等;各民主党派后勤物业管理专项用于日常保洁及维修、水电费、食堂等后勤保障。各民主党派工作及活动经费、参政议政专项保障了各民主党派履行参政
9、议政、民主监督职能的实现，各民主党派后勤物业管理专项为各民主党派的日常工作创造了良好的工作环境，为机关大院物业管理和服务到位，提供了后勤保障。（3） 绩效目标根据中共长沙市委统战部长沙市各民主党派市委机关2018年度目标管理考核表及工作计划，各民主党派2018年主要绩效目标为，积极参政议政，实现民主监督，围绕全面建设现代化长沙深入开展调查研究，完成高质量调研报告2篇以上，向“”提交议案、集体提案4个以上，鼓励和发动党派成员围绕长沙改革发展中的社会难点、热点问题，做好反映社情民意工作；发挥自身优势，积极开展形式多样的社会服务活动，在精准扶贫、捐资助学、扶贫帮困等方面有新成效，各党派全年开展扶贫帮
10、困相关活动3次以上。深入开展“不忘合作初心，继续携手共进”专题教育，积极开展坚持和发展中国特色社会主义实践活动，办好党派刊物出版。认真抓好基层组织建设，严格按相关规定做好组织发展工作，全面完成干部调训任务。三、项目资金情况（一）预算安排及到位专项资金上期结转结余1.3万元，2018年预算安排963.6万元，共计964.9万元。全部由市本级财政预算安排，已全部到位，专项资金到位比率100%。专项资金实际执行951.8万元，结余13.1万元，预算执行进度为98.6%，具体如下：金额：万元项目年初预算上年结余预算总批复预算执行结余预算执行率党派工作及活动经费377.51.3378.8376.22.6
11、99.3%参政议政279.0279.0279.00100%基层组织建设费182.0182.0182.00100%小计838.51.3839.8837.22.6党派后勤物业管理专项经费125.1125.1114.610.591.6% 合计 963.61.3964.9951.813.198.6%（二）资金分配及使用项目资金中除各民主党派后勤物业管理专项未对各民主党派分配使用外，各民主党派机关事务办根据各民主党派工作需要，结合项目开展实际情况，将其他三个专项资金与部门其他公用经费汇总，整体合并后统一分配至各民主党派支出使用。根据资金实际使用情况，各民主党派资金使用如下表所示： 金额：万元单 位基层组
12、织建设参政议政党派工作 及活动经费合计民革市委 7.6 39.5 51.3 98.4民盟市委 41.1 35.7 27.0103.8民建市委 35.8 45.7 56.6138.1民进市委 28.8 47.6 28.4104.8农工党市委 32.5 10.1 56.6 99.2致公党市委 12.0 43.7 53.2108.9九三学社市委 24.2 51.2 33.0108.4市直机关（基层工会经费） 20.7 20.7侨联、台联 2.0 2.0事务办 5.5 47.3 52.8合计182.0279.0376.2837.2各民主党派后勤物业管理专项主要用于支付水电费、物业管理费、维修（护）费、
13、各民主党派机关事务办办公费等。（三）资金管理情况（1） 各民主党派工作及活动经费和参政议政经费与公用经费一起，根据各民主党派实际发生费用，每周定时在各民主党派机关事务办财务科报账。（2） 基层组织建设经费根据各民主党派审批后的计划下拨表以及签收表支付到报账人员公务卡中，由其各民主党派按照基层组织具体发放到位。（3） 其他运行、维护类工作经费由财政审核后直接支付给提供销售和服务的单位。评价组检查账务核算，根据重要性原则核对支出凭证，各民主党派机关事务办基本按照内控手册审批程序执行，资金的使用基本符合项目内容。4、 项目组织及实施情况中共长沙市委统战部于2018年4月印发了长沙市各民主党派市委机关
14、2018年度目标考核评分标准（长统通201814号），要求各民主党派认真落实。各民主党派对照考核标准逐项落实，制定了年度计划，明确了相关责任主委和责任处室。组织专家围绕全面建设现代化长沙深入基层调研，鼓励和发动党派会员围绕长沙改革发展中的社会难点、热点问题，做好社情民意的反映工作，向“”提交议案、提案，充分履行参政议政、民主监督的责任。深入开展专题教育，发挥自身优势，积极开展形式多样的社会服务活动，扶贫帮困中创造新成效。五、制度建设及执行情况（一）资金管理方面为加强各项目资金的规范使用，各民主党派机关事务办根据自身特点制定了长沙市各民主党派机关财务管理制度及内控手册。各民主党派结合自身工作性质分别制定了民革长沙市委机关财务管理制度、民盟市委下拨工作经费管理办法、民进长沙市委机关财务财产管理制度、农工党长沙市委支部经费管理制度、致公党长沙市委财务财产管理制度、九三学社长沙市委员会财务管理制度等。经评价组对大额资金抽查，在资金的使用中，专项资金审批基本符合内控要求，各民主党派机关事务办及各民主党派基本在报账和财务核算中能按各
