《会计信息系统教学全套课件第三版 艾文国 110 547往来清理》由会员分享，可在线阅读，更多相关《会计信息系统教学全套课件第三版 艾文国 110 547往来清理（16页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 知识点5-4-7:往来清理知识点学史任务单知识点编号|知识点序号知识点547110往来清理知识点学史任务:1、掌握往来涉理的功能2、理解往来清理的作用和原理知识点5-4-7:往来清以客户往来为例,客户往来涉理用于客户往来款项的清理与勾对,以便及时了解各客户往来科目的结算以及未达账项情况。系统提供自动勾对与手工匀对两种方式清理客户欠欲。消理时,需定义清理条件,如下图。norermnrEraunaei西用雷aUn1东iDaRRRR=ERSR=要厂5aal-口RDonpguuml目8Raar一一一EoopommmmmlnE3E8SaRg一Es口2m厂一厂一一一E00pra招目Hssei上p厂n厂a
2、merotamomiw1厂2RomtaromiaE厂iRomcitmomia厂tssm足厂2Putssnitomig2580厂tscem一一x东|-|an知识点5-4-7:往来清1科目:具有客户往来核算的科目。2)客户:从客户档案守奥中选择。3)起止月份:清理的时间范图.(4)两清依据选挥掉业务员、票号进行清理。拳部门和接项目两清意义不大.rrmrmrrmrr知识点5-4-7:往来清客户往来清理的查询结果如下图,其数据的生成很简单,根据选科目、客户、起止月份等查询条件,将先证基表中滴足条件的记录输出卵可。可对输出的数据洋行清理,对两清的业务迹行勾对。rrmrmrrrr述立皋R88口罗招仪8乙日
3、比客户往来两清8。iEeW颂EEM:azn。FRTR8R2标国I明T口ameEPn区an65Bn骆昼anssE1史顺BaipoEnumasauesBn丨直咽】口74知识点5-4-7:往来清理1)自动勾对如果选拂“按业务员相同两清“,则按“业务员+逐笔十总额“三项进行勾对;如果选择“按票号相同两清“,则按“票号十逐笆十总额“三项进行勾对:业务员匀对:根据业务员缩号或姓名勾对,对于同一科目下业务员相同、借贷方向相反、金额一致的两笔分录进行勾对;票号勾对:根据票号勾对,对于同一科目下相同票号、借贷方向相反、金额一致的两笔分录进行勾对:norermr知识点5-4-7:往来清理逐笔勾对:未指定业务员或票
4、号时,系统接照金额一致、借贷方向相反的原则勾对同一科目、同一往来客户的敦项:总额匀对:对于同一科目、同一往来客户,可能存在借方的棚项或基几项合计等于其贵方的基项或基几项合计,系统自动进行总额勾对。自动勾对时,将所有已结清的往来业务打上“O“标志。rrmrmrrmrr知15-4-7往来清2)手工勾对由于各种原因导致无法对客户往来账进行自动勾对时,可采用手工勾对。分别在霁要两涉的明细分录上标注“v“两清标记。下面以棠客户的应收账款明细记录为例,按“票号十逐笔十总额“方式对自动勾对和手工勾对进行说明。norermnr201401.01201401.15201401.20201402.01201402.10201402.20201402.28201403.02201403.10201403.20201403.300006001200200038008600860086100004200080009800020000贵方10000400009800050003000逊勒000000OD
